Raadsvoorstel en -besluit Geactualiseerde grondexploitaties Jaarrekening 2023

Raadsvergadering, 4 juni 2024

Voorstel aan de Raad

behandeld door: Jan Veenstra toestelnummer: 0343595642 zaaknummer : 747796 e-mailadres : J.Veenstra@wijkbijduurstede.nl

Onderwerp: Geactualiseerde grondexploitaties Jaarrekening 2023 Onderdeel programmabegroting Ruimtelijke ordening, Wonen, Gebiedsontwikkeling en Mobiliteit Portefeuillehouder: Hans Buijtelaar, wethouder Concept beslispunten 1. De grondexploitatie Herontwikkeling gemeentewerf vast te stellen. 2. De Geactualiseerde grondexploitaties Jaarrekening 2023 vast te stellen. 3. Het in de toelichting opgenomen a. bijgestelde budget voor de uitvoering van de nog te verwezenlijken plandelen, b. bijgestelde meerjarenbudget voor voorbereidingskosten en c. bijgestelde meerjarenbudget voor indirect aan grondexploitaties te relateren kosten vast te stellen en dit ten laste van de Reserve Grondbeleid te brengen. 4. De financiële consequenties van dit voorstel te muteren met de Reserve grondbeleid en te verwerken bij de Jaarrekening 2023 voor aanpassing van de Begroting 2024 en meerjarenbegroting 2024-2027. Samenvatting De actualisatie van de grondexploitaties heeft in maart plaatsgevonden. Naar aanleiding hiervan is de Reserve grondbeleid gestegen van 80% naar 93% van de gewenste omvang. Naast de actualisatie van de lopende grondexploitaties is een nieuwe grondexploitatie opgesteld voor de vrijvallende locatie van de gemeentewerf.

Hierdoor neemt het totaal van de al eerder genomen en nog verwachte winstnemingen en verliesnemingen over alle grondexploitaties – na afronding daarvan - met circa € 1.200.000 toe. Beoogd effect/doel Doel is om de raad goed op de hoogte te houden van de financiële stand van zaken in de grondexploitaties. Zodat de raad kan (bij)sturen en de nodige afwegingen kan maken.

Voortraject en achtergronden Voor de Jaarrekening 2023 zijn alle actieve grondexploitaties in maart 2024 in beeld gebracht. In aanvulling daarop is een nieuwe grondexploitatie opgesteld voor de vrijvallende locatie van de gemeentewerf. De actualisatie van de grondexploitaties wordt toegelicht in een geheim bijlage met de eveneens geheime rapporten van de geactualiseerde grondexploitaties. De gemaakte en nog te maken (voorbereiding en indirect aan grondexploitaties te relateren) kosten vindt u op pagina 21 van bijlage 1. De bijgestelde budgetten zijn samengevat in de daarbij behorende bijlage Meerjarenprognose. Het college heeft op de documenten “Geheim Toelichting actualisatie Grondexploitaties Jaarrekening 2023”en“Geheim Geactualiseerde grondexploitaties Jaarrekening 2023”geheimhouding opgelegd in verband met de onderhandelingspositie en dus de financiële positie van de gemeente. Vanaf het moment dat deze documenten gedeeld zijn met uw raad, is alleen de raad bevoegd deze met een raadsbesluit op te heffen. Gezien de looptijd van grondexploitaties en de strategische informatie die aan de financiële cijfers (en de toelichting daarop) kan worden ontleend wordt voorgesteld om hiervoor een termijn van 10 jaar na afsluiting van een grondexploitatie aan te houden.

Vervolgprocedure Na het vaststellen van de grondexploitaties door de gemeenteraad vormen deze de basis voor de uitvoering van de betreffende projecten. Communicatieparagraaf Gezien de geheimhouding op de stukken wordt er niet over gecommuniceerd. Financiën Het totaalbeeld van winst- en verliesnemingen is positief Het beeld bij deze actualisatie wijkt op een aantal punten aanzienlijk af ten opzichte van de vorige actualisatie (ten behoeve van de Begroting 2024). De grondexploitatie Langshaven Broekweg wordt positiever door de geslaagde verkoop van een restkavel. Inmiddels is duidelijk dat de nieuwbouw van de gemeentewerf en milieustraat door gaat. De interne levering is verwerkt in de Jaarrekening 2023. Vooral vanwege de nieuw vast te stellen grondexploitatie voor de Herontwikkeling gemeentewerf neemt het totaal van de al genomen en nog verwachte winstnemingen en verliesnemingen over alle grondexploitaties – na afronding daarvan - toe. De lagere opbrengsten van de grond voor de nieuwbouw van de gemeentewerf en milieustraat vallen voor een groot deel weg tegen de hogere opbrengsten bij Langshaven Broekweg. Na de soms zeer forse kostenstijgingen van de afgelopen jaren, is er op dit moment geen aanleiding om de met de actualisatie ten behoeve van de Begroting 2024 gehanteerde kostenstijging van 5% aan te passen.

