Document · PDF

2024-06-13 raadsvoorstel begrotingen 2025 en jaarrekeningen 2023 Gemeenschappelijke Regelingen

Raadsvergadering 13 juni 2024, gemeente woensdrechtBij agendapunt: Raadsvoorstel Ontwerpbegroting 2025 en jaarstukken 2023 Gemeenschappelijke regelingen en matrix 20249.333 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Documentnummer: 2024.05102 Voorstel aan de Raad Onderwerp Raadsvergadering

: Ontwerpbegroting 2025 en jaarstukken 2023 Gemeenschappelijke regelingen : 13 juni 2024 Agendapunt

Portefeuillehouder

: J.J.C. Adriaansen

Datum

Bestuurlijk kader

: Samenwerking

Zaaknummer : Z24.00623

: 21 mei 2024

Besluit: 1. Geen zienswijze naar voren te brengen op: a. de ontwerpbegroting 2025 van de Gemeenschappelijke regeling Werkvoorzieningsschap West-Brabant; b. de ontwerpbegroting 2025 en de 1e begrotingswijziging 2024 van de Intergemeentelijke Sociale Dienst Brabantse Wal; c. de ontwerpbegroting 2025 en de begrotingswijziging 2024 van de Gemeenschappelijke regeling GGD West-Brabant; d. de ontwerpbegroting 2025 van de Gemeenschappelijke regeling Regionale Ambulance Voorziening Brabant Midden-West-Noord; e. de ontwerpbegroting 2025 en de begrotingswijziging 2024 van de Gemeenschappelijke regeling West Brabants Archief; f. de ontwerpbegroting 2025 van de Gemeenschappelijke regeling Regio WestBrabant; g. de ontwerpbegroting 2025 van de Gemeenschappelijke regeling Belastingsamenwerking West-Brabant; h. de ontwerpbegroting 2025 en de begrotingswijziging 2024-1 van de Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant. 2. Een zienswijze naar voren te brengen op: a. de 1e begrotingswijziging 2024 van de Gemeenschappelijke regeling Regionaal Bureau Leren West-Brabant; b. de ontwerpbegroting 2025 van de Gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant.

Inleiding: De gemeente Woensdrecht neemt deel in diverse gemeenschappelijke regelingen. Op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) is het dagelijks bestuur van een gemeenschappelijke regeling verplicht om de ontwerpbegroting voor het komende jaar en de jaarstukken over het afgelopen jaar aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten aan te bieden. In de Nota verbonden partijen en overige samenwerking West-Brabant (hierna: Nota verbonden partijen) is aangegeven dat de begroting voor 1 april toegestuurd moet worden. Voor de jaarstukken is dat uiterlijk 15 april. Op de ontwerpbegroting kunt u een zienswijze naar voren brengen. De jaarstukken worden ter kennisname aangeboden. Van de gemeenschappelijke regelingen zijn de ontwerpbegroting 2025 en de jaarstukken 2023 ontvangen. Voor iedere gemeenschappelijke regeling doen wij uw raad een voorstel voor de zienswijze op de ontwerpbegroting 2025. Na uw besluit sturen wij de zienswijze naar de gemeenschappelijke regeling. Het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling stelt daarna de begroting 2025 vast met inachtneming van de ontvangen zienswijzen. Enkele gemeenschappelijke regelingen hebben inmiddels ook wijzigingen op de begroting van 2024 doorgevoerd of een voorstel daarvoor ingediend. Op de ontvangen begrotingswijzigingen treft u hieronder een toelichting aan.

Doelstelling en effect: Door het indienen van een zienswijze op de ontwerpbegroting en de begrotingswijzigingen kan een deelnemer invloed uitoefenen op het beleid van de gemeenschappelijke regelingen. Dankzij de regionale voorbereiding van de zienswijze op de ontwerpbegroting worden de gemeenteraden van de deelnemers op uniforme wijze geïnformeerd en wordt bereikt dat de in te dienen zienswijzen op elkaar zijn afgestemd. Uiteraard blijft er ruimte voor lokale standpunten. Argumenten, alternatieven en kanttekeningen: 1. Algemene opmerkingen 1.1. Proces tot op heden De jaarcyclus van de gemeenschappelijke regelingen start met de beleidsmatige en financiële richtlijnen. Op 9 november 2023 heeft de gemeenteraad van de gemeente Woensdrecht de richtlijnen voor 2025 vastgesteld. In de richtlijnen staan de uitgangspunten waar de gemeenschappelijke regelingen in hun kadernota en begroting van uit moet gaan. De kadernota’s van de gemeenschappelijke regelingen waren geagendeerd voor de opinieraden van maart 2024. Hiermee bent u in de gelegenheid gesteld om er kennis van te nemen en desgewenst een toelichting te vragen aan de portefeuillehouders. De gemeenschappelijke regelingen hebben de kadernota daarna concreet uitgewerkt in de ontwerpbegroting voor 2025. Conform de Wgr en de Nota verbonden partijen kan uw raad een zienswijze indienen op de ontwerpbegroting.

Via deze zienswijze kan uw raad invloed uitoefenen op het beleid van de betreffende gemeenschappelijke regeling. Uw zienswijze wordt meegenomen in de versie van de begroting die aan het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling wordt aangeboden. Via dit raadsvoorstel wordt aan uw raad voor iedere gemeenschappelijk regeling een voorstel gedaan voor de zienswijze.

Gedurende het jaar kan een gemeenschappelijke regeling een voorstel doen voor een wijziging van de begroting. Als de bijdrage van de deelnemers wijzigt, kan uw raad ook daarover een zienswijze naar voren brengen. Sluitstuk van de planning en controlcyclus zijn het jaarverslag en de jaarrekening. Voor het jaar 2023 zijn deze door alle gemeenschappelijke regelingen opgesteld. Vanaf punt 2 treft u voor iedere gemeenschappelijke regeling een toelichting aan op de jaarstukken 2023, de begroting 2025 en, indien van toepassing, de ontvangen begrotingswijziging. Hoewel u formeel geen zienswijze kunt geven op de jaarstukken 2025 en het voorstel voor de resultaatbestemming, kunt u desgewenst wel opmerkingen daarover meegeven. Indien nodig, hebben wij daarvoor een voorstel gedaan. Alle ontvangen begrotingen, jaarstukken en begrotingswijzigingen zijn als bijlage bij dit voorstel opgenomen. Voor gedetailleerde informatie verwijzen wij u dan ook naar de bijlagen. 1.2.De jaarstukken 2023 zijn ter kennisname ontvangen, maar nog niet volledig Voor het jaar 2023 zijn door de gemeenschappelijke regelingen het jaarverslag en de jaarrekening opgesteld. Samen met de verklaring van de accountant vormen zij de jaarstukken. De jaarstukken worden ter kennisname aan u aangeboden.

