Raadsvoorstel en -besluit Begroting 2024-2027 BSR

Raadsvergadering, 6 juni 2023

Voorstel aan de Raad

behandeld door: Anneloes Caspers toestelnummer: zaaknummer : 595560 e-mailadres : A.Caspers@wijkbijduurstede.nl

Onderwerp: Concept Begroting 2024-2027 BSR Onderdeel programmabegroting Dienstverlening en bedrijfsvoering Portefeuillehouder: Hans Buijtelaar, wethouder Concept beslispunten 1.1 De voorgestelde zienswijze op de conceptbegroting 2024 en de meerjarenraming 2025-2027 van de Belastingsamenwerking Rivierenland (BSR) kenbaar te maken aan het Bestuur van de BSR; Samenvatting Het bestuur van de Belastingsamenwerking Rivierenland (BSR) heeft de conceptbegroting 2024 en de meerjarenraming 2025-2027 naar de gemeenteraad gestuurd. De gemeenteraad wordt in de gelegenheid gesteld om een zienswijze in te dienen en terug te koppelen aan de BSR. De gemeente Wijk bij Duurstede maakt gebruik van de diensten van de BSR voor het uitvoeren van het heffen en innen van lokale belastingen, inclusief uitvoering van de wet WOZ. De begroting 2024-2027 geeft een overzicht van de verwachte ontwikkelingen in de komende jaren van de beleidsvoornemens van BSR voor de programmabegroting 2024 (en de meerjarenraming 2025-2027). In de conceptbegroting 2024 van de BSR is een nieuwe missie en visie opgenomen. In zienswijze op de Kadernota 2024 werd gevraagd om tot maatregelen te komen om de kosten te reduceren. De deelnemersbijdrage laat de komende jaren een verdere stijging zien. Aangezien de gemeente Wijk bij Duurstede deze hogere lasten niet kan dragen is de voorgestelde zienswijze opgesteld.

Beoogd effect/doel De doelstelling is de gemeenteraad te informeren over de conceptbegroting 2024 en de meerjarenraming 2025-2027 en de raad de voorgestelde zienswijze vast te laten stellen.

Voortraject en achtergronden Zoals in de kadernota 2024 van de BSR is aangegeven hebben de ontwikkelingen voor de BSR te maken met betrekking tot de voortgaande standaardisatie, automatisering en digitalisering van de werkprocessen en de bedrijfsvoering. Om de diverse landelijke basisregistraties naadloos op elkaar aan te laten sluiten is er nog een aanzienlijke inspanning nodig. De BSR geeft aan dat er in 2023 een plan van aanpak kostenbeheersing voorgelegd wordt aan het bestuur om de kosten de aankomende jaren beheersbaar te houden. De verhoging van de kosten en daarmee de deelnemersbijdrage in 2024 is voornamelijk het gevolg van: - Stijgende personeelskosten door de CAO afspraken in 2023, maar ook door de uitbreiding van de formatie. - Stijging van de licentiekosten - Stijging van de accountantskosten (verhoging van € 124.000) - Verhoging van de huur met 14,5% Zienswijze Wij gaan niet akkoord met de verhoging van de deelnemersbijdrage voor de gemeente Wijk bij Duurstede met 17%. In de zienswijze op de Kadernota 2024 van de BSR hebben wij gevraagd om concrete maatregelen te nemen om te komen tot een kostenreductie. De kosten zijn echter veel hoger geworden dan in de kadernota nog van uit werd gegaan. Ook heeft de BSR de afgelopen jaren een positief resultaat behaald van meer dan € 400.000. De gemeentelijke financiën staan zwaar onder druk.

