Raadsvoorstel en -besluit ontwerpbegroting 2023-2026 DEF

Raadsvergadering, 8 november 2022

Voorstel aan de Raad

behandeld door: Rob Gaasbeek toestelnummer: 06-51141437 zaaknummer : 448046 e-mailadres : R.Gaasbeek@wijkbijduurstede.nl

Onderwerp: Ontwerpbegroting 2023-2026 Onderdeel programmabegroting Bedrijfsvoering en Financiën Portefeuillehouder: Hans Buijtelaar, wethouder Concept beslispunten 1. De ontwerp-programmabegroting 2023 en de ontwerp-meerjarenraming 2024-2026 vast te stellen en daarmee in te stemmen met de aangegeven programma-indeling. 2. Met betrekking tot de reserves: a. Het hernoemen van de bestemmingsreserve Brede School De Heul naar bestemmingsreserve Integraal Huisvestingsplan (IHP); b. Het instellen van de bestemmingsreserve Gemeentewerf; c. Het instellen van de bestemmingsreserve Stedelijke vernieuwing. 3. Het niveau van de Algemene Reserve voor 2023 te houden op € 5.006.366 waarmee een weerstandsratio van 1,5 wordt bereikt. 4. Een bedrag van € 1.490.000 te storten in de bestemmingsreserve Stedelijke vernieuwing, te dekken uit het surplus van de Algemene Reserve, voortvloeiend uit beslispunt 3. 5. In te stemmen met de in de ontwerpbegroting opgenomen reservemutaties, alsmede de lijst van investeringen van de desbetreffende programma's en jaarschijven.

1

Aanleiding In mei 2022 is met zeer brede steun van de gemeenteraad van Wijk bij Duurstede de raadsagenda ‘Samenwerking, Creativiteit, Verantwoordelijkheid’ ondertekend. Het is een agenda op hoofdlijnen, waarbij de details en uitvoering nog niet vast liggen. De raad heeft aangegeven, meer in gesprek te willen met inwoners en deskundigen om niet alleen haar kennis te vergoten, maar ook meer draagvlak en begrip te creëren voor besluiten. Het college ziet de raadsagenda als basis van zijn werkzaamheden. De nu voorliggende ontwerpbegroting (verder begroting) is dan ook een eerste inhoudelijke en financiële vertaalslag van de raadsagenda, aangevuld met de uitkomsten van gesprekken die met de raad zijn gevoerd over de (financiële) situatie van de gemeente. In lijn met de raadsagenda, portefeuilles van de wethouders en ambtelijke organisatie is een nieuwe indeling van de programma’s gemaakt. De indeling heeft geresulteerd in 9 programma’s. De gekozen indeling biedt u hopelijk meer inzicht in de kosten van ons beleid en de mogelijkheid om juiste afwegingen te maken. Ook is er zo meer ruimte om de ontwikkelingen binnen een programma te duiden. Met deze begroting legt het college op basis van de Raadsagenda ‘Samenwerking, Verantwoordelijkheid, Creativiteit”, de gesprekken met de raad en de uitgangspunten zoals verwoord in de Kaderbrief 2023- 2026 verschillende keuzes voor.

Het is een sluitende begroting waarbinnen we de verschillende opgaven verantwoord kunnen uitvoeren. Beoogd effect Vaststellen van de budgetten voor de jaren 2023 t/m 2026. Hierbij zijn de eerste drie jaarschijven (2023-2025) structureel sluitend. De weerstandsratio voldoet aan de gestelde uitgangspunten. Argumenten 1.1 Raadsagenda en Kaderbrief 2023-2026 zijn basis voor ontwerpbegroting Deze ontwerpbegroting is opgesteld op grond van de Raadsagenda ‘Samenwerking, Creativiteit, Verantwoordelijkheid’ en de Kaderbrief 2023-2026. Hiermee wordt beleidsmatig en financieel invulling gegeven aan de richting en kaders zoals deze vanuit de raad zijn bepaald. Dit is aangevuld met actuele ontwikkelingen, zoals de meicirculaire 2022, rente- en prijspeilontwikkelingen, etc.. De huidige inflatie brengt met zich mee dat veel inwoners en ondernemers moeite hebben met de stijgende kosten van levensonderhoud en bedrijfsvoering. Om die reden kiest het college voor een verhoging van de OZB die beduidend lager is dan de inflatie van dit moment. 1.2 Voldoet aan wettelijke kaders Op grond van artikel 191 van de Gemeentewet zendt het college de door de raad vastgestelde begroting, binnen twee weken na vaststelling doch in ieder geval vóór 15 november van het jaar voorafgaande aan dat waarvoor de begroting dient, aan de financiële toezichthouder (gedeputeerde staten).