Bij diverse gemeenschappelijke regelingen ontbreekt de verklaring van de accountant of is deze pas in een zeer laat stadium ontvangen. Dit is het gevolg van onvolledig ingevoerde wetgeving. Zie hiervoor het volgende punt 1.3. Bij de toelichting per gemeenschappelijke regeling is aangegeven wat de stand van zaken met betrekking tot de accountantsverklaring is. 1.3.Het dagelijks bestuur legt vanaf 2023 zelf een verklaring af over de rechtmatigheid Als gevolg van een wijziging van de Gemeentewet (die in de Wgr ook deels van toepassing is verklaard op de gemeenschappelijke regelingen) legt het dagelijks bestuur van een gemeenschappelijk regeling vanaf 2023 zelf verantwoording af over de rechtmatigheid. De accountant controleert alleen nog op de getrouwheid (ook van de controle op de rechtmatigheid). De uitwerking van de wetswijziging zou plaatsvinden in het Besluit begroting en verantwoording en het Besluit accountantscontrole decentrale overheden. Die uitwerking is wel gebeurd, maar niet vastgesteld door het parlement wegens bezwaren van de Algemene Rekenkamer. Daardoor is de wet- en regelgeving onvolledig aangepast en was het voor de accountant niet goed mogelijk om een verklaring af te geven. Hoewel de wetgeving onvolledig is, hebben gemeenten en gemeenschappelijke regelingen in veel gevallen al wel hun eigen verordeningen daar op aangepast.

Het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties heeft decentrale overheden verzocht de rechtmatigheidsverantwoording in de jaarrekening op te nemen zoals die is bedoeld in de wetswijziging. Per gemeenschappelijke regeling is dat in dit voorstel nader toegelicht. 1.4.Voor de beoordeling van de ontwerpbegroting 2025 en de jaarstukken 2023 is regionaal een format opgesteld Voor de beoordeling van de ontwerpbegroting 2025 en de jaarstukken 2023 is in regionaal verband voor bijna iedere gemeenschappelijke regeling een format opgesteld. Het format geeft aan of de stukken tijdig zijn toegestuurd, wat de belangrijkste aandachtspunten zijn voor de ontwerpbegroting 2025 en wat dit financieel betekent voor de gemeenschappelijke regeling

en de deelnemers. Op basis hiervan is een voorstel gedaan om wel of geen zienswijze voor de ontwerpbegroting 2025 in te dienen. Indien dat het geval is, is een concreet voorstel opgenomen. Het format is lokaal aangevuld met de specifieke bedragen en aandachtspunten voor de gemeente Woensdrecht. U treft voor bijna iedere gemeenschappelijke regeling een ingevuld format aan. 1.5. Van enkele gemeenschappelijke regelingen is ook een begrotingswijziging ontvangen Enkele gemeenschappelijke regelingen hebben inmiddels ook wijzigingen op de begroting van 2024 doorgevoerd of een voorstel daarvoor ingediend. Als er sprake is van een voorstel kan uw raad daarover een zienswijze naar voren brengen. Het voorstel en de voorgestelde zienswijze worden in de toelichting per gemeenschappelijke regeling nader toegelicht. Als er sprake is van een reeds vastgestelde begrotingswijziging waarvoor geen zienswijze nodig was, treft u de begrotingswijziging ter informatie aan. Bij iedere begrotingswijziging is dit verder aangegeven. 1.6. De matrix met alle samenwerkingsorganisaties is geactualiseerd Op 18 juni 2020 heeft uw raad besloten dat jaarlijks een matrix wordt opgesteld met daarin overzichtelijk weergegeven de maatschappelijke en financiële impact van de organisaties waar de gemeente Woensdrecht in samenwerkt. U treft in een aparte bijlage de per medio mei 2024 geactualiseerde matrix aan.

De positie van een samenwerkingsorganisatie in de matrix bepaalt in welke mate de gemeente Woensdrecht actief (mede) sturing geeft aan de organisatie. 2. Toelichting per gemeenschappelijke regeling 2.1.Gemeenschappelijke regeling Werkvoorzieningsschap West-Brabant (WVS) 2.1.A. Jaarrekening 2023 De jaarrekening 2023 sluit met een voordelig exploitatieresultaat van € 2.717.000, in 2022 was dit € 1.068.000. Het positieve resultaat is voor een groot deel te danken aan nietbedrijfsvoering gerelateerde zaken. Hierbij moet met name worden gedacht aan een stijging van de rijksbijdrage Wsw. Verwacht was 2,5 %, werkelijk werd dit 7,04 %. Het bestuur heeft in de jaarrekening een rechtmatigheidsverklaring opgenomen waarop de accountant een goedkeurende verklaring van getrouwheid heeft afgegeven. Voorgesteld wordt ten laste van het voordelig saldo een bedrag van € 50.000 te reserveren in een bestemmingsreserve ‘viering 50 jaar WVS’ (dit jaar voor het laatst), € 1.000.000 toe te voegen aan de algemene reserve en het resterende voordelig saldo ad. € 1.667.000 uit te keren aan de deelnemende gemeenten. Daarnaast wordt voorgesteld om een bedrag van € 600.000, van de niet gebruikte bestemmingsreserve ter dekking van de extra kosten van de Cao SGO in 2023 vrij te laten vallen en ook deze uit te keren aan de deelnemende gemeenten. De gemeente Woensdrecht ontvangt hierdoor in totaal € 98.758.

2.1.B. Ontwerpbegroting 2025 WVS is het sociaal ontwikkelbedrijf van West-Brabant dat voor medewerkers beschut werken en sociale werkvoorziening verzorgt en dat zich ontwikkeld heeft tot een leerwerkbedrijf voor de ketenpartners. Mede dankzij de activiteiten die WVS voor het Werkplein en de ISD

uitvoert, is in 2023 in West-Brabant een besparing (maatschappelijke kostenbeperking) gerealiseerd van € 660.000. De begroting 2025 sluit met een tekort van € 7.431.000, dat gedekt wordt uit de gemeentelijke bijdragen van € 3.887 per geplaatste Wsw-medewerker, beschut werker en participant. Voor Woensdrecht betekent dit een begrote gemeentelijke bijdrage van € 345.899. De ontwerpbegroting is gebaseerd op de (voorlopige) cijfers uit de mei- en septembercirculaire van 2023 (o.a. de participatiebudgetten). De aannames voor het jaar 2025 zullen naar verwachting nog wijzigen. Dit zal blijken uit de mei- en septembercirculaire van 2024. In verband hiermee verwacht WVS in het najaar van 2024 een herziene begroting 2025 te moeten presenteren. WVS laat op advies van de accountant en zoals toegestaan volgens de Nota Verbonden Partijen in zijn ontwerpbegroting de algemene reserve groeien naar 7% van de begrote lasten. Dat is circa € 7.000.000. Na de besluitvorming over de jaarrekening 2023 bedraagt de algemene reserve overigens al € 4.000.000. De ontwerpbegroting 2025 geeft geen aanleiding om een zienswijze naar voren te brengen. 2.2. Gemeenschappelijke regeling Intergemeentelijke Sociale Dienst Brabantse Wal (ISD) 2.2.A. Jaarrekening 2023 De jaarrekening van de ISD sluit met een klein tekort van € 32.174.

De CAO voor gemeenteambtenaren biedt sinds kort de mogelijkheid tot het sparen van verlof. Daar is door het personeel van de ISD meer gebruik van gemaakt dan voorzien (begroot was € 4.500 en gerealiseerd € 76.511). Zonder deze onvoorziene kosten zou de ISD binnen de begroting zijn gebleven. Dit betekent overigens wel dat het personeel deze uren extra heeft gewerkt in 2023 en dat de gespaarde uren op een later moment ten laste van deze post worden opgenomen. De ISD heeft in 2023 extra inzet gepleegd op de eenmalige energietoeslag voor 2022 en 2023 en op de ketensamenwerking met WVS en het werkplein Hart van West-Brabant. Er is met meer cliënten gesproken en een traject opgestart. Het bestuur van de ISD heeft de rechtmatigheidsverantwoording opgenomen in de jaarrekening. Er is omwille van de beschreven problematiek onder punt 1.3 nog geen goedkeurende accountantsverklaring. Deze wordt wel verwacht. Voor de gemeente Woensdrecht betekent dit dat er over 2023 nog € 3.376 aan gemeentelijke bijdrage ISD bijbetaald moet worden. 2.2.B. 1e begrotingswijziging 2024 In 2023 is geconstateerd dat meer medewerkers van de ISD gebruik maken van de CAOfaciliteit van verlof sparen. Daarom heeft het bestuur besloten daar de begroting 2024 op aan te passen.