Dit heeft ons doen besluiten om een zeer stikt financieel beleid te voeren, ook voor onze verbonden partijen. Dit betekent dat wij niet akkoord gaan met de door u voorgestelde verhoging. Dit geldt helaas ook voor de loon- en prijsstijging. Reden hiervoor is dat de compensatie vanuit het rijk nog steeds onzeker is. Mochten wij onvoldoende compensatie ontvangen van het rijk dan willen wij met u in gesprek over een taakstelling en de consequenties daarvan. De gemeente Wijk bij Duurstede kan deze structureel hogere lasten niet dragen. De rijksbijdragen vanuit het gemeentefonds dekken deze stijging van de deelnemersbijdrage niet. U geeft aan dat er in 2023 een plan van aanpak kostenbeheersing voorgelegd wordt aan het bestuur om de kosten de aankomende jaren beheersbaar te houden. Wij verzoeken u om zo snel mogelijk te komen tot een plan om te komen het realiseren van kostenreductie. Vervolgprocedure De BSR nodigt de raad uit om een zienswijze te geven op de conceptbegroting 2024 van de BSR. U kunt uw zienswijze uiterlijk 23 juni 2023 aan het bestuur van de BSR kenbaar maken, zodat het algemeen bestuur van BSR de begroting kan vaststellen in zijn vergadering van 13 juli 2023.

Financiën De ontwerp-programmabegroting is opgesteld in lijn met de Kadernota 2024. De stijging van de deelnemersbijdrage 2024 ten opzichte van de kadernota wordt met name veroorzaakt door een nog hogere prijsstijging dan voorzien. Enkele leveranciers hebben de consumentenprijsindex van september 2022 van 14,5% daadwerkelijk doorbelast. Ook door de CAO afspraken over 2023 zijn de kosten hoger dan in de kadernota 2024 was berekend. In de kadernota 2024 van de BSR werd geen cijfermatig inzicht gegeven in de wijziging van de deelnemersbijdrage. Er werd aangegeven dat de deelnemersbijdrage zou stijgen met 7-9%. Voor de gemeente Wijk bij Duurstede waren we uitgegaan van een verwachte stijging van 9%. (indicatieve) deelnemersbijdrage o.b.v. Kadernota 2024 € 489.329 Verhoging o.b.v. Begroting 2024-2027 € 18.732 Deelnemersbijdrage 2024 € 508.061 De totale deelnemersbijdrage van de BSR 2024 stijgt naar € 10.254.000. In 2023 was dit nog € 9.158.000, dus een verhoging van € 1.096.000. De loonkosten maken ongeveer 80% uit van de totale kosten. In de stijging van de lonen is de CAO 2023 meegenomen en een stijging van de lonen in 2024. Voor de gemeente Wijk bij Duurstede stijgt de deelnemersbijdrage 2024 ten opzichte van 2023 met € 72.000 (17% stijging). Dit wordt veroorzaakt door: - Verhoging voor bijdrage Heffen van belastingen: € 25.000 (o.a.

door stijging CAO en extra formatie) - Verlaging voor de bijdrage Innen van belastingen: € 14.000 -/- (o.a. door hogere invorderingsbaten en lagere doorbelasting overhead) - Verhoging door stijging aantal bezwaren € 22.000 (met name no-cure-nopay bureaus) - Verhoging kosten bij uitvoeren Wet WOZ € 39.000 (o.a. stijging CAO en door extra formatie) Totaal € 72.000 In de begroting 2024-2027 van de gemeente Wijk bij Duurstede zullen de verhoging van de deelnemersbijdragen worden opgenomen. Bijlagen 1. Begroting 2024-2024 brief Wijk bij Duurstede 2. Concept begroting 2024 BSR 3. Bijlage-Brief Staatssecretaris van Financiën – Plan van aanpak no-cure-no-pay problematiek BPM en WOZ

Burgemeester en wethouders van Wijk bij Duurstede,

Judith de Jonge Gemeentesecretaris

Iris Meerts Burgemeester

Raadsbesluit

De raad van de gemeente Wijk bij Duurstede; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 16 mei 2023, nr. 595560

gelet op gelet op artikel 30 lid 4 van de Gemeenschappelijke Regeling BSR besluit: 1.1 De voorgestelde zienswijze op de conceptbegroting 2024 en de meerjarenraming 2025-2027 van de Belastingsamenwerking Rivierenland (BSR) kenbaar te maken aan het Bestuur van de BSR;

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 6 juni 2023

De raad voornoemd,

griffier, J.P. de Groot

voorzitter, I.P. Meerts