Conform de eisen van de toezichthouder is de meicirculaire 2022 van het gemeentefonds (inclusief de taakmutaties) verwerkt in deze begroting. Daarnaast moet het eerste of het laatste jaar van de begroting structureel en reëel sluitend zijn. De jaarschijven 2023, 2024 en 2025 van onze begroting zijn structureel sluitend, waarmee voldaan wordt aan de wettelijke kaders en aan de eisen van de provinciale toezichthouder. Het definitief oordeel geeft de toezichthouder nadat uw raad de ontwerpbegroting definitief heeft vastgesteld.

2

1.3 Gewijzigde programma-indeling Met deze ontwerpbegroting heeft ook een wijziging van de programma-indeling plaats. Deze is overeenkomstig de categorisering zoals in raadsmemo 486 d.d. 13 september 2022 is vermeld. Met deze differentiatie en uitbreiding wordt aangesloten op zowel de raadsagenda als de portefeuille-indeling en ambtelijke organisatie. 2.1 Herschikking reserves Met het hernoemen van de bestemmingsreserve Brede School De Heul naar Integraal HuisvestingsPlan (IHP) wordt rechtgedaan aan het bredere bestemmingsdoel waarop deze reserve wordt ingezet. Het instellen van de bestemmingsreserves Gemeentewerf en Stedelijke vernieuwing draagt bij aan het financieel handelingsperspectief bij latere besluitvorming over de te plegen investeringen. Er kan dan al ‘gespaard’ worden voor de dekking van de uit de investeringen voortvloeiende kapitaallasten. 4.1 Dotatie bestemmingsreserve Investeringen uit surplus Algemene Reserve Door dotatie aan de bestemmingsreserve Stedelijke vernieuwing van het surplus Algemene Reserve dat boven het niveau van weerstandsratio 1,5 uitkomt, wordt een start gemaakt met het sparen voor de kapitaallasten van de grote investeringen. Kanttekeningen 1.1 Jaarschijf 2026 is niet structureel sluitend Zoals bij argument 1.2 is vermeld, zijn de jaarschijven 2023-2025 structureel sluitend.

Jaarschijf 2026, ook wel het ravijnjaar, vertoont een structureel tekort. Door het wegvallen van de trap-op / trap-af systematiek van het Rijk, staat het zogenoemde volume-accres op nihil. Samen met het opnieuw inroepen van de opschalingskorting brengt dit een zorg voor het financiële perspectief vanaf 2026. Dit is geen exclusief probleem voor Wijk bij Duurstede. In veel gemeenten zorgt het ravijn voor een tekort in 2026. 1.2 Septembercirculaire is niet verwerkt in de begroting Het uitgangspunt voor het opstellen van de ontwerpbegroting is de meicirculaire. De kort na Prinsjesdag gepubliceerde septembercirculaire wordt niet betrokken bij de ontwerpbegroting. De middelen die vanuit de laatste circulaire door het Rijk beschikbaar worden gesteld, zullen bij de Kadernota 2024-2027 worden betrokken. Voorafgaand aan de begrotingsbehandeling zullen wij uw raad informeren over de financiële uitkomsten van de septembercirculaire 2022. Financiën Zie de ontwerp-programmabegroting 2023 en de ontwerp-meerjarenraming 2024-2026. Communicatie Deze ontwerpbegroting is opgesteld op grond van de Raadsagenda ‘Samenwerking, Creativiteit, Verantwoordelijkheid’ en de Kaderbrief 2023-2026. Deze begroting is opgesteld overeenkomstig de herziene indeling waarbij per programma de nieuwe en/of gewijzigde beleidsdoelen, maatregelen en budgettaire effecten zijn vermeld.