Het werkcentrum begeleidt cliënten naar de arbeidsmarkt en wordt steeds vaker ook voor cliënten met een grotere afstand tot de arbeidsmarkt ingezet. Daarmee krijgt ook deze doelgroep, geheel conform de in 2023 vastgestelde uitgangspuntennotitie, meer aandacht. Het bestuur heeft besloten om structureel 2,89 fte toe te voegen aan het werkcentrum en daarmee dus aan de formatie van de ISD. Het vasthouden aan de eerder vastgestelde, jaarlijks terugkerende taakstelling op personeel van € 90.000 is gelet op de huidige arbeidsmarkt en het werkaanbod onrealistisch. Het bestuur heeft dan ook besloten om deze taakstelling niet langer op te nemen. De begroting 2024 van de ISD stijgt hierdoor met € 500.197 (van € 11.315.970 naar € 11.816.167). Voor de gemeente Woensdrecht betekent dit een toename van de gemeentelijke bijdrage met € 52.432, van € 1.186.192 naar € 1.238.624. 2.2.C. Ontwerpbegroting 2025

De begroting 2025 van de ISD bestaat uitsluitend uit uitvoeringskosten (personeelslasten, bedrijfsvoeringkosten en additionele kosten). De budgetten voor uitvoering van de sociale wetten worden separaat ter beschikking gesteld en verantwoord. Dat betreft het participatiebudget, de minimaregelingen, inburgering en de gebundelde uitkering BUIG. De ISD werkt intensief samen met het WVS en het werkplein Hart van West-Brabant aan participatie en ontwikkeling van cliënten en participeert in onze lokale integrale toegang. In 2025 blijft er extra aandacht voor mensen met een grotere afstand tot de arbeidsmarkt, wordt de proeftuin voor een gezamenlijke diagnose (ketensamenwerking) verder ontwikkeld en wordt extra aandacht geschonken aan communicatie. Omdat de subsidie voor het grensinformatiepunt (GIP) nog niet formeel is toegekend, is deze ook niet meegenomen in de begroting. Naar verwachting zullen zowel het rijk als de provincie Noord-Brabant alsnog een subsidie aan het GIP toekennen over 2025 e.v. Dat zal dan leiden tot een begrotingswijziging. Het aandeel van de gemeente Woensdrecht in de gemeentelijke bijdrage is gebaseerd op cliëntenaantallen en neemt toe van 10,48 % over 2024 naar 11,00 % over 2025. De totale gemeentelijke bijdrage 2025 voor de ISD bedraagt € 11.895.571, waarvan het aandeel van de gemeente Woensdrecht € 1.308.070 is.

De 1e begrotingswijziging 2024 en begroting 2025 van de ISD geven geen aanleiding tot het indienen van een zienswijze. 2.3.Gemeenschappelijke regeling GGD West-Brabant (GGD) 2.3.A. Jaarrekening 2023 Het jaar 2023 wordt afgesloten met een negatief resultaat van € 40.000 vanwege negatieve cijfers op reizigersvaccinaties. Dit komt door een personeelstekort om deze dienstverlening op peil te houden. De vraag is nog wel steeds groot. Het voorstel van de GGD is om dit verlies te compenseren met de bestemmingsreserve Risico plustaken. Hierover neemt het algemeen bestuur een definitief besluit in de vergadering van 11 juli 2024. In de jaarstukken is de rechtmatigheidsverantwoording van het dagelijks bestuur opgenomen. Er zijn geen rechtmatigheidsfouten en onduidelijkheden boven de verantwoordingsgrens van 3% geconstateerd. De accountant heeft wegens de aangegeven problematiek onder punt 1.3 nog geen verklaring afgegeven, maar de GGD verwacht voor 2023 een goedkeurende verklaring voor de getrouwheid te ontvangen. 2.3.B. Begrotingswijziging 2024 Per 1 januari 2024 voert de GGD West-Brabant voor de gehele gemeente Breda de taken JGZ 0-4 jaar uit in plaats van alleen voor de buitengebieden. De uitvoering hiervan heeft alleen financiële gevolgen voor de deelnemersbijdrage van de gemeente Breda.

Aangezien de begrotingswijziging geen gevolgen heeft voor de gemeente Woensdrecht stellen wij u voor geen zienswijze naar voren te brengen. 2.3.C. Ontwerpbegroting 2025 Het jaar 2025 is het derde jaar van het beleidsplan ‘Wij maken samen gezond gewoon 2023-2026’. In 2024 staan integraal werken en het bouwen aan een stevig fundament centraal. In 2025 bouwt de GGD hierop voort en wil het de werkzaamheden met de partners verstevigen. De belangrijkste ontwikkeling is de transitie in de zorg. Het huidige zorgstelsel is niet houdbaar door vergrijzing, personeelstekorten en toenemende druk op mantelzorgers. De focus ligt op preventie en het bevorderen van gezondheid. Ook door een gezonde en veilige leefomgeving. Gezondheid zit in alle aspecten van de samenleving, vandaar ook de

inzet van de GGD voor het Integraal Zorgakkoord (IZA) en Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). De bijdrage voor de gemeente Woensdrecht voor de basistaken komt uit op € 582.798, mede door de indexering van 4,65%, correctie CAO 2024 en versterking van de medische lijn. Het is een landelijke tendens om de brede zorginhoudelijke overlegstructuur en de positie van de medisch adviseur in de organisatie in te bedden en te borgen. De GGD presenteert een meerjarig sluitende begroting. De begroting 2025 van de GGD geeft geen aanleiding om een zienswijze in te dienen. 2.4. Gemeenschappelijke regeling Regionale Ambulance Voorziening Brabant MiddenWest-Noord (RAV) 2.4.A. Jaarrekening 2023 Het jaar 2023 wordt afgesloten met een positief resultaat van € 899.538. Dit wordt voor een groot deel veroorzaakt door een toename van de FLO-subsidie en lagere salariskosten, omdat er onvoldoende ambulancepersoneel geworven kon worden. Daardoor zijn ook de kosten voor opleiding en kleding lager dan begroot. Het dagelijks bestuur van de RAV heeft in de jaarrekening verantwoording afgelegd over het rechtmatig tot stand komen van baten en lasten en balansmutaties. Daarbij zijn geen onrechtmatigheden geconstateerd. De accountant heeft het voornemen om een goedkeurende verklaring af te geven voor de getrouwheid, maar heeft dat tot op heden nog niet gedaan door de aangegeven problematiek onder punt 1.3.

