2021-07-08 Raadsvoorstel Perspectievennota 2021-2025.docx

Documentnummer: 2021.20891 Voorstel aan de Raad Onderwerp:

Perspectievennota 2021-2025

Raadsvergadering:

8 juli 2021

Agendapunt:

Portefeuillehouder:

H.S. Kielman

Datum:

Bestuurlijk kader:

Programma Bestuurskracht

Zaaknummer: Z21.01612

8 juni 2021

Besluit: 1. De Perspectievennota 2021-2025 vast te stellen. 2. De bijgevoegde begrotingswijziging vast te stellen.

Inleiding Hierbij bieden wij u de Perspectievennota 2021-2025 van de gemeente Woensdrecht ter vaststelling aan. De Perspectievennota biedt een positief meerjarenperspectief waarbij de beleidsmatige doelstellingen zoals het college die heeft geformuleerd in haar collegewerkprogramma, worden gecontinueerd. Doelstelling en effect Vaststellen van de kaders voor de begroting 2022 en de periode 2023-2025. Bestuurlijk kader Een verantwoord financieel beleid en beheer. Meerjarenperspectief gemeente Woensdrecht 2021-2025 In de tabel op de volgende pagina is het verloop van het meerjarenperspectief weergegeven. Startend met de stand uit de Programmabegroting 2021 worden achtereenvolgens verrekend:  Door de raad vastgestelde begrotingswijzigingen tot en met 1 juni 2021 met een effect op het begrotingsresultaat;  Door het college genomen besluiten tot en met 1 juni 2021 met een effect op het begrotingsresultaat;  Het effect van de meicirculaire 2021 op het meerjarig begrotingsresultaat;  Het effect per programma van de voorstellen uit deze Perspectievennota 2021-2025. Dit alles resulteert – zoals te zien in het onderste deel van de tabel - in een vanaf 2022 structureel positief begrotingsresultaat. 1

MEERJARIG BEGROTINGSRESULTAAT (12 november 2020)

