raadsvoorstel en -besluit Voorjaarsnota 2023 getekend

Raadsvergadering, 20 juni 2023 I uurstede

Voorstel aan de Raad

behandeld door: Anneloes Caspers toestelnummer: zaaknummer : 595595 e-mailadres : a.caspers@wijkbijduurstede.nl

Onderwerp: Voorjaarsnota 2023 Onderdeel programmabegroting Bedrijfsvoering en Financiën Portefeuillehouder: Hans Buijtelaar, wethouder Concept beslispunten 1. de Voorjaarsnota 2023 vast te stellen met uitzondering van de daarin opgenomen budgetten; 2. de Begroting 2023 te wijzigen met de mutaties zoals opgenomen bij "Voorstel begrotingswijzigingen naar aanleiding van de Voorjaarsnota 2023"; 3. de toevoegingen en onttrekkingen van de reserves te wijzigen zoals opgenomen bij "Voorstel begrotingswijzigingen naar aanleiding van de Voorjaarsnota 2023"; 4. de kredieten zoals opgenomen bij "Voorstel kredieten" in de Voorjaarsnota 2023 beschikbaar te stellen; 5. het college de opdracht te geven om in de Najaarsnota 2023 met voorstellen te komen op weg naar een sluitende meerjarenbegroting. Samenvatting De Voorjaarsnota 2023 is de eerste formele tussenrapportage die hoort bij de Programmabegroting 2023. In de Voorjaarsnota hebben wij de ontwikkelingen en financiële effecten hiervan voor onze gemeente per programma opgenomen. Het nieuwe begrotingsresultaat 2023 gaat van € 75.238 naar - C 962.032. Hiervoor zijn 2 grote oorzaken. De effecten van de afgesloten cao gemeente 2023 en de hoge inflatie zorgen voor een negatief begrotingsresultaat. Er staat een grote druk op onze meerjarenbegroting.

De extra middelen die we met de september- en decembercirculaire 2022 van het rijk hebben ontvangen, stellen ons slechts in staat om een marginaal deel van deze extra kosten op te vangen. Hierdoor komen we nog niet in een rustig vaarwater.

Als gemeente geven we sturing aan onze financiën. Gezien de grote onzekerheid van de rijksbijdragen stellen wij uw raad -in afwijking van andere jaren- voor om nu slechts een deel van de in de Voorjaarsnota 2023 opgenomen budgetten vrij te geven. Het huidige budget is nog afdoende om de uitgaven tot aan de Najaarsnota rechtmatig te kunnen uitgeven. We volgen alle beleids- en financiële ontwikkelingen op de voet, zowel binnen onze eigen organisatie als bij onze Gemeenschappelijke Regelingen. De verwerking van deze Voorjaarsnota (het deels vrijgeven van budgetten) betekent niet dat we blind en doof zijn voor wat er binnen de beleidsterreinen gebeurt en nodig is. Het geeft wél aan dat we ons zeer bewust moeten zijn van de huidige financiële ontwikkelingen en dat dit vraagt om een scherp proces om te komen tot een verantwoorde meerjarenbegroting. Met het opstellen van deze Voorjaarsnota is de meicirculaire 2023 nog niet bekend. Deze circulaire bevat het eerste deel van de loon- en prijscompensaties voor 2023. De prijscompensaties zijn gebaseerd op de publicatie van het Centraal Economisch Plan (CEP) 2023 van 9 maart 2023 door het Centraal Planbureau (CPB). (https://www.cpb.nl/centraal-economisch-plan-cep-2023). De hierin opgenomen ontwikkelingen zijn bijgewerkt tot en met maart.

De impact van de afgesloten cao's voor gemeenten 2023 en de cao SGO (Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties), die vaak van toepassing zijn op onze verbonden partijen en maatschappelijke partners, zijn hierin nog niet zichtbaar. Beoogd effect/doel De Voorjaarsnota dient ter bijstelling van de bestaande kaders voor het boekjaar 2023 op basis van de actuele informatie. Voorstel begrotingswijzigingen naar aanleiding van de Voorjaarsnota 2023 Afwijkend van andere jaren vragen wij uw raad om nu slechts een deel van de in de Voorjaarsnota 2023 opgenomen budgetten vrij te geven en bij te stellen (zie onderstaande tabel). De budgetten die nu worden vrijgegeven zijn budgetten die noodzakelijk zijn om taken te kunnen (blijven) uitvoeren. Dit zijn wettelijke taken, onveilige situaties of verplichtingen die we al zijn aangegaan. Daarnaast zijn hierin ook de budgetten opgenomen waarvoor dekking is, bijvoorbeeld vanuit het rijk of kosten die worden gedekt vanuit een daarvoor bestaande voorziening. In de tabel zijn deze herkenbaar aan de toevoeging 'Subsidie', 'Ontvangsten' of 'Reserve' in de kolom Aanvraag.