2.4.B. Ontwerpbegroting 2025 De begroting 2025 is sluitend en gebaseerd op het landelijke referentiekader voor de eisen van spreiding van de standplaatsen en de te leveren paraatheid. Op grond hiervan zijn prestatiecontracten gesloten met de regionale zorgverzekeraars. Zij financieren de RAV. Er wordt geen gemeentelijke bijdrage gevraagd. Een ander uitgangspunt is het landelijke Kwaliteitskader Ambulancezorg 1.0. In bijlage 8 van de begroting geeft de RAV aan welke indicatoren al zijn opgenomen in de begroting en welke in de komende jaren zullen volgen. Tijdigheid van het spoedvervoer is hierbij vermeld. Dé uitdaging voor de toekomst is om kwaliteit, toegankelijkheid en betaalbaarheid van (acute) zorg voor iedereen te garanderen, bij een toenemende vraag naar spoedzorg en groter tekort aan zorgmedewerkers. De RAV wil de best passende zorg voor de patiënt, optimale spreiding en beschikbaarheid (ondersteunt door Artificial Intelligence) en goede samenwerking op en tussen de meldkamers bereiken. Het Integraal Zorg Akkoord (IZA) bevat zaken die direct van belang zijn voor de ambulancesector: acute zorg aan huis, zorgcoördinatie, bestrijding van personeelstekort, verbetering van (digitale) informatieoverdracht en innovatie. De landelijke Beleidsagenda Toekomstbestendige Acute Zorg van VWS gaat hier ook op in.

De kernpunten zijn Kwaliteit en toegankelijkheid van de zorg, Zorgcoördinatie en Samenwerking in de regio. De RAV en ketenpartners hebben hiervoor het ROAZ-plan (ROAZ = Regionaal Overleg Acute Zorgketen) opgesteld. Dit plan wordt de komende jaren verder uitgewerkt. Het Meerjarenplan 2022-2025 van de RAV sluit goed aan de bij de landelijke ontwikkelingen voor o.a. zorgcoördinatie en zorgdifferentiatie.

In de begroting gaat de RAV in op de verbeterde urgentie-indeling voor spoedvervoer die begin 2024 is geïmplementeerd. De nieuwe indeling kent zeven in plaats van drie urgentieniveaus. Met de nieuwe indeling is de RAV beter in staat om de juiste zorg op de juiste plaats te realiseren. De RAV monitort de nieuwe urgentie-indeling en stuurt bij waar nodig. De begroting 2025 van de RAV geeft geen aanleiding om een zienswijze in te dienen. 2.5. Gemeenschappelijke regeling Regionaal Bureau Leren West-Brabant (RBL) 2.5.A. Jaarrekening 2023 Het resultaat over 2023 bedraagt € 60.693 negatief. Dit wordt verrekend over de 16 deelnemende gemeenten. Het grootste deel van het tekort komt door inhuurkosten in verband met ziekteverzuim en is voor de rekening van niveau 2-gemeenten. Dit geldt niet voor de gemeente Woensdrecht, want dat is een niveau 1-gemeente. Voor niveau 1-gemeenten is er een tekort van in totaal € 208 en dit betekent een negatief resultaat over 2023 voor de gemeente Woensdrecht van € 6. N.B. De gemeente Woensdrecht voert samen met de gemeenten Bergen op Zoom, Roosendaal, Steenbergen en Halderberge de beleidstaken op het gebied van de Leerplichtwet uit op het niveau van 5 West-Brabant West gemeenten (netwerksamenwerking WBW). Die taken worden dus niet van het RBL afgenomen.

Deze netwerkgemeenten zijn de zogenaamde ‘niveau 1-gemeenten’, die slechts de leerlingenadministratie van het RBL afnemen. De RBL is een centrumregeling, waarbij de gemeente Breda optreedt als de centrumgemeente. Dit houdt in dat het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Breda de controle op de rechtmatigheid uitvoert en een verklaring daarvoor opneemt in de jaarrekening. De accountant van de gemeente Breda geeft vervolgens een verklaring over de accountantscontrole af. Dat is inmiddels gebeurd in de vorm van een goedkeurende accountantsverklaring. 2.5.B. 1e begrotingswijziging 2024 RBL stelt een begrotingswijziging op de begroting van 2024 voor van in totaal € 681.633. Voor de gemeente Woensdrecht betekent deze begrotingswijziging een extra bijdrage van € 3.323. De belangrijkste redenen hiervoor zijn de loonindexatie naar aanleiding van de vernieuwde CAO (die was nog niet meegenomen in de ontwerpbegroting 2024), het versterken van het applicatiebeheer van het jeugdvolgsysteem (JVS) en de inzet van een secretarisrol voor de gemeenschappelijke regeling. Deze secretaris kan zorgen voor een kwalitatief betere uitvoering van de P&C-cyclus en ondersteuning van andere bestuurlijke processen. Deze rol zal in 2025 worden geëvalueerd.

Wij stellen u voor de volgende zienswijze daarover naar voren te brengen: Ten aanzien van de secretarisrol, die vanaf 2024 als structureel is benoemd, is in de begrotingswijziging een evaluatietermijn van een jaar opgenomen. De gemeenteraad van Woensdrecht is van mening dat uit deze evaluatie moet blijken of de secretarisrol al dan niet structureel ingezet dient te worden. Wanneer de inzet van de secretaris niet voldoende de voorspelde verbeteringen bewerkstelligt, kan deze rol in heroverweging worden genomen. 2.5.C. Ontwerpbegroting 2025 ontbreekt De conceptbegroting 2025 heeft vertraging opgelopen doordat er op de aangeboden versie door het bestuur op 10 april 2024 geen goedkeuring is gegeven. De conceptbegroting wordt aangepast en het streven is om deze in het bestuurlijk overleg RBL van 3 juli 2024 goed te

keuren. Pas daarna wordt de conceptbegroting aan de deelnemers aangeboden voor een zienswijze. De conceptbegroting 2025 zal daarom naar verwachting aan u worden aangeboden voor de raadsvergadering van 26 september 2024. 2.6.Gemeenschappelijke regeling West Brabants Archief (WBA) 2.6.A. Jaarrekening 2023 Het positieve resultaat over 2023 bedraagt € 234.381. Van het positieve resultaat over 2023 wordt een deel gerestitueerd aan de deelnemers. Voor de gemeente Woensdrecht betekent dit een restitutie van € 2.191. Het dagelijks bestuur heeft de verantwoording over de rechtmatigheid opgenomen in de jaarrekening. Er zijn geen onrechtmatigheden geconstateerd die de verantwoordingsgrens van 1% van de totale lasten hebben overschreden. Door de aangegeven problematiek onder punt 1.3 heeft de accountant nog geen verklaring afgegeven. Zodra dat het geval is, zullen wij u daar over informeren. 2.6.B. Begrotingswijziging 2024 In verband met ontwikkelingen is het nodig om de begroting 2024 te wijzigen. Dit leidt tot een lagere begroting, wat ook een lagere bijdrage voor de gemeenten betekent. Dit komt door nieuwe en verbeterde contracten met belangrijke leveranciers, heroverweging van geplande projecten en mutaties in de reserves en voorziening voor 2024. De bijdrage voor de gemeente Woensdrecht daalt daardoor met € 5.817 naar € 147.598.

