2023-11-09 Raadsvoorstel programmabegroting 2024

Voorstel aan de Raad Documentnummer: 2023.26445 Onderwerp

: Programmabegroting 2024

Raadsvergadering

: 9 november 2023

Agendapunt

:

Portefeuillehouder

: J.M.A. van Agtmaal

Datum

: 04-10-2023

Bestuurlijk kader

: Bestuurskracht

Zaaknummer

: Z23.01905

Besluit: 1. De Programmabegroting 2024 vast te stellen inclusief meerjarenperspectief 2025 t/m 2027; en daarbij: a. In te stemmen met de stortingen in en onttrekkingen aan de reserves zoals weergegeven in bijlage C; b. In te stemmen met votering van de in de Programmabegroting 2024 opgenomen investeringen (jaarschijf 2024) c. In te stemmen, conform subsidieverordening, met het subsidieplafond voor de subsidieperiode 2023 zoals vermeld in bijlage D; Inleiding Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Woensdrecht biedt u hierbij ter vaststelling de Programmabegroting 2024 en het meerjarenperspectief voor de periode 2025 tot en met 2027 aan. Doelstelling en effect Het voeren van een goed financieel beleid teneinde in aanmerking te komen voor repressief toezicht van de provincie omdat Woensdrecht een financieel gezond meerjarenperspectief presenteert. Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) vereist dat de programmabegroting niet alleen de doelstellingen, maar ook in het bijzonder de beoogde/gewenste maatschappelijke effecten bevat. Bovendien moet ook worden aangegeven op welke wijze ernaar gestreefd zal worden die effecten te bereiken. Aldus kan de raad per programma de beoogde maatschappelijke effecten, de te leveren goederen en diensten en de bijbehorende baten en lasten per programma vaststellen.

Financiële stand van zaken gemeente Woensdrecht Geprognotiseerde meerjarensaldi Startpunt voor de prognose van de meerjarige begrotingssaldi is de stand na vaststelling van de Perspectievennota 2024-2027. Sinds het opstellen daarvan zijn er reguliere begrotingswerkzaamheden (staatwerk) uitgevoerd, hebben zich nieuwe ontwikkelingen voorgedaan en heeft bestuurlijke besluitvorming plaatsgevonden. Ook is het effect van de op Prinsjesdag verschenen Septembercirculaire 2023 verwerkt. In de tabel hierna is het effect van al deze ontwikkelingen zichtbaar. Voor een toelichting per regel verwijzen we graag naar de financiële samenvatting in de Programmabegroting 2024.

1

Provincie Noord-Brabant en toezicht Voorliggende begroting voldoet aan de vereisten zoals door de provincie in de begrotingscirculaire vermeld. De provincie baseert haar beoordeling van onze begroting op de mate waarin een structureel en reëel evenwicht wordt bereikt. In het Gemeenschappelijk Financieel Toezichtkader geeft zij dit specifieke punt ook aan. Voor 2024 (en 2025) wordt een positief (structureel) saldo geraamd. Woensdrecht voldoet aan de vereisten voor repressief toezicht. Weerstandsvermogen en risico’s Uit de financiële analyses uit de Programmabegroting 2024 resulteert een weerstandsratio van 2,5 wat leidt tot de classificatie ‘Uitstekend’. Hiermee wordt ruim voldaan aan de door de raad gestelde norm van minimaal 1,4. Reserves en voorzieningen De mutaties (onttrekkingen en stortingen) van reserves zijn in de Programmabegroting opgenomen en worden ter besluitvorming aan de gemeenteraad voorgelegd (zie bijlage C Reserves en voorzieningen van de Programmabegroting). Subsidieplafond per thema Op grond van de algemene subsidieverordening gemeente Woensdrecht stelt de gemeenteraad jaarlijks het subsidieplafond vast. De gemeenteraad wordt verzocht in te stemmen met de subsidieplafondbedragen voor de subsidieperiode 2023 (zie bijlage D Subsidieoverzicht van de Programmabegroting).

Baten, lasten en investeringen Op grond van de Financiële verordening gemeente Woensdrecht 2019 autoriseert de raad met het vaststellen van de begroting de totale lasten en de totale baten per programma (art 5.1). Deze zijn aan het begin van elk programma in tabelvorm weergegeven. Daarnaast informeren wij u op programmaniveau over aard, duur, nut en noodzaak van de voorgenomen investeringen voor het komende begrotingsjaar. Bij de begrotingsbehandeling kan uw raad aangeven welke nieuwe investeringen u op een later tijdstip een apart voorstel voor autorisatie van het investeringskrediet wil ontvangen. De overige nieuwe investeringen van het begrotingsjaar worden bij de begrotingsbehandeling met het vaststellen van de financiële positie geautoriseerd (art. 5.2). Procedure/planning Met behandeling door uw gemeenteraad in deze vergadering is het mogelijk de Programmabegroting 2024 tijdig, uiterlijk 15 november 2023, bij Gedeputeerde Staten van Noord-Brabant in te dienen. 2

Communicatie Deze programmabegroting wordt aan raadsleden, inwoners en andere belangstellende beschikbaar gesteld wordt via http://woensdrecht.begrotingonline.nl.

Burgemeester en wethouders van Woensdrecht,

de secretaris, Dhr. ing. P.A.C. Bogers

de burgemeester, Dhr. drs. J.J.C. Adriaansen

Bijlagen: 2023.26323 Programmabegroting 2024-2027 d.d. 10 oktober 2023

3