bedragen x € 1.000

~wren

Wijxigingen V»1 29.13 75.238

Resultaat primaire begroting 1 Jeugd en Onderwijs totaal 2 Zorg en Welzijn 2.2 Gezondheidszorg- VNG subsidie kwetsbare inwoners

Uitgaven

2.2 Gezondheidszorg - VAIG subsidie kwetsbare inwoners

Subsidie

9.442

2.4 Beschermd wonen

Uitgaven

-61.696

2.4 Beschermd wonen

Onvangsten

61.696

2.5 Participatie - Leefgeld ontheemden Oekraine

Uitgaven

-176.550

-9.442

2.5 Participatie - Leefgeld ontheemden Oekraïne

Ontvangsten

176.550

2.5 Participatie - Ondersteuningsmaatregel

Uitgaven

-63.420

2.5 Participatie - Ondersteuningsmaatregel

Reserve

63.420

2.6 Algemeen Zorg en Welzijn - SPUK OV Ambassadeurs

Uitgaven

-7.621

2.6 Algemeen Zorg en Welzijn - SPUK OVAmbassadeurs

Ontvangsten

7.621

totaal 3 Beheer Openbare Ruimte en Milieu 3.3 Riolering - Vijzelgemaal

Uitgaven

3.3 Riolering - Vijzeigemaal

Reserve

10.235

3.4 Openboar groen - boomonderhoud

Uitgaven

-39.000

-10.235

3.4 Openbaar groen - boomonderhoud

Reserve

39.000

3.4 Openbaar groen - vrijgeven bestemmingsreserve

Uitgaven

-107.000

3.4 Openbaar groen - vrijgeven bestemmingsreserve

Reserve

107.000

3.5 Weg- en waterwegen - bruggen en darmwanden

Uitgaven

-30.000

3.5 Weg- en waterwegen - groot onderhoud wegen

Uitgaven

-55.000 -85.000

totaal 4 Economie totaal 5 Ruimtelijke Ordening, Wonen, Gebiedsontwikkeling en Mobiliteit 5.1 Ruimtelijke ordening, wonen, Gebiedsontwikkeling en Mobiliteit - Omgevingswet

Uitgoven

-177.000

5.1 Ruimtelijke ordening, wonen, Gebiedsontwikkeling en Mobiliteit - Omgevingswet

Ontvangsten

177.000

6.1 Sport en bewegen - Brede SPUK Combinatiefuncties

Ontvangsten

102.634

6.1 Sport en bewegen - zwemvervoer

Ontvangsten

-2.000

6.2 Kunst en cultuur - informatiepunten Digitale Overheid (WO)

Ontvangsten

23.004

6.3 Archeologie & erfgoed - verzekering stadstoren

Uitgaven

8.500

totaal 6 Sport, Cultuur & Erfgoed

132.138

totaal 7 Duurzaamheid 7.5 Circulaire economie - demontagehal

Uitgaven

49.000

totaal

49.000

8 Veiligheid en Handhaving 8.1 Openbare orde en veiligheid - VRU

Uitgaven

-87.000 -87.000

Totaal 9 Bedrijfsvoering en Financiën 9.3 Bedrijfsvoering - Formatie uitbreiding BOR

Uitgaven

-45.000

9.3 Bedrijfsvoering - werving en selectie

Uitgaven

-23.057

9.3 Bedrijfsvoering - Formatie uitbreiding lnformatieveiligheid / ENSIA

Uitgaven

-19.145

9.3 Bedrijfsvoering - verhoging CAO gemeenten

Uitgaven

-1.160.000

9.3 Bedrijfsvoering - vergoeding personeel informatievoorziening

Ontvangsten

-92.000

9.3 Bedrijfsvoering - subsidie CDOKE regeling voor personele kosten

Uitgaven

-430.901

9.3 Bedrijfsvoering - subsidie CDOKE regeling voor personele kosten

Ontvangsten

430.901

9.4 Financiën en belastingen - gemeentefonds

Ontvangsten

280.000

9.5 Bestuur - raadsvergoedingen

Uitgaven

-66.120

9.5 Bestuur- raadsinformatiesysteem & obonnement

Uitgaven

-35.000

9.5 Bestuur- raadsbijeenkomsten

Uitgaven

-25.000 -1.185.322

Totaal Raadsbesluit bijdrage gemeente WbD giro 555

Uitgaven

-24.000

-24.000

kapitaallasten (diverse programma's)

Uitgaven

162.914

162.914

Voorstel kredieten In deze Voorjaarsnota worden 2 kredieten aangevraagd. Dit zijn onuitstelbare, onvoorziene en onontkoombare (OOO) investeringen. 1. de kademuur aan de Langbroekerdijk is aan het verzakken. Voor onderzoek en herstel is een krediet nodig. Het betreft een onuitstelbare, onvoorziene en onontkoombare (OOO) investering. 2. de Verkeer Regel Installatie (VRI) op de Zandweg is aan het einde van zijn levensduur. Door deze de vervanging van de VRI te combineren met de werkzaamheden van het project Zandweg, zijn kosten lager. De kapitaallasten van de aangevraagde kredieten worden meegenomen in de Begroting 20242027.