De begrotingswijziging geeft geen aanleiding om een zienswijze naar voren te brengen. 2.6.C. Ontwerpbegroting 2025 Het WBA heeft voor de begroting 2025 voldaan aan de financiële en beleidsmatige richtlijnen. Vanaf de begroting 2024 is de nieuwe verdeelsleutel ingegaan, die gebaseerd is op het overgebrachte aantal fysieke meters gemeentearchieven. Het WBA is vorig jaar akkoord gegaan met de zienswijze om dit door middel van een ingroeimodel stapsgewijs in te voeren. Voor 2024 betekent dit een ingroei van 33,33% en voor 2025 66,66%. Vanaf 2026 en verder zal dit geheel volgens de volledige nieuwe verdeelsleutel zijn. De bijdrage van de gemeente Woensdrecht stijgt hierdoor naar € 176.573 in 2025. De ontwerpbegroting 2025 geeft geen aanleiding om een zienswijze naar voren te brengen. 2.7. Gemeenschappelijke regeling Regio West-Brabant (RWB) 2.7.A. Jaarrekening 2023 In 2023 is gewerkt aan een nieuwe strategische agenda voor West-Brabant voor de periode 2024-2028. De nieuwe koers is gericht op een duidelijke positionering als plantaardige, circulaire en innovatieve regio. De agenda en het uitvoeringsprogramma waren eind 2023 in concept klaar, waarna deze voor een zienswijze naar de deelnemers zijn gestuurd. Vaststelling daarvan heeft in april 2024 plaatsgevonden.

Voor de pijlers van de bestaande strategische agenda (Economie, Arbeidsmarkt, Mobiliteit en Ruimte) zijn veel resultaten behaald. Met het arbeidsmarktprogramma West-Brabant werkt met Talent zijn bijna 5.000 talenten in de regio geholpen. Een bod voor een nieuwe Regio Deal West-Brabants welvaren werd voorbereid en aan het Rijk aangeboden. Dat bod is in 2024 gehonoreerd. Verder zijn er onder meer afspraken gemaakt over veiliger landbouwverkeer, zijn projecten met deelmobiliteit gestart en zijn vernieuwende initiatieven van gemeenten, bedrijven en onderwijs gefinancierd.

De RWB heeft in 2023 ook haar uitvoeringsgerichte taken uitgevoerd. Dat betreft de uitvoering van het kleinschalig collectief vervoer, de regioarcheologie en de activiteiten van het mobiliteitscentrum. De jaarrekening laat een overschot zien van € 878.000. De belangrijkste oorzaken zijn: a. overschot op het programma Algemeen ad € 434.000 door niet geraamde rentebaten, vrijvallende balansposten, uitgestelde uitgaven en lager uitgevallen loonkosten; b. overschot op de strategische agenda ad € 107.000 door lagere uitgaven aan het werkbudget, vrijval van een restant budget voor vrijetijdseconomie, ontvangen subsidie voor West-Brabant werkt met talent en (in negatieve zin) de indexering van de lonen van de medewerkers van REWIN; c. positief resultaat op de uitvoeringsgerichte taken ad € 336.000, met name bij het mobiliteitscentrum. Zie voor verdere details de aanbiedingsbrief en de jaarstukken van de RWB in de bijlagen. Het dagelijks bestuur van de RWB stelt voor om het resultaat als volgt te bestemmen: a. € 666.000 te storten in diverse reserves voor het afrekenen van de subsidie West Brabant werkt met talent, uitvoering van de deeltaak mobiliteit uit de oude strategische agenda in 2024, een afrekening met REWIN en voor uitvoeringsgerichte taken; b. € 212.000 uitkeren aan de deelnemers. Het aandeel van de gemeente Woensdrecht hierin bedraagt € 6.564.

Voor de taak Mobiliteit is in de huidige begroting 2024 een budget van € 268.000 opgenomen. De RWB heeft aangegeven dit budget in 2024 in te zetten voor de nieuwe strategische agenda. Daarom stelt de RWB voor een deel van het resultaat (€ 238.000) te bestemmen voor de taak Mobiliteit uit de vorige strategische agenda. Naast dit aandeel ontvangt de gemeente Woensdrecht nog een aandeel in de vrijval van projectsubsidies van het Onderzoek & ontwikkelfonds ad € 3.387 en een aandeel in de fee van Flex West-Brabant ad € 13.692. Het strategisch beraad heeft in de jaarrekening verantwoording afgelegd over de rechtmatigheid. Daar zijn geen bevindingen uit voortgekomen. Mede door de aangegeven problematiek onder punt 1.3 heeft de accountant nog geen controle uitgevoerd en dus ook geen verklaring afgegeven. De jaarrekening is dan ook onder voorbehoud van de accountantscontrole. Wij zullen u zo spoedig mogelijk informeren over de uitkomst van de controle. 2.7.B. Ontwerpbegroting 2025 De begroting 2025 is opgesteld op basis van de nieuwe strategische agenda die is gericht op de positionering van West-Brabant als plantaardige, circulaire en innovatieve regio. In de begroting is conform de richtlijnen voor 2025 uitgegaan van een indexering van de lonen met 5,8% en van de prijzen met 2,5%. Het aantal fte’s neemt toe van 52,7 in 2024 naar 70,8 fte in 2025.

Dit komt door de groei van de flex-pools. Voor het kleinschalig collectief vervoer is rekening gehouden met de branchegerichte NEAindex. De ramingen zijn gebaseerd op het huidige contract. Door een nieuwe aanbesteding kunnen deze wijzigen. Dit zal dan gebeuren via een begrotingswijziging. Door de indexatie en de uitbreiding van de flexpools stijgen de lasten van de RWB met € 5,1 miljoen. Daar staat ook hogere baten tegenover, zodat de stijging van de bijdrage van de deelnemers beperkt blijft. In 2024 zal naar verwachting de overdracht plaatsvinden van enkele taken uit de oude strategische agenda van de RWB naar de nieuwe Stedelijke Regio West-Brabant West. Omdat

de RWB het bestaande budget nodig heeft voor de nieuwe strategische agenda, leidt de overdracht niet tot lagere lasten voor de RWB. Naast de strategische agenda voert de RWB net als voorgaande jaren enkele uitvoeringsgerichte taken uit. Dat betreft het kleinschalig collectief vervoer (deeltaxi), regioarcheologie en het mobiliteitscentrum. De gemeente Woensdrecht maakt geen gebruik van de taken op het gebied van regioarcheologie. Voor de gemeente Woensdrecht stijgt de bijdrage aan de RWB voor de apparaatskosten en de programmakosten van € 530.000 in 2024 naar € 634.000 in 2025. Een stijging van € 104.000. Het grootste deel daarvan (€ 93.000) wordt veroorzaakt door de raming van het kleinschalig collectief vervoer. Deze is gebaseerd op het huidige contract én de ontwikkeling van het aantal ritten. Dat geraamde aantal is gestegen van 12.500 in 2024 naar 14.500 in 2025. Zoals hierboven aangegeven kunnen de ramingen nog wijzigingen door een nieuwe aanbesteding. De ontwerpbegroting 2025 geeft geen aanleiding om een zienswijze naar voren te brengen. 2.8.Gemeenschappelijke regeling Belastingsamenwerking West-Brabant (BWB) 2.8.A. Jaarrekening 2023 In 2023 zijn 19.909 bezwaren ontvangen tegen de WOZ waarde van woningen en nietwoningen. Dit zijn er 11.663 meer dan in 2022. De stijging is in lijn met het landelijke beeld. Eind december waren er ca. 18.000 bezwaren afgedaan.

