2023.13671 Zienswijze format begroting 2024 VRMWB.docx

Zienswijze begroting 2024 Gemeenschappelijke regeling: Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant (VRMWB) 1

Zijn de stukken tijdig ingediend door de GR bij de gemeente? ja

2

Is voldaan aan de BBV-voorschriften? ja

3

Inhoudelijke aandachtspunten, beleidsontwikkelingen e.d. Als basis voor de beleidsbegroting 2024 gebruikt de Veiligheidsregio het beleidsplan 2023-2027 waarin de voornemens voor 4 jaar zijn opgenomen. De begroting 2024 is samengesteld met inachtneming van de vastgestelde begrotingskaders vanuit de kaderbrief 2024.

4

Financiële aandachtspunten

5

Financieel overzicht Jaarrekening 2022: Resultaat en bestemming: € 941.000 Naast het rekeningresultaat valt de egalisatiereserve kapitaallasten vrij van € 8,7 miljoen. GR Bedragen x € 1.000

Totaal GR

Realisatie 2022

Resultaat 2022

Resultaat bestemming toevoeging aan eigen reserve GR

Resultaat bestemming terug naar gemeenten

€ 90.828

€ 941

€ 141

€ 800

Aandeel gemeente Woensdrecht rekeningresultaat

€ 16,682

Aandeel gemeente Woensdrecht vrijval egalisatiereserve kapitaallasten

€ 181,436

Meerjarenontwikkeling GR

Begroting 2023

Ontwerp begroting 2024

Meerjaren begroting 2025

Meerjaren begroting 2026

Meerjaren begroting 2027

€ 93.660

€ 94.819

€ 98.999

€ 101.258

€ 103.102

Bijdrage gemeente Woensdrecht

€ 1.492,412

€ 1.551,054

€ 1.600,158

€ 1.648,100

Opgenomen in mjb gemeente Woensdrecht

€ 1.454.041

€ 1.485.731

€ 1.527.269

€ 1.527.269

Verschil

€ 38.371

€ 65.323

€ 72.881

€ 120.831

Bedragen x € 1.000 Totaal GR

Zienswijze begroting 2024 6

Overige aandachtspunten: Financieel: 1. Er is sprake van herijking gewijzigd beleid; dit is conform de kaderbrief 2024. Het financieel effect hiervan is € 272.000. Dit is met name het gevolg van verhoging operationele sterkte (is bestuurlijk reeds vastgesteld). 2. Voor de loonkosten is uitgegaan van het op 28 februari 2023 bereikte principeakkoord CAO 2023-2024. Het principeakkoord kent een looptijd tot 1 mei 2024. Voor de loonkosten 2024 is uitgegaan van de structurele loonsverhoging 2023 en een loonindex van 2 procent. Vanaf mei wanneer de CAO afloopt, is dat voor de resterende maanden 1,33 procent. 3. De risico’s van de VR zijn beschreven in de paragraaf Weerstandvermogen en risicobeheersing. Op basis van de gekwantificeerde actuele risico’s (€ 6.102.500) en de weerstandscapaciteit ( € 1.611.576) laat dit de factor 0,26 zien. Het Algemeen Bestuur heeft in maart 2012 besloten om de algemene reserve op te heffen. Elke deelnemende gemeente houdt een algemene reserve aan die onder andere is bestemd voor de risico’s die voortvloeien uit de gemeenschappelijke regelingen waarin wordt deelgenomen.

7

De zienswijze Gelet op bovenstaande aandachtspunten, wordt het volgende voorgesteld: 1. Geen zienswijze over de ontwerpbegroting 2024 2. Bij de richtlijnen voor de kaders 2024 zal meegegeven worden om in kaderbrief begroting een overzicht toe te voegen waaruit blijkt hoe de Veiligheidsregio met welke richtlijn rekening heeft gehouden 3. Zover mogelijk in de kaderbrief en begroting bij financiële tabellen naast jaar T de cijfers toe te voegen van jaar T-1 en jaar T-2.