Raadsvoorstel en -besluit VRU jaarstukken 2023 en ontwerpbegroting 2025

Raadsvergadering, 4 juni 2024

Voorstel aan de Raad

behandeld door: Gerd-Jan Doppenberg toestelnummer: 0343-595519 zaaknummer : 732519 e-mailadres : G.Doppenberg@wijkbijduurstede.nl

Onderwerp: Financiële stukken Veiligheidsregio Utrecht 2023, 2024 en 2025 Onderdeel programmabegroting Veiligheid en Handhaving Portefeuillehouder: Iris Meerts, burgemeester Concept beslispunten 1. In te stemmen met de zienswijzebrief met betrekking tot de VRU-begroting 2025-2028 en de geactualiseerde begroting 2024. Samenvatting Op 25 maart 2024 heeft het algemeen bestuur van de Veiligheidsregio Utrecht (hierna: VRU) ingestemd met de voorlopige jaarstukken VRU 2023, de resultaatbestemming 2023, de ontwerpbegroting VRU 2025-2028 en de geactualiseerde begroting VRU 2024. Voorlopige jaarstukken VRU 2023 De VRU sluit het jaar 2023 af met een positief resultaat van € 4,5 miljoen. Dit resultaat wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door de aanvullende overheadvergoeding van het Rijk voor de werkzaamheden voor de crisisnoodopvang in 2022 (€ 1,6 miljoen) en 2023 (€ 2,5 miljoen). Deze vergoeding was niet in de begroting verwerkt omdat deze pas na het vaststellen van de begroting overeen is gekomen. Het gaat om een vergoeding voor de inzet van de VRU-organisatie voor deze tijdelijke (niet-wettelijke) taak. De directe kosten voor de crisisnoodopvang (€ 16,3 miljoen) zijn rechtstreeks doorbelast aan het COA en maken geen onderdeel uit van de exploitatie van de VRU.

Geen controleverklaring accountant De accountant heeft nog geen controleverklaring afgegeven bij de jaarrekening 2023 omdat het wetgevingstraject rondom de rechtmatigheid verantwoording nog steeds niet is afgerond. Inmiddels (per 12 april) is er vanuit de beroepsorganisatie van accountants (NBA) een audit alert (accountants zienswijze) gepubliceerd over de rechtmatigheidsverantwoording. Hierin worden nadere richtlijnen gegeven over hoe om te gaan met de rechtmatigheidsverantwoording. De

controle van de jaarrekening van de verbonden partijen kan hiermee worden afgerond.

Resultaatbestemming 2023 Het algemeen bestuur stort € 2 miljoen van het rekeningresultaat terug naar de deelnemende gemeenten. Daarnaast wordt een gedeelte toegevoegd aan de ontwikkel- en egalisatiereserve voor doorlopende activiteiten (€ 0,6 miljoen) en incidentele middelen (€ 1,9 miljoen) die nodig zijn voor de voortgang van de huidige taakuitvoering en het verbeteren van de arbeids- en digitale veiligheid. Hierdoor wordt een incidentele stijging van de gemeentelijke bijdrage in 2024 en 2025 deels voorkomen. De voorgenomen teruggave van het rekeningresultaat vindt plaats naar rato van de begrote bijdrage voor het gezamenlijke basistakenpakket in 2023. Voor de gemeente Wijk bij Duurstede gaat het om € 35.000. Vanuit de VRU ontvangen wij naar verwachting een creditnota. Geactualiseerde begroting VRU 2024 De geactualiseerde begroting VRU 2024, is ongewijzigd. Ontwerpbegroting VRU 2025-2028 De ontwerpbegroting 2025-2028 is conform kaders begroting 2025 VRU opgemaakt. Zoals de VRU aangeeft in de kaders begroting 2025 wordt de stijging van de kosten ten opzichte van 2024 voornamelijk veroorzaakt door loon- en prijsaanpassingen. In de zienswijze van gemeente Wijk bij Duurstede op de kaders begroting 2025 VRU gaf de gemeenteraad aan niet akkoord te gaan met de verhoging van de gemeentelijke bijdrage 2025. De VRU werd gevraagd deze op te vangen binnen de huidige begroting.

De VRU geeft aan hier niet voor gekozen te hebben. De verhoging van de bijdrage volgt uit de afspraken in de gemeenschappelijke regeling over de loon- en prijsaanpassingen en het collectief bekostigen van de brandweerzorg. De VRU geeft wel gehoor aan het verzoek om besparingsmogelijkheden te verkennen bij de toekomstscenario's. Vervolgprocedure en communicatieparagraaf De raad wordt in staat gesteld om een zienswijze over de algemene financiële stukken kenbaar te maken aan de VRU. De zienswijze dient uiterlijk 24 juni 2024 bij de VRU te worden ingediend. De zienswijze worden betrokken bij het opstellen van de definitieve stukken die in de vergadering van het AB op 8 juli 2024 ter definitief wordt vastgesteld. Beoogd effect/doel De raad de gelegenheid te geven om een zienswijze af te geven.

Financiën Het bedrag dat wordt teruggestort van het jaar 2023 zal gestort worden in onze begroting waardoor het verschil in 2024 minder groot wordt In de tabel hieronder zijn de wijzigingen voor beide jaren opgenomen. De verwerking hiervan vindt plaats via de begrotingswijziging. Basis pakket (Primaire) Basis begroting a. IJkpunt score/compensatie b. Loonaanpssingen c. Prijsaanpassingen

2024 1692 -24 29 22

2025 1709 -21 65 14

d.Prijsbijstelling Bdur e. Ontwikkeling Brandweerzorg Amersfoort f. Incidentele dekking/afronding Totaal Individuele keuze pakket Totaal Impact

-10

-4

8 -8 1709 10 1719

8 2 1773 11 1784

17

65

Bijlagen Bijlage 1 Aanbiedingsbrief Financiële stukken (maart 2024) Wijk bij Duurstede Bijlage 2 Infographic jaaroverzicht VRU 2023. Bijlage 3 Voorlopige jaarstukken 2023 vastgesteld in AB 25 maart 2024 Bijlage 4 Ontwerpbegroting 2025-2028 en geactualiseerde begroting 2024 vastgesteld in AB 25 maart 2024. Bijlage 5 Zienswijzen kaders ontwerpbegroting VRU 2025, geactualiseerde begroting VRU 2024 (versie na AB). Bijlage 6 Conceptbrief zienswijze VRU-begroting 2025.

Burgemeester en wethouders van Wijk bij Duurstede,

Nico van den Bergh Gemeentesecretaris

Iris Meerts Burgemeester

Raadsbesluit, 4 juni 2024

De raad van de gemeente Wijk bij Duurstede; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders 14 mei 2024, nr. 732519

gelet op De Wet gemeenschappelijke regelingen en artikel 4.4 Gemeenschappelijke Regeling VRU; besluit: 1. In te stemmen met de zienswijzebrief met betrekking tot de VRU-begroting 2025-2028 en de geactualiseerde begroting 2024.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van

De raad voornoemd,

griffier, J.P. de Groot

voorzitter, I.P. Meerts