Effecten op de reserves Begroting 2023

Reserves

Primitieve begroting

Stand per 1/1/2023

toevoegingen Onttrekkingen

bedragen x € 1.000 Wijzigingen VJN 2023 Saldo Onttrekkingen

Bestemmingsreserve BR Egalisatiereserve lokaal minimabeleid

194

BR beheer openbare ruimte

146

BR onderhoud gebouwen

1.098

219

0

63

131

0

146

0

571

10

736

19

-19

540

Bestemmingsreserve gekoppeld aan dekking kapitaallast BRG Verbouwing Markt 24 Totaal mutatie

540 I

I

200

Financiën Vanwege alle onzekerheden omtrent de financiële situatie, zien wij ons genoodzaakt om allereerst geen nieuw beleid op te nemen. Daarnaast stellen wij voor om van deze Voorjaarsnota nu slechts een gedeelte van de budgetten vrij te geven. Totaal zijn meegenomen: • De reeds genomen raadsbesluiten 2023 (- € 24.000). • De overige voorgetelde bijstellingen van de budgetten (- € 1.013.270). Het nieuwe begrotingsresultaat gaat hiermee van € 75.238 naar - C 962.032. Het college komt in de Najaarsnota met voorstellen om dit resultaat te sturen naar een sluitende meerjarenbegroting. We zijn ons er van bewust dat het een flinke klus is. Dit vooral omdat een groot deel bestaat uit wettelijke taken. We blijven scherp en kritisch op de taken die wij uitvoeren, de resultaten en de bijbehorende kosten. Door nu een deel van de mutaties uit de Voorjaarsnota vrij te geven, is het risico aanwezig dat budgetten bij de Najaarsnota alsnog moeten worden aangepast.

Vervolgprocedure

De Voor- en Najaarsnota zijn binnen de P&C cyclus bedoeld als sturingsinstrument. De praktijk laat zien dat belangrijke informatie vanuit mei- en septembercirculaires, vanwege het tijdstip van verschijnen, niet in onze Voor- en Najaarsnota verwerkt kunnen worden. Hierdoor kan het beoogde sturingsdoel maar zeer beperkt worden bereikt. Dit geeft voor het college aanleiding om te kijken hoe de huidige budgetcyclus doorontwikkeld kan worden om de kaderstellende en controlerende rol van de raad te optimaliseren. De Voorjaarsnota 2023 wordt besproken in de raad op 30 mei en is op 20 juni geagendeerd voor besluitvorming. Het vaststellen van de Voorjaarsnota 2023 en de wijzigingen op de Begroting is een zelfstandige bevoegdheid van uw raad. Communicatieparagraaf

Na vaststelling door uw raad zal de Voorjaarsnota 2023, inclusief begrotingswijziging naar de Provincie worden gezonden. De Voorjaarsnota 2023 wordt na vaststelling op de website van de gemeente geplaatst.

Bijlagen

Voorjaarsnota 2023 Burgemeester en wethouders van Wijk bij Duurstede,

Judith de Jonge Gemeentesecretaris

iris Meerts Burgemeester

Raadsbesluit

De raad van de gemeente Wijk bij Duurstede; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 20 juni 2023, nr. 598262

gelet op Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) Financiële verordening 2020 besluit: 1. de Voorjaarsnota 2023 vast te stellen met uitzondering van de daarin opgenomen budgetten; 2. de Begroting 2023 te wijzigen met de mutaties zoals opgenomen bij "Voorstel begrotingswijzigingen naar aanleiding van de Voorjaarsnota 2023"; 3. de toevoegingen en onttrekkingen van de reserves te wijzigen zoals opgenomen bij "Voorstel begrotingswijzigingen naar aanleiding van de Voorjaarsnota 2023"; 4. de kredieten zoals opgenomen bij "Voorstel kredieten" in de Voorjaarsnota 2023 beschikbaar te stellen; 5. het college de opdracht te geven om in de Najaarsnota 2023 met voorstellen te komen op weg naar een sluitende mee0arenbegroting. ,/ Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 20 juni 2023

De ra d voornoemd,

griffier

voorzitter,

J.P. de Groot

I.P. Meerts