Voor de rest is gebruik gemaakt van de mogelijkheid om de uitspraak met 6 weken te verdagen. Die zijn in 2024 afgedaan. Omdat de implementatie van de nieuwe software voor de belastingprocessen inmiddels was afgerond, kon de aandacht in 2023 weer geheel uitgaan naar de normale processen van waardebepaling en heffen en innen van belastingen. Achterstanden zijn ingelopen en de processen zijn daar waar mogelijk verder verbeterd en/of vereenvoudigd. In de jaarrekening 2023 wordt een overschot gepresenteerd van € 1.351.000. Dit wordt met name veroorzaakt door het niet of pas later kunnen invullen van vacatures en inhuuropdrachten en een daling van de uitgekeerde proceskostenvergoedingen. De invulling van vacatures en benodigde inhuur verliep moeizaam doordat mensen met de vereiste kwaliteiten niet beschikbaar waren. De proceskostenvergoeding was lager door een daling van het aantal gegrond verklaarde bezwaren. Het dagelijks bestuur van de BWB stelt voor om het resultaat als volgt te bestemmen: a. € 200.000 toevoegen aan een nieuw te vormen bestemmingsreserve voor het opvangen van loon- en prijsstijgingen (conform de Nota verbonden partijen); b. € 1.151.000 uitkeren aan de deelnemers. Het aandeel in het resultaat bedraagt voor de gemeente Woensdrecht € 27.000, waarvan € 6.000 wordt gestort in de reserve en € 21.000 wordt uitgekeerd.

Het dagelijks bestuur heeft in de jaarrekening verantwoording afgelegd over de rechtmatigheid en is van mening dat de verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Door de aangegeven problematiek onder punt 1.3 heeft de accountant de controle nog niet kunnen afronden. De verklaring ontbreekt derhalve nog. De jaarrekening is dan ook onder voorbehoud van het resultaat van de accountantscontrole. Wij zullen u zo spoedig mogelijk informeren over de uitkomst daarvan. 2.8.B. Ontwerpbegroting 2025

De belangrijkste opmerkingen over de begroting zijn als volgt:

a. de programma’s waarderen, heffen en innen kennen geen significante wijzigingen ten opzichte van voorgaande jaren; b. in de begroting is rekening gehouden met een groei van het aantal huishoudens van 0,75% en het geraamde aantal bezwaren is gebaseerd op normale aantallen, waarbij 2023 niet geldt als ‘normaal’. In 2023 was sprake van een uitzonderlijke stijging die als incidenteel wordt beschouwd; c. de raming van de proceskostenvergoeding is lager dan in 2014 door de inwerkingtreding van de Wet herwaardering proceskostenvergoeding. Daardoor zijn de uit te betalen vergoedingen lager geworden. N.B. Momenteel lopen er (op landelijke niveau) juridische procedures, waarbij het risico aanwezig is dat de proceskosten terug naar het oude niveau moeten worden bijgesteld. De uitkomst daarvan is nog ongewis; d. de lasten stijgen ten opzichte van 2024 met € 553.000, met name door indexering en bijstelling van personeelslasten (stijging) en de bijgestelde raming voor de proceskostenvergoedingen (daling). Doordat ook de baten stijgen, moeten de deelnemers in totaal € 373.000 extra bijdragen. Voor de gemeente Woensdrecht bedraagt de bruto stijging van de bijdrage € 32.000. Die gaat van € 560.000 naar € 592.000. Omdat ook het aandeel in de compensabele btw groter wordt, is de netto stijging van de bijdrage aan de BWB in 2025 € 27.000 (van 527.000 in 2024 naar € 554.000 in 2025.

Een groot deel van de stijging komt door een toename van het aantal geraamde waardebezwaren (van 380 in 2024 naar 480 in 2025). De financiële ontwikkeling voor de jaren 2026 t/m 2028 staat in het format (zie de bijlage) De begroting geeft geen aanleiding om een zienswijze in te dienen. 2.9. Gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant (OMWB) 2.9.A. Jaarrekening 2023 Van de OMWB is eind april een voorlopige jaarrekening ontvangen. De accountant heeft de controlewerkzaamheden nog niet afgerond, waardoor er nog geen besluitvorming op de jaarrekening 2023 plaats kon vinden. In juni 2024 wordt een extra vergadering van het algemeen bestuur ingelast ten behoeve van besluitvorming op de jaarrekening 2023. De voorlopige jaarrekening 2023 sluit met een positief resultaat van € 1,6 miljoen. Dit positief resultaat wordt grotendeels veroorzaakt door lagere kosten en doordat de werkprogramma’s niet geheel werden gehaald. Tijdens de vergadering van het algemeen bestuur in juni wordt besloten over het resultaat. 2.9.B. Ontwerpbegroting 2025 De begroting en daarmee ook de deelnemersbijdrage groeien met het takenpakket van de OMWB mee.

Zowel het interbestuurlijk programma vergunningverlening, toezicht en handhaving als de ontwikkelingen in het kader van de Omgevingswet maken dat de OMWB zich moet blijven door ontwikkelen, met name op het gebied van datagericht en datagestuurd werken. Dit naast de extra bodemtaken en taken op het gebied van de energietransitie. De formatie wordt onder meer hiertoe met 8,54 fte uitgebreid. De voorstellen uit de kaderbrief zijn geheel overgenomen in de begroting 2025. Het gemiddeld begroot uurtarief komt uit op € 117,90. De stijging van het uurtarief is ten opzichte van 2024 8,4%. De totale begrote deelnemersbijdrage stijgt van € 38.376.729 over 2024 naar € 45.936.064 over 2025 (19,7%). Met het programma ‘van goed naar beter’ wordt gewerkt aan maximale kosteneffectiviteit, echter dit weegt niet op tegen de extra kosten die gepaard gaan met de doorontwikkeling, extra taken (8,54 fte), CAO en meerwerk (circa 7%). De OMWB heeft in de

begrotingswijzigingen 2024 incidentele middelen aangewend om structurele uitgaven te dekken. Dit heeft tot effect dat de deelnemersbijdrage over 2024 niet stijgt. Dit heeft wel effect op de structurele deelnemersbijdragen vanaf 2025 en verder. Voor de gemeente Woensdrecht loopt de begrote gemeentelijke bijdrage op van € 426.276 (2024) naar € 571.366 (2025). Een toename van 34%, die met name wordt verklaard door de ophoging van het gemiddeld begroot uurtarief en verder door de transitie die moet worden gemaakt om alle milieuvergunningen om te zetten naar zogeheten milieubelastende activiteiten (effect € 21.000) en omdat er vanuit de Omgevingswet extra basistaken zijn bijgekomen (effect € 38.000). Dit effect doet zich niet alleen bij Woensdrecht voor, maar bij meerdere gemeenten. Toch zien we dat de uitwerking van de uitgangspunten tot grote regionale verschillen in de toename van de deelnemersbijdrage leidt. Mogelijk verklaarbaar doordat verkeerde aannames zijn gedaan en/of bedragen dubbel zijn opgenomen. Daarom stellen wij u voor om middels een zienswijze te vragen om een gesprek over de onderbouwing van onze gemeentelijke bijdrage (opgenomen in bijlage 1) voorafgaand aan definitieve vaststelling van de begroting. Wij stellen voor om de volgende zienswijzen in te dienen op de begroting 2025 van de OMWB: a.

