Raadsbesluit geactualiseerde grondexploitaties 2022 - getekend

Raadsvergadering, 6 juni 2023

9

^ijVtifïJuurstede Voorstel aan de Raad

behandeld door: Jan Veenstra toestelnummer: 0343-595642 zaaknummer : 599451 e-mailadres : J.Veenstra@wijkbijduurstede.nl

Onderwerp: Geactualiseerde grondexploitaties Jaarrekening 2022

Onderdeel programmabegroting Ruimtelijke ordening, Wonen, Gebiedsontwikkeling en Mobiliteit Portefeuillehouder: Hans Buijtelaar, wethouder

Concept beslispunten 1. De Geactualiseerde grondexploitaties Jaarrekening 2022 vast te stellen. 2. Het in de toelichting opgenomen: a. bijgestelde budget voor de uitvoering van de nog te verwezenlijken plandelen, b. uitgegeven bedrag in 2022 en bijgestelde meerjarenbudget voor voorbereidingskosten en c. uitgegeven bedrag in 2022 en bijgestelde meerjarenbudget voor indirect aan grondexploitaties

te relateren kosten vast te stellen en dit ten laste van de Reserve Grondbeleid te brengen. 3. Het bedrag voor winstnemingen 2022 vast te stellen op € 123.219 en dit bedrag ten gunste van de Reserve Grondbeleid te brengen. 4. Het bedrag voor verliesvoorzieningen 2022 vast te stellen op € 89.000 en dit bedrag ten laste van de Reserve grondbeleid te brengen. 5. De financiële consequenties van dit voorstel mee te nemen door: met de Jaarrekening 2022 een toevoeging van € 305.000 te doen aan de Reserve grondbeleid a. na de winst- en verliesnemingen 2022 en deze ten laste van de Algemene reserve te brengen en de Begroting 2023 overeenkomstig te wijzigen. b. Beoogd effect/doel Doel is om de raad goed op de hoogte te houden van de financiële stand van zaken in de grondexploitaties. Zodat u kunt (bij)sturen en de nodige afwegingen maken. De (resultaten van de) grondexploitaties vormen onderdeel van de jaarrekening 2022.

Voortraject en achtergronden Voor de jaarrekening 2022 zijn alle actieve grondexploitaties in februari en maart 2023 in beeld gebracht.

De actualisatie van de grondexploitaties wordt toegelicht in een geheim boekje met de eveneens geheime rapporten van de geactualiseerde grondexploitaties. De gemaakte en nog te maken (voorbereiding en indirect aan grondexploitaties te relateren) kosten vindt u op pagina 19. De bijgestelde budgetten zijn samengevat in de daarbij behorende bijlage Meerjarenprognose. Geheimhouding is vanaf 1 april 2023 anders wettelijk geregeld dan voordien. Het college heeft op de documenten “Geheim Toelichting actualisatie Grondexploitaties Jaarrekening 2022” en "Geheim Geactualiseerde grondexploitaties Jaarrekening 2022” geheimhouding opgelegd in verband met de onderhandelingspositie en dus de financiële positie van de gemeente. Vanaf het moment dat deze documenten gedeeld zijn met uw raad is alleen de raad bevoegd deze met een raadsbesluit op te heffen. Gezien de looptijd van grondexploitaties en de strategische informatie die aan de financiële cijfers (en de toelichting daarop) kan worden ontleend wordt voorgesteld om hiervoor een termijn van 30 jaar aan te houden.

Vervolgprocedure Na het vaststellen van de grondexploitaties door de gemeenteraad vormen deze de basis voor de

uitvoering van de betreffende projecten. Communicatieparagraaf Gezien de geheimhouding op de stukken wordt er niet over gecommuniceerd.

Financiën Het totaalbeeld van winst- en verliesnemingen is negatief door prijsstijgingen in De Kamp Het beeld bij deze actualisatie wijkt voor de afzonderlijke grondexploitaties zelf beperkt af van het beeld bij de actualisatie ten behoeve van de Begroting 2023. In meerdere grondexploitaties zien we het effect van prijsstijgingen. Meest in het oog springt daarbij echter het effect op De Kamp. Door prijsstijgingen tot 30% in materialen wordt deze grondexploitatie circa € 95.000 neerwaarts bijgesteld over de hele looptijd. De verkoop van de laatste kavel bij de voormalige Brandweergarage Cothen zorgt daarentegen voor een positief effect van circa € 55.000. De grond ten behoeve van de nieuwe gemeentewerf en milieustraat die intern wordt geleverd, is in 2022 niet geboekt omdat nog niet zeker is of de nieuwbouw binnen de ter beschikking gestelde kredieten gerealiseerd kan worden. Na de soms zeer forse kostenstijgingen van het afgelopen jaar, wordt door planeconomische bureaus de komende jaren een minder sterke kostenstijging verwacht die ook wat af lijkt te vlakken. Voor 2023 en verder hebben wij rekening gehouden met een kostenstijging van 5%. Vooral vanwege de in 2022 opgetreden kostenstijging neemt het totaal van de al genomen en nog verwachte winstnemingen en verliesnemingen over alle grondexploitaties met circa € 105.000 af.

