2025-11-13 Raadsvoorstel en -besluit programmabegroting 2026

Voorstel aan de Raad Documentnummer: 2025.13909 Onderwerp

: Programmabegroting 2026

Raadsvergadering

: 13 november 2025

Agendapunt

:

Portefeuillehouder

: M.J.A. van der Poel

Datum

: 07-10-2025

Bestuurlijk kader

: Bestuurskracht

Zaaknummer

: Z25.02056

Besluit: 1. De Programmabegroting 2026 vast te stellen inclusief meerjarenperspectief 2026 t/m 2029; en daarbij: a. In te stemmen met de stortingen in en onttrekkingen aan de reserves zoals weergegeven in bijlage B; b. In te stemmen met votering van de in de Programmabegroting 2026 opgenomen investeringen (jaarschijf 2026) c. In te stemmen, conform subsidieverordening, met het subsidieplafond voor de subsidieperiode 2026 zoals vermeld in bijlage C;

Inleiding Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Woensdrecht biedt u hierbij ter vaststelling de Programmabegroting 2026 en het meerjarenperspectief voor de periode 2027 tot en met 2029 aan. Doelstelling en effect Het voeren van een goed financieel beleid teneinde in aanmerking te komen voor repressief toezicht van de provincie omdat Woensdrecht een financieel gezond meerjarenperspectief presenteert. Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) vereist dat de programmabegroting niet alleen de doelstellingen, maar ook in het bijzonder de beoogde/gewenste maatschappelijke effecten bevat. Bovendien moet ook worden aangegeven op welke wijze ernaar gestreefd zal worden die effecten te bereiken. Aldus kan de raad per programma de beoogde maatschappelijke effecten, de te leveren goederen en diensten en de bijbehorende baten en lasten per programma vaststellen. Financiële stand van zaken gemeente Woensdrecht Geprognotiseerde meerjarensaldi Startpunt voor de prognose van de meerjarige begrotingssaldi is de stand na vaststelling van de Perspectievennota 2026-2029. Sinds het opstellen daarvan zijn er reguliere begrotingswerkzaamheden (staatwerk) uitgevoerd, hebben zich nieuwe ontwikkelingen voorgedaan en heeft bestuurlijke besluitvorming plaatsgevonden. Ook is het effect van de op Prinsjesdag verschenen Septembercirculaire 2025 verwerkt.

In de tabel hierna is het effect van al deze ontwikkelingen zichtbaar.

1

Overzicht begrotingssaldo

2025

2026

2027

2028

2029

Begrotingssaldo Perspectievennota 2026-2029

560.961

638.461

1.308.317

704.311

1.592.877

745.961

673.910

762.865

1.178.818

1.277.273

2.700.556

0

0

0

0

-

-117.212 140.015 -330.285 179.200 348.096

-117.212 584.066 -272.080 179.200 352.286

-117.212 -66.802 -265.497 179.200 355.865

-117.212 -109.721 -265.497 179.200 421.327

485.203 -15.866 -2.565

-21.259 -39.951 9.407

-9.899 -27.105 80.733

-34.953 -35.445 28.978

-2.027 -105.591 22.686

3.728.289

806.472

2.078.306

748.445

1.616.042

382.000

-179.000

525.000

-14.000

1.188.472

1.899.306

1.273.445

1.602.042

Structureel

Ontwikkelingen met effect > 50.000 euro A B C D E F G H X

Financiële tussenrapportage Tweede kwartaal 2025 (besluit gemeenteraad 18-09-2025) (excl. Meicirculaire 2025) Opgave Stedelijke Ontwikkeling (besluit b&w 08-07-2025) Herijking Integraal HuisvestingsPlan (besluit gemeenteraad 18-09-2025) Doorrekening Personeelsstaat op basis van nieuwe CAO Effect nieuwe contracten Wmo Indexering lokale heffingen en leges, waaronder toepassing inflatiecorrectie 3,12% (Consumentenprijsindex juni 2025) Septembercirculaire 2025* MJOP Buitensportaccommodaties (Besluit gemeenteraad 18-09-2025) Totaal overige mutaties < 50.000 euro + regulier Staatwerk Programmabegroting 2026