Ieder jaar stelt de gemeente een begroting op voor het aankomende boekjaar waarin het inzicht wordt geboden gegeven in het te voeren beleid, de uitgaven en inkomsten in 2023, met ramingen voor de jaren 2024-2026. In deze meerjarenbegroting wordt ingezet op de vraagstukken van dit moment, zoals het realiseren van voldoende woningen en de zorg voor een samenleving waarin iedereen - ook financieel - kan meedoen, en de opgaven van straks waarbij we ‘ons heden’ toekomstbestendig willen achterlaten

3

voor de volgende generatie. De uitvoering van deze opgaven kan worden gedaan met een goed toegeruste organisatie en een gezonde financiële huishouding. Bij het aanbieden van de begroting aan uw Raad stelt het college een persbericht op. Na vaststelling van de Begroting door uw Raad wordt er een samenvatting van de Begroting opgesteld via een infographic. De Begroting wordt ook op de gemeentelijke website geplaatst. Vervolg De ontwerpbegroting 2023-2026 wordt op 11 oktober a.s. aan uw raad gepresenteerd. In de periode hierna is er ruimte voor het stellen van verduidelijkende en technische vragen. Deze zal het college uiterlijk 28 oktober beantwoorden. Op 1 november staat de Algemene Beschouwing gepland waarbij moties en amendementen kunnen worden aangekondigd. Deze worden uiterlijk 4 november door het college van een préadvies voorzien. Op 8 november a.s. vindt besluitvorming plaats. Voor 15 november dient de begroting te worden aangeleverd bij de provincie. datum 11 okt.

bijeenkomst Presentatie conceptbegroting aan raad

toelichting Gelegenheid tot het stellen van mondelinge vragen

12 okt. – 24 okt. (tot 12.00u)

Technische vragen – schriftelijk indienen

Raad kan gedurende de periode 12-24 okt. technische, verduidelijkende vragen indienen over de conceptbegroting.

28 okt. 1 nov.

Uiterste beantwoording technische vragen door college Algemene beschouwingen

4 nov.

Technisch préadvies college

8 nov.

Raadsbesluit begroting

15 nov.

Uiterste inleverdatum bij provincie

College geeft een technisch préadvies op de reeds ingediende moties en amendementen zodat de raad dit tijdig kan betrekken bij het te nemen raadsbesluit. − Stemming over ingebrachte moties, amendementen en het feitelijke raadsvoorstel over de begroting. − De moties en amendementen die na het préadvies worden ingediend, worden ter plaatse van een préadvies vanuit het college voorzien.

Burgemeester en wethouders van Wijk bij Duurstede,

Rob Brekelmans Gemeentesecretaris a.i.

De raad geeft haar reactie op de begroting en kondigt moties en amendementen aan (als deze ook al worden ingediend, kunnen ze op 4 nov. van een technisch préadvies worden voorzien). Het college reageert op de inbreng van de raad.

Iris Meerts Burgemeester

Bijlage Ontwerpbegroting 2023-2026

4

Raadsbesluit

De raad van de gemeente Wijk bij Duurstede; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 8 november 2022, nr. 448046

besluit: 1. De ontwerp-programmabegroting 2023 en de ontwerp-meerjarenraming 2024-2026 vast te stellen en daarmee in te stemmen met de aangegeven programma-indeling. 2. Met betrekking tot de reserves: a. Het hernoemen van de bestemmingsreserve Brede School De Heul naar bestemmingsreserve Integraal HuisvestingsPlan (IHP); b. Het instellen van de bestemmingsreserve Gemeentewerf; c. Het instellen van de bestemmingsreserve Stedelijke vernieuwing. 3. Het niveau van de Algemene Reserve voor 2023 te houden op € 5.006.366 waarmee een weerstandsratio van 1,5 wordt bereikt. 4. Een bedrag van € 1.490.000 te storten in de bestemmingsreserve Investeringen, te dekken uit het surplus van de Algemene Reserve, voortvloeiend uit beslispunt 3. 5. In te stemmen met de in de ontwerpbegroting opgenomen reservemutaties, alsmede de lijst van investeringen van de desbetreffende programma's en jaarschijven.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 8 november 2022

De raad voornoemd,

griffier, J.P. de Groot

voorzitter, I.P. Meerts