De Reserve grondbeleid neemt af en heeft een aanvulling nodig De beschikbare Reserve grondbeleid bedraagt per 1 januari 2023 (na aftrek van interne- en voorbereidingskosten gedurende 2023) 57% van de gewenste omvang. Om op de door uw raad vastgestelde 80% (het minimum uit de Nota grondbeleid) uit te komen is een toevoeging van € 305.000 nodig. Aan de reserve kan pas onttrokken worden nadat de reserve boven 120% van de gewenste omvang is.

Het lagere resultaat van De Kamp werkt dubbel door in de Reserve grondbeleid. Enerzijds door dat lagere resultaat zelf. Maar doordat dit zich aan het einde van het project voordoet, moet daarnaast volgens de POC methode een bedrag van circa € 175.000 aan eerder genomen winstneming worden teruggedraaid. Een groot deel daarvan (circa € 150.000) komt weliswaar volgend jaar bij de Jaarrekening 2023 terug als winstneming, maar dat neemt niet weg dat het effect op de Reserve grondbeleid voor de Jaarrekening 2022 aanzienlijk is.

Een substantieel deel van de reserve is nodig omdat we verwachten dat een toekomstige grondexploitatie voor woningbouw op een deel van het bedrijventerrein in Cothen een geschat verlies van € 300.000 zal opleveren. Met deze reservering heeft de raad bij de actualisatie ten behoeve van de Jaarrekening 2020 ingestemd. Daarnaast wordt vanuit de reserve voor 2023 budget (circa € 190.000) beschikbaar gesteld voor de voorbereiding van meerdere grondexploitaties. Hiervan is circa € 70.000 voor De Geer III. Na de besluitvorming over de bouw van brede scholen, een gemeentewerf/ milieustraat en de aankoop van Doornseweg 67 en een perceel nabij Wijkersloot 15 ten behoeve van de uitbreiding van de bedrijventerreinen, dient zich een groot aantal nieuwe ontwikkellocaties aan. Om deze te kunnen voorbereiden, moet worden opgeschaald in personele capaciteit en worden gefaseerd. In de loop van 2023 ontstaat meer zicht op de personele en financiële middelen die daarvoor nodig zijn en wat een haalbare en logische fasering is. In vervolg daarop zal het college per project het benodigde budget beschikbaar stellen binnen de kaders van de door uw raad vastgestelde Nota grondbeleid. Dit zal zich in de loop van 2023 een aantal keer voor zal doen. Na dit jaar (2023 tot en met 2026) wordt nog een voeding in de Reserve grondbeleid voorzien van circa € 1,5 miljoen.

Naast deze voeding uit winstnemingen, drukken ook (voorbereidings)kosten op

de Reserve grondbeleid.

De risico’s blijven vrijwel gelijk De geïnventariseerde risico’s blijven vrijwel gelijk. Een bijdrage in de kosten die wij in de aanloop naar een anterieure overeenkomst en grondexploitatie voor De Geer III maken is nu opgenomen als inkomst tegenover de uitgaven en niet meer als kans. Door het niet meer opnemen van die kans, blijft het binnen winstgevende grondexploitaties af te dekken risico gelijk en neemt het in de verliesgevende met circa € 30.000 toe naar € 20.000. Bijlagen 1. Geheim Toelichting actualisatie Grondexploitaties Jaarrekening 2022 2. Geheim Geactualiseerde grondexploitaties Jaarrekening 2022

Burgemeester en wethouders van Wijk bij Duurstede,

Judith de Jonge Gemeentesecretaris

Iris Meerts Burgemeester

Raadsbesluit

De raad van de gemeente Wijk bij Duurstede; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 3 mei 2022, nr. 353699

gelet op Gemeentewet BBV-voorschriften Nota Grondbeleid

besluit: 1. De Geactualiseerde grondexploitaties Jaarrekening 2022 vast te stellen. 2. Het in de toelichting opgenomen: a. bijgestelde budget voor de uitvoering van de nog te verwezenlijken plandelen, b. uitgegeven bedrag in 2022 en bijgestelde meerjarenbudget voor voorbereidingskosten en c. uitgegeven bedrag in 2022 en bijgestelde meerjarenbudget voor indirect aan grondexploitaties te relateren kosten vast te stellen en dit ten laste van de Reserve Grondbeleid te brengen. 3. Het bedrag voor winstnemingen 2022 vast te stellen op € 123.219 en dit bedrag ten gunste van de Reserve Grondbeleid te brengen. 5. Het bedrag voor verliesvoorzieningen 2022 vast te stellen op € 89.000 en dit bedrag ten laste van de Reserve grondbeleid te brengen. 6. De financiële consequenties van dit voorstel mee te nemen door: a. met de Jaarrekening 2022 een toevoeging van € 305.000 te doen aan de Reserve grondbeleid na de winst- en verliesnemingen 2022 en deze ten laste van de Algemene reserve te brengen en b. de Begroting 2023 overeenkomstig te wijzigen.

Aldus vastgesteld in de

ienbare vergadering van 6 juni 2023

De raad voornoemd,

griffier,

voorzitter, I.R Meerts