2025-07-03 Raadsvoorstel Jaarstukken 2024

Documentnummer: 2025.09141 Voorstel aan de Raad Onderwerp

: Jaarstukken 2024

Raadsvergadering

: 3 juli 2025

Agendapunt

2025-041

Portefeuillehouder

: M.P.M. Schuurbiers

Datum

: 16 juni 2025

Bestuurlijk kader

: Algemene dekkingsmiddelen

Zaaknummer : Z25.01214

Besluit: 1. In te stemmen met de dekkingsvoorstellen voor de overschrijdingen op investeringskredieten: a. Ten laste van het rekeningresultaat: Het totaal aan extra kapitaallasten in 2024 van € 9.312 als gevolg van de overschrijding van de in de Rechtmatigheidsverantwoording genoemde kredieten (voor een totaalbedrag van € 114.029); 2. De jaarrekening en het jaarverslag 2024 van de gemeente Woensdrecht vast te stellen en daarmee het voordelig exploitatieresultaat vast te stellen op € 7.253.662. 3. Het voordelig exploitatieresultaat als volgt te bestemmen: a. € 250.000 te storten in een nieuw te vormen bestemmingsreserve Asielopvang b. Het restant van € 7.003.662 toe te voegen aan de algemene reserve;

Inleiding: Hierbij bieden wij u de Jaarstukken 2024 van de gemeente Woensdrecht ter vaststelling aan. Het jaarverslag, inclusief de verplichte paragrafen en de jaarrekening vormen samen de verantwoording over de door de raad vastgestelde programma's. De jaarstukken voldoen aan de vereisten in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Onze externe accountant Baker Tilly heeft de jaarstukken getoetst aan wet- en regelgeving en heeft bevindingen gedaan over de getrouwheid en een beoordeling gegeven over de rechtmatigheidsverantwoording van het college van de jaarstukken.

Doelstelling en effect: Het afleggen van verantwoording door het college over de realisatie van het voorgenomen beleid met de daarbij behorende activiteiten en het laten vaststellen van de jaarrekening en het jaarverslag 2024 van de gemeente Woensdrecht door de gemeenteraad. Rapportage investeringskredieten Op grond van artikel 5 van de ‘Financiële verordening gemeente Woensdrecht 2025’ rapporteert het college over de voortgang van investeringskredieten gedurende de uitvoeringsfase aan de gemeenteraad in de jaarstukken, de perspectievennota en/of de begroting. Indien het college voorziet dat een geautoriseerd programmabudget of investeringskrediet dreigt te worden overschreden, wordt dit door het college aan de gemeenteraad gemeld. In de Jaarstukken 2024 wordt in het overzicht lopende investeringen het verloop van de toegekende kredieten per programma inzichtelijk gemaakt. Voor kredieten met een negatieve stand per ultimo 2024 mogen dekkingsvoorstellen uitsluitend in de jaarstukken worden verwerkt, indien de raad daartoe een besluit heeft genomen. Het totaal aan overschrijdingen van investeringsbudgetten per 31 december 2024 bedraagt € 114.029. Om die reden leggen wij u hieronder de navolgende voorstellen voor. In te stemmen met de dekkingsvoorstellen voor de overschrijdingen op investeringskredieten: Ten laste van het rekeningresultaat: Programma Ruimte: a.

Diverse voorbereidingswerkzaamheden uit het MJOP sportaccommodaties 2021-2024 hebben geleid tot een overschrijding van € 110.910. De extra afschrijvingslasten in 2024 bedragen: € 9.312; b. Het realiseren van een mindervalide toilet in het clubgebouw van tennisvereniging Mattemburgh in Hoogerheide heeft geleid tot een overschrijding van € 3.119. Als gevolg van het later realiseren in het jaar dan verwacht is er in dit geval geen sprake van hogere afschrijvingslasten dan geraamd.

Toelichting exploitatieresultaat In 2024 is een voordelig exploitatieresultaat behaald van € 7.253.662. Voor een toelichting op de totstandkoming van het exploitatieresultaat verwijzen wij u kortheidshalve naar de samenvatting van de Jaarstukken 2024 waarin per programma de afwijkingen ten opzichte van de begroting zichtbaar zijn. Voor verdere inhoudelijke duiding verwijzen wij u graag naar de verschilanalyses per product in de programma’s. Bestemming van het resultaat De gemeenteraad wordt voorgesteld het voordelig exploitatieresultaat van € 7.253.662 als volgt te bestemmen: a. € 250.000 te storten in een nieuw te vormen bestemmingsreserve Asielopvang De vergoedingen van het COA zijn verlaagd. Hiermee is de begroting voor de

gemeentelijke opvang in principe budgetneutraal. Om eventuele fluctuaties op te kunnen vangen, in het geval extra kosten moeten worden gemaakt, wordt een bestemmingsreserve gevormd. b. Het restant van € 7.003.662 toe te voegen aan de algemene reserve Na bestemming van bovenstaande bedragen wordt het resterende exploitatieresultaat toegevoegd aan de algemene reserve.

Burgemeester en wethouders van Woensdrecht, De secretaris, De burgemeester, ing. P.A.C. Bogers

drs. J.J.C. Adriaansen

Bijlagen 2025.09154 - Concept jaarstukken 2024 2025.09153 - Controleverslag Baker Tilly Jaarstukken 2024