De Reserve grondbeleid neemt in omvang toe Het beeld van de Reserve grondbeleid is wat positiever dan bij de actualisatie ten behoeve van de Begroting 2024 werd verwacht. Dit wordt veroorzaakt door de hierboven al toegelichte afwijkingen. De Reserve grondbeleid neemt met de Jaarrekening 2023 toe tot een bedrag van ruim € 1,4

miljoen en daarmee tot 93% van de door uw raad vastgestelde gewenste omvang (in de Nota grondbeleid 2020). Een substantieel deel van de Reserve grondbeleid is ook nodig omdat we verwachten dat een toekomstige grondexploitatie voor het aangekochte deel van het bedrijventerrein in Cothen een verlies zal opleveren. Met deze reservering heeft de raad bij de actualisatie ten behoeve van de Jaarrekening 2020 ingestemd en deze is nadien steeds herbevestigd. Na de eerdere besluitvorming in uw raad over de bouw van brede scholen, een gemeentewerf/ milieustraat met daarnaast de aankoop van Doornseweg 67 (ontsluiting Volkstuinen) en een perceel nabij Wijkersloot 15 (uitbreiding bedrijventerreinen), diende zich al een groot aantal nieuwe ontwikkellocaties aan. Daarnaast heeft Woonin enkele initiatieven genomen en maakt de spreidingswet dat wij extra moeten inzetten om een combinatie van huisvesting van asielzoekers met reguliere woningbouw tot stand te brengen. Wij starten met de voorbereiding daarvan, maar zullen hiervoor nog extra moeten opschalen in personele capaciteit. In verband met de personele krapte die wij u al eerder meldden moeten we echter wel faseren. We stellen voor prioriteit te geven aan die locaties waar we verwachten de meeste woningen op gemeentelijke grond te kunnen realiseren.

Dit aangevuld met locaties waar we verwachten (met Woonin) met relatief weinig inzet veel extra woningen te kunnen realiseren. Na dit jaar (2024 tot en met 2027) wordt nog een voeding van de Reserve grondbeleid voorzien van circa € 2,3 miljoen. De Reserve grondbeleid wordt gevoed met deze winstnemingen, tegelijkertijd worden ook kosten (interne kosten en voorbereidingskosten) ten laste van de Reserve grondbeleid gebracht. De actualisatie heeft geen financiële effecten op Begroting en Algemene reserve De financiële effecten van deze actualisatie ten behoeve van de Jaarrekening 2023 worden voor het jaar 2023 en de volgende jaren, gedekt vanuit de Reserve grondbeleid. Er is geen financieel effect op het exploitatieresultaat 2023 en volgende jaren en het heeft geen effect op de algemene reserve. Hierdoor is er ook geen effect op het weerstandsvermogen. De (meerjarige) mutaties worden bij de Jaarrekening 2023 verwerkt, waardoor de budgetten beschikbaar worden gesteld in de 2024 en volgende jaren.

Bijlagen Geheim Bijlage 1 toelichting actualisatie Grondexploitaties Jaarrekening 2023 Geheim Bijlage 2 Geactualiseerde grondexploitaties Jaarrekening 2023 Burgemeester en wethouders van Wijk bij Duurstede,

Nico van den Bergh Gemeentesecretaris

Raadsbesluit

Iris Meerts Burgemeester

De raad van de gemeente Wijk bij Duurstede; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 14 mei 2024, nr. 747796

gelet op Gemeentewet BBV-voorschriften Nota Grondbeleid besluit: 1. De grondexploitatie Herontwikkeling gemeentewerf vast te stellen. 2. De Geactualiseerde grondexploitaties Jaarrekening 2023 vast te stellen. 3. Het in de toelichting opgenomen a. bijgestelde budget voor de uitvoering van de nog te verwezenlijken plandelen, b. bijgestelde meerjarenbudget voor voorbereidingskosten en c. bijgestelde meerjarenbudget voor indirect aan grondexploitaties te relateren kosten vast te stellen en dit ten laste van de Reserve Grondbeleid te brengen. 4. De financiële consequenties van dit voorstel te muteren met de Reserve grondbeleid en te verwerken bij de Jaarrekening 2023 voor aanpassing van de Begroting 2024 en meerjarenbegroting 2024-2027.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 4 juni 2024 De raad voornoemd,

griffier, J.P. de Groot

voorzitter, I.P. Meerts