Bij nader inzien is de meerjarenbegroting 2024 niet structureel sluitend. Structurele uitgaven (personele uitbreiding) worden (gedeeltelijk) gedekt uit incidentele middelen (SPUK-uitkeringen). Dit is niet overeenkomstig de financiële richtlijnen die deelnemers hebben gegeven. Dit heeft een effect op de begroting 2025 waar deze structurele uitgaven nu ook leiden tot een structurele ophoging van de deelnemersbijdrage. De begrotingwijziging 2024 waarin deze aanpassingen zijn doorgevoerd is niet voorgelegd aan de deelnemers waardoor wij er ook geen zienswijzen op in konden dienen. Wij verzoeken u in het vervolg alleen incidentele uitgaven te dekken uit incidentele middelen. b. In de berekende deelnemersbijdrage 2025 is voor de gemeente Woensdrecht een bedrag van € 16.053 doorberekend dat gebaseerd is op de in de kaderbrief opgenomen uitbreiding van 8,54 fte (pag. 26). De doorberekening vindt plaats op basis van een verdeelsleutel en niet op grond van feitelijke toezeggingen. De inhoud en omvang van het werkprogramma 2025, en dan met name de eventuele verhoging van budgetten, is op dit moment niet concreet. Het doorberekenen van deze structurele uitgaven naar deelnemers vinden wij in deze fase prematuur. Hierin zien wij een risico voor de dienst.

Wij verzoeken u de uitbreiding van de hierboven genoemde formatieplaatsen alleen in te vullen wanneer de afname van deze uren structureel geborgd is in de werkprogramma’s van deelnemers. Wij verzoeken u met ons college in overleg te treden over de voor onze gemeente in bijlage 1 opgenomen gemeentelijke bijdrage 2025 voorafgaand aan het definitief vaststellen van de begroting in het algemeen bestuur. c. Op grond van de Omgevingswet zijn een aantal verzoektaken verplichte basistaken geworden. Bij de berekening van de deelnemersbijdrage is hiermee naar ons oordeel onvoldoende rekening gehouden waardoor een correctie moet plaatsvinden op de berekening van de bijdrage voor programma 2. Bedragen zitten nu mogelijk dubbel in de berekening opgenomen. Wij vragen u hierover met ons college in overleg te treden voorafgaand aan het definitief vaststellen van de begroting in het algemeen bestuur. 2.10.

Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant

(VRMWB) 2.10.A. Jaarrekening 2023

Van de 25 geformuleerde doelstellingen zijn er 17 behaald of volgens planning verlopen. Over het boekjaar 2023 is een positief resultaat behaald van € 801.340. Voorgesteld wordt dit als volgt te bestemmen: a. € 120.201 toevoegen aan reserve Brede Doeluitkering Rampenbestrijding strategische projecten (BDuR). Dit is conform afspraak in het AB van 1 februari 2018. b. € 392.460 instellen van de bestemmingsreserve BDuR versterking CB. Dit bedrag is in 2023 niet besteed en is geoormerkt. Het kan daardoor niet terugvloeien naar gemeenten, maar moet besteed worden aan crisisbeheersing en informatievoorziening. c. € 130.000 instellen van een bestemmingsreserve Spaarverlof. Op advies van de accountant dient de voorziening spaarverlof op basis van andere uitgangspunten berekend te worden. Een bestemming vanuit het resultaat kan niet rechtstreeks aan de voorziening toegevoegd worden. De reserve wordt in 2024 omgezet naar de voorziening spaarverlof. d. € 158.679 storten in de reserve Crisis en calamiteiten. Gezien de ontwikkelingen in de buitenwereld/samenleving adviseert het dagelijks bestuur om het resterende resultaat niet terug te geven aan de gemeenten, maar te storten in een reserve. Het dagelijks bestuur heeft in de jaarrekening verantwoording afgelegd over de rechtmatigheid en daarvoor een verklaring opgenomen.

De conclusie is dat de verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen en binnen de hiervoor gestelde grens zijn gebleven. De accountant heeft een goedkeurende verklaring voor getrouwheid afgegeven. 2.10.B. Begrotingswijziging 2024-1 Door voortschrijdend financieel inzicht op boekjaar 2024 wordt een begrotingswijziging aangeboden met vooral administratieve en technische wijzigingen (o.a. door CAO, prijsindexaties, aanpassing functioneel leeftijdsontslag, het terugkopen van de brandweerkazernes in Bergen op Zoom en Waalwijk en extra finanicële middelen voor de versterking van de crisisorganisatie). Voor de voorziening in het meerjarig onderhoudsplan (MJOP) is een extra storting door alle gemeenten noodzakelijk van totaal € 280.500. Het MJOP maakt inzichtelijk welke onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd moeten worden en welke budgetten daarvoor nodig zijn. Dit onderhoudsplan is geactualiseerd en doorgerekend op basis van kengetallen die behoren bij afschrijving op basis van economische levensduur. Voor de gemeente Woensdrecht betekent dit een verhoging van € 5.662. Die wordt gecompenseerd door een verlaging als gevolg van een herijking van het beleid inzake kapitaallasten. Daardoor blijft de totale bijdrage voor 2024 met € 1.498.074 nagenoeg hetzelfde. De begrotingswijziging geeft geen aanleiding om een zienswijze naar voren te brengen.

2.10.C. Ontwerpbegroting 2025 De resultaten in de beleidsbegroting 2025 zijn een voortzetting van de meerjarige ontwikkellijnen die in het eerste jaar van deze beleidsperiode zijn ingezet. De resultaten vormen samenhangende stappen op weg naar de doelstellingen voor 2027. In totaal omvat de begroting 15 resultaten, verdeeld over de drie inhoudelijke beleidspijlers met een wendbare en duurzame organisatie als fundament. Door meer beleidsmatige focus ‘aan de voorkant’ bestaat de beleidsbegroting nu uit een beperkter aantal strategische hoofdlijnen. Hiermee maakt de veiligheidsregio beter inzichtelijk wat de koers en voortgang van het beleid is, omdat er geen aandacht uitgaat naar tussentijdse wijzigingen van relatief kleine deelresultaten.

In 2025 staan de effecten van maatschappelijke onrust centraal uit het Regionaal risicoprofiel. Dit beperkt zich niet tot onze landsgrenzen. Internationale ontwikkelingen en de maatschappelijke onrust die hieruit voorkomt vragen om extra aandacht voor de veiligheid en het welzijn van inwoners. In 2024 wordt gewerkt aan de civiele paraatheid en het versterken van de weerbaarheid van de inwoners. De begroting 2025 bevat geen nieuw beleid en is geïndexeerd met de loon- en prijsontwikkeling van 5,84%. De bijdrage 2025 van de gemeente Woensdrecht komt op € 1.497.333 en is daarmee iets lager dan de bijdrage voor 2024 omdat de intekentaken niet voor onze gemeente van toepassing zijn. De meerjarige begroting is sluitend en structureel in evenwicht. Wij stellen u voor geen zienswijze naar voren te brengen op de ontwerpbegroting 2025. Procedure/planning: Nadat de raad een besluit heeft genomen over de (al dan niet) voorgestelde zienswijzen worden deze verstuurd naar de betreffende gemeenschappelijke regelingen. Iedere gemeente krijgt een terugkoppeling op de ingediende zienswijzen. Het algemeen bestuur van iedere gemeenschappelijke regeling neemt daarna, met inachtneming van de ingediende zienswijzen, een definitief besluit over de begroting 2025.