Geactualiseerd Begrotingssaldo Correctie voor incidentele baten en lasten om het structureel saldo te kunnen bepalen**

Geactualiseerd structureel saldo

3.728.289

Provincie Noord-Brabant en toezicht Voorliggende begroting voldoet aan de vereisten zoals door de provincie in de begrotingscirculaire vermeld. De provincie baseert haar beoordeling van onze begroting op de mate waarin een structureel en reëel evenwicht wordt bereikt. In het Gemeenschappelijk Financieel Toezichtkader geeft zij dit specifieke punt ook aan. Voor 2026 wordt een positief (structureel) saldo geraamd. Woensdrecht voldoet aan de vereisten voor repressief toezicht. Weerstandsvermogen en risico’s Uit de financiële analyses uit de Programmabegroting 2026 resulteert een weerstandsratio van 4.6 wat leidt tot de classificatie ‘Uitstekend’. Hiermee wordt ruim voldaan aan de door de raad gestelde norm van minimaal 1,4. Reserves en voorzieningen De mutaties (onttrekkingen en stortingen) van reserves zijn in de Programmabegroting opgenomen en worden ter besluitvorming aan de gemeenteraad voorgelegd (zie bijlage B Reserves en voorzieningen van de Programmabegroting). Subsidieplafond per thema Op grond van de algemene subsidieverordening gemeente Woensdrecht stelt de gemeenteraad jaarlijks het subsidieplafond vast. De gemeenteraad wordt verzocht in te stemmen met de subsidieplafondbedragen voor de subsidieperiode 2026 (zie bijlage C Subsidieoverzicht van de Programmabegroting).

Baten, lasten en investeringen Op grond van de Financiële verordening gemeente Woensdrecht 2025 autoriseert de raad met het vaststellen van de begroting de totale lasten en de totale baten per programma (art 5.2). Deze zijn aan het begin van elk programma in tabelvorm weergegeven. Daarnaast informeren wij u op programmaniveau over aard, duur, nut en noodzaak van de voorgenomen investeringen voor het komende begrotingsjaar. Bij de begrotingsbehandeling kan uw raad aangeven welke nieuwe investeringen u op een later tijdstip een apart voorstel voor autorisatie van het investeringskrediet wil ontvangen. De overige nieuwe investeringen van het begrotingsjaar worden bij de begrotingsbehandeling met het vaststellen van de financiële positie geautoriseerd (art. 5.2).

2

Procedure/planning Met behandeling door uw gemeenteraad in deze vergadering is het mogelijk de Programmabegroting 2026 tijdig, uiterlijk 14 november 2025, bij Gedeputeerde Staten van Noord-Brabant in te dienen. Communicatie Deze programmabegroting wordt aan raadsleden, inwoners en andere belangstellende beschikbaar gesteld wordt via http://woensdrecht.begrotingonline.nl.

Burgemeester en wethouders van Woensdrecht,

de secretaris, Dhr. ing. P.A.C. Bogers

de burgemeester, Dhr. drs. J.J.C. Adriaansen

Bijlagen: 2025.13610 Programmabegroting 2026-2029 d.d. 7 oktober 2025

3

Raadsbesluit Onderwerp

: Programmabegroting 2026

Vergadering d.d.

: 13 november 2025

Zaaknummer:

: Z25.02056

agendanummer

:

De raad van de gemeente Woensdrecht, in vergadering bijeen op 12 november 2025; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 7 oktober 2025; gelet op Gemeentewet titel IV en Besluit Begroting en Verantwoording; besluit: 1. De Programmabegroting 2026 vast te stellen inclusief meerjarenperspectief 2027 t/m 2029; en daarbij: a. In te stemmen met de stortingen in en onttrekkingen aan de reserves zoals weergegeven in bijlage B; b. In te stemmen met votering van de in de Programmabegroting 2026 opgenomen investeringen (jaarschijf 2026) c. In te stemmen, conform subsidieverordening, met het subsidieplafond voor de subsidieperiode 2026 zoals vermeld in bijlage C; Aldus vastgesteld in de vergadering van 13 november 2025 de raad voornoemd, de griffier,

de voorzitter,

4