2021

2022

2023

2024

Totaal

€

117.681 €

-8.733 €

-159.568 €

285.660 €

651.439

Structureel

€

-279.000 €

-19.000 €

86.000 €

300.000 €

665.439

2021

2022

2023

2024

RAADSBESLUITEN T/M 1 JUNI 2021

2025

2025

3 MJOP Buitensportaccomodaties (Raad 1 april 2021)

I

€

121.760 €

48.608 €

-21.505 €

5.434 €

3.598

4 Groene Agenda - plaagdierbestrijding (Raad 6 mei 2021)

S

€

-5.500 €

-5.500 €

-5.500 €

-5.500 €

-5.500

2021

2022

2023

2024

S

€

3.657 €

9.859 €

16.661 €

16.792 €

2021

2022

2023

2024

€

376.000 €

649.000 €

348.000 €

136.000 €

75.000

€

475.000 €

719.000 €

412.000 €

192.000 €

107.000

2021

2022

2023

2024

€

613.598 €

693.234 €

178.088 €

438.386 €

741.714

€

194.157 €

704.359 €

509.161 €

503.292 €

784.116

2021

2022

2023

2024

-131.883 €

-461.794 €

-380.443 €

-393.179 €

COLLEGEBESLUITEN T/M 1 JUNI 2021 Totaal mutatie begrotingsresultaat

MEICIRCULAIRE 2021 Totaal Structureel

BEGROTINGSRESULTAAT Voor voorstellen PN2021-2025 Totaal Structureel

Voorstellen Perspectievennota 2021-2025

2025 17.177

2025

2025

2025

Programma 1 - Sociaal Domein structureel

€

incidenteel

€

18.152 €

49.770 €

-

Totaal

€

-113.731 €

-412.024 €

-380.443 €

-393.179 €

-405.276

€

-

€

-405.276 -

Programma 2 - Ruimte structureel

€

-24.497 €

72.540 €

72.540 €

72.540 €

72.540

incidenteel

€

759.323 €

490.954 €

45.242 €

97 €

93

Totaal

€

734.826 €

563.494 €

117.782 €

72.637 €

72.633

structureel

€

-4.319 €

39.909 €

10.933 €

20.933 €

20.933

incidenteel

€

-

Totaal

€

-4.319 €

39.909 €

10.933 €

20.933 €

20.933

structureel

€

-100.000 €

-

€

-

€

-

€

-

incidenteel

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

Totaal

€

-100.000 €

-

€

-

€

-

€

-

structureel

€

-59.761 €

-160.373 €

-81.579 €

-69.288 €

-96.090

incidenteel

€

-366.137 €

-41.171 €

-27.234 €

15.403 €

8.907

Totaal

€

-425.898 €

-201.543 €

-108.813 €

-53.885 €

-87.183

Totaal structureel

€

-320.460 €

-509.718 €

-378.549 €

-368.994 €

-407.893

Totaal incidenteel

€

411.338 €

499.554 €

18.008 €

15.500 €

9.000

TOTAAL Voorstellen Perspectievennota

€

90.878 €

-10.164 €

-360.541 €

-353.494 €

-398.893

2021

2022

2023

2024

€

704.476 €

683.070 €

-182.453 €

84.892 €

342.821

€

-126.303 €

194.641 €

130.612 €

134.298 €

376.223

Programma 3 - Leefomgeving

€

-

€

-

€

-

€

-

Programma 4 - Economie

Programma 5 - Bestuurskracht

SALDO BEGROTINGSRESULTAAT na voorstellen Totaal Structureel

2

2025

De Perspectievennota biedt een meerjarenperspectief waarbij de beleidsmatige doelstellingen, zoals het college die heeft geformuleerd in haar collegewerkprogramma, worden gecontinueerd. Inclusief de te formaliseren financiële besluiten en de concrete gevolgen van de meicirculaire 2021 dient dit als basis voor de vaststelling van de Programmabegroting 2022 met een doorkijk naar 2023-2025. Uitgangspunten hierbij zijn dat de gemeente het principe hanteert dat de begroting meerjarig sluitend moet zijn, dat een sluitende begroting niet wordt gerealiseerd door inzet van de algemene reserve en dat de weerstandsratio minimaal 1,4 zal bedragen. Aan het meerjarig begrotingsresultaat zoals dat in de laatst vastgestelde begroting is gepresenteerd zijn de effecten van de meicirculaire 2021 toegevoegd. Op deze manier wordt het financieel vertrekpunt voor de Perspectievennota 2021-2025 gemarkeerd. Voor de begrotingsperiode 2021-2025 is het college erin geslaagd een perspectief met vanaf 2022 een meerjarig structureel positief resultaat te presenteren. In aanloop naar de Programmabegroting 2022 vinden standaard nog actualisaties van investeringsschema’s en de personeelsstaat plaats met eventuele consequenties, die het financieel perspectief nog beïnvloeden. Algemene uitkering Gemeentefonds Op 31 mei jl.

is de meicirculaire 2021 verschenen met daarin informatie over de gemeentefonds-uitkeringen 2021 en volgende jaren, gebaseerd op de voorjaarsbesluitvorming van het Rijk. De meicirculaire 2021 resulteert in de volgende financiële consequenties voor de gemeente Woensdrecht:

Deze bedragen zijn verwerkt in de tabel op pagina 2. Mutaties investeringen In het in deze Perspectievennota financieel vertaalde meerjarenperspectief zijn de gevolgen van de investeringen doorgerekend. Nadere toelichting op deze investeringen en de hiermee gepaard gaande kapitaallasten vindt u in de betreffende programma’s. Mutaties reserves In de Perspectievennota 2021-2025 zijn twee mutaties op de reserve ‘Ter dekking van kapitaallasten’ opgenomen en een dotatie aan een reserve.

3

-

-

-

aan de reserve wordt een budget van € 72.000 toegevoegd voor de investering ‘Hybride werken’. Het krediet wordt gedekt ten laste van het Coronabudget. De investering ‘Hybride werken’ wordt afgeschreven in 4 jaar. Een deel van de reserve valt jaarlijks vrij voor het afdekken van de afschrijvingslasten van het krediet. Aan de reserve wordt de mutatie in de nettowinst van de grondexploitatie Centrum Hoogerheide toegevoegd voor de dekking van de jaarlijkse afschrijvingslasten van de nieuwbouw van de brandweerkazerne / gemeentewerf aan de Doelstraat in Hoogerheide. Aan de reserve budget dorpsplatforms wordt een eenmalig bedrag van € 60.000 toegevoegd.

Risico’s In de Perspectievennota 2021-2025 worden de risico’s geschetst. Procedure/planning 16 juni 2021 behandeling financiële commissie 8 juli 2021 vaststelling in de gemeenteraad Communicatie Na vaststelling van de Perspectievennota 2021-2025 wordt deze op de website van de gemeente geplaatst.

Burgemeester en wethouders van Woensdrecht, De secretaris, De burgemeester, A.P.E. Baart MBA drs. J.J.C. Adriaansen

4