Kosten, baten en dekking: In onderstaande tabel zijn per gemeenschappelijke regeling de bijdragen voor 2025 t/m 2028 van de gemeente Woensdrecht inzichtelijk gemaakt. Daarnaast is opgenomen welke bijdragen in de huidige gemeentelijke meerjarenbegroting zijn opgenomen. De totale bijdrage aan de gemeenschappelijke regelingen over 2025 t/m 2028 wordt verwerkt in de begroting 2025 en de meerjarenraming 2026-2028 van de gemeente Woensdrecht.

Uit te keren GR resultaat** Begroting Opgenomen Verschil Begroting Opgenomen Verschil 2023 2025 in mjb 2025 2026 in mjb 2026 BWB 21.000 554.000 549.000 5.000 581.000 573.000 8.000 VRMWB 0 1.497.333 1.551.054 -53.721 1.523.737 1.600.150 -76.413 WVS 98.758 345.899 355.542 -9.643 377.133 356.784 20.349 ISD BW -3.376 1.308.070 1.196.486 111.584 1.316.457 1.207.120 109.337 OMWB n.n.b. 571.366 442.304 129.062 595.135 457.784 137.351 GGD 0 582.798 568.409 14.389 609.898 588.368 21.530 RAV WBA 2.191 176.573 213.209 -36.636 211.158 222.642 -11.484 RBL -6 n.n.b. 14.512 n.n.b. n.n.b. 14.999 n.n.b. RWB* 6.564 643.943 538.777 105.166 648.718 554.634 94.084 Totaal 125.131 5.679.982 5.429.293 265.201 5.863.236 5.575.481 302.754 GR BWB VRMWB WVS ISD BW OMWB GGD RAV WBA RBL RWB* Totaal

Begroting Opgenomen Verschil Begroting Opgenomen Verschil 2027 in mjb 2027 2028 in mjb 2028 607.000 597.000 10.000 634.000 597.000 37.000 1.569.223 1.648.100 -78.877 1.606.685 1.648.100 -41.415 401.105 354.877 46.228 415.023 354.877 60.146 1.325.053 1.218.105 106.948 1.333.863 1.218.105 115.758 617.036 473.807 143.229 639.743 473.807 165.936 638.258 609.598 28.660 667.938 609.565 58.373 217.785 228.275 -10.490 224.729 228.275 -3.546 n.n.b. 15.502 n.n.b. n.n.b. 15.502 n.n.b. 679.942 571.240 108.702 700.274 571.240 129.034 6.055.402 5.716.504 354.400 6.222.255 5.716.471 521.286

Opmerkingen bij de tabel: a. Groene bedragen leiden tot verlaging van de bijdrage van de gemeente Woensdrecht aan de betreffende gemeenschappelijke regeling. Rode bedragen leiden tot een hogere bijdrage. b. Het uit te keren bedrag is niet het gehele resultaat over 2023. Het is alleen het deel van het resultaat wat wordt uitgekeerd aan de gemeente Woensdrecht. Bij sommige deelnemers wordt ook een deel gestort in de reserves. Dit kunt u desgewenst terugzien in de toelichting en het format per gemeenschappelijke regeling. c. Van de OMWB is het resultaat over 2023 nog niet bekend. De jaarstukken worden namelijk pas vastgesteld in juni. U wordt daar later over geïnformeerd. d. Van de RBL is de ontwerpbegroting 2025 nog niet ontvangen. Die wordt later met een apart voorstel aan u aangeboden. De bijdragen aan de gemeenschappelijke regelingen zijn meegenomen in de perspectievennota 2025-2028.

Communicatie: Na het besluit van uw raad worden de zienswijzen verstuurd naar de betreffende gemeenschappelijke regelingen. Ter inzage: Aanbiedingsbrief jaarstukken 2023 en begroting 2025 WVS Ontwerpbegroting 2025 WVS Voorlopige jaarstukken 2023 WVS Controleverklaring accountant WVS Format zienswijze begroting 2025 WVS

2024.05680 2024.05685 2024.06452 2024.06450 2024.06937

Aanbiedingsbrief begroting 2025 en gewijzigde begroting 2024 ISD Begroting 2025 ISD Eerste begrotingswijziging 2024 ISD Voorlopige jaarstukken 2023 ISD Format zienswijze begroting 2025 ISD

2024.07007 2024.07004 2024.07005 2024.07006 2024.06967

Aanbiedingsbrief begroting 2025 en jaarstukken 2023 GGD West-Brabant Ontwerpbeleidsbegroting 2025 GGD West-Brabant Voorlopige jaarstukken 2023 GGD West-Brabant 2e Begrotingswijziging 2024 GGD West-Brabant Format zienswijze begroting 2025 GGD West-Brabant

2024.05215 2024.05216 2024.05218 2024.05219 2024.06672

Aanbiedingsbrief ontwerpbegroting 2025 RAV Ontwerpbegroting 2025 RAV Aanbiedingsbrief voorlopige jaarstukken 2023 RAV Voorlopige jaarstukken 2023 RAV Format zienswijze begroting 2025 RAV

2024.05357 2024.05358 2024.05362 2024.05360 2024.06674

Aanbiedingsbrief jaarstukken 2023 en 1e begrotingswijziging 2024 RBL Concept jaarstukken 2023 RBL Eerste begrotingswijziging 2024 RBL Format zienswijze 1e begrotingswijziging 2024 RBL

2024.06482 2024.06483 2024.06484 2024.06892

Aanbiedingsbrief Jaarstukken 2023, begr.wijz.2024 en begroting 2025 WBA Voorlopige jaarstukken 2023 WBA Bestuursrapportage en concept begrotingswijziging 2024 WBA Ontwerpbegroting 2024 WBA Format zienswijze begroting 2024 WBA

2024.04999 2024.05000 2024.05001 2024.05002 2024.06671

Aanbiedingsbrief jaarstukken 2023 en begroting 2025 RWB Voorlopige jaarstukken 2023 RWB Voorlopige jaarstukken 2023 in een oogopslag RWB Ontwerpbegroting 2024 RWB Aangepaste pagina 32 en 42 ontwerpbegroting 2025 RWB Aangepaste bijlage 5 bij ontwerpbegroting 2025 RWB Ontwerpbegroting 2025 in een oogopslag RWB Format zienswijze begroting 2024 RWB

2024.05245 2024.05246 2024.05247 2024.05249 2024.06996 2024.07232 2024.05250 2024.06673

Aanbiedingsbrief ontwerpbegroting 2025 BWB Ontwerpbegroting 2025 BWB Aanbiedingsbrief voorlopige Jaarstukken 2023 BWB Voorlopige jaarstukken 2023 BWB Format zienswijze begroting 2024 BWB

2024.05753 2024.05754 2024.06388 2024.06389 2024.06676

Aanbiedingsbrief Ontwerpbegroting 2025 OMWB Ontwerpbegroting 2025 OMWB Toelichting begroting 2025 OMWB Voorlopige jaarstukken 2023 OMWB Format zienswijze begroting 2024 OMWB

2024.06004 2024.06005 2024.06984 2024.06574 2024.06891

Aanbiedingsbrief begroting 2024 VRMWB Begrotingswijziging 2023-1 VRMWB Ontwerpbegroting 2024 VRMWB Jaarstukken 2023 VRMWB Controleverklaring accountant bij jaarrekening 2023 VRMWB

2024.05148 2024.05149 2024.05150 2024.06684 2024.06685

Matrix 2024 maatschappelijke en financiële impact

2024.06955

Burgemeester en wethouders van Woensdrecht, De secretaris, De burgemeester, ing. P.A.C. Bogers drs. J.J.C. Adriaansen