bijlage 5 resultaatbestemming jaarrekening 2022

Voorstel resultaatbestemming jaarrekening 2022 Resultaat Jaarrekening 2022 Het gerealiseerd resultaat 2022 bedraagt voor reserves € 1.133.154. Na toevoegingen en onttrekkingen aan de algemenen reserve en bestemmingsreserves resteert een gerealiseerd resultaat 2022 van € 1.625.662 positief:

Resultaatbestemming 2022 Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten voor mutatie reserves:

2022 1.133.154

Mutatie reserves: Toevoeging bestemmingsreserve groot onderhoud

-110.000

Onttrekking bestemmingsreserve groot onderhoud

137.875

Onttrekking bestemmingsreserve Bedrijfsvoering

234.473

Onttrekking bestemmingreserve Implementatie inburgering

103.000

Onttrekking bestemmingsreserve frictie

48.661

Onttrekking bestemmingsreserve Kwaliteitsimpuls

43.500

Onttrekking bestemmingsreserve Tozo

35.000

Gerealiseerd resultaat

1.625.662

Voorstel voor resultaatbestemming: Toevoeging bestemmingsreserve programma Ontwikkelagenda

-337.000

Toevoeging bestemmingsreserve bedrijfsvoering

-370.000

Onttrekking Algemene reserve ivm weerstandsvermogen Saldo resultaat terug naar gemeenten

3.750 922.412

Voorstel resultaatbestemming 2022 Aan het Algemeen bestuur wordt voorgesteld in te stemmen met de volgende beslispunten: 1. In te stemmen met de volgende bestemming van het gerealiseerde resultaat van € 1.625.662: a. Het vormen van een bestemmingsreserve ontwikkelagenda en aan deze reserve toevoegen van een bedrag van € 337.000; b. Een extra toevoeging aan de bestemmingsreserve bedrijfsvoering van € 370.000 in verband met diverse projecten; c. Het onttrekken van € 3.750 aan de algemene reserve; d. Het restant van het resultaat van € 922.412 conform de definitieve verdeelsleutel 2022 terug te storten naar gemeenten. 2. In te stemmen met het voorstel om een deel van de bijdragen gemeenten uit 2022 dat niet tot besteding is gekomen in 2022 op te nemen als vooruit ontvangen subsidie en deze in 2023 aan te wenden. Het gaat om de post: restant bijdrage programmakosten nieuwkomers van € 9.117.

Toelichting bij het voorstel Bij beslispunt 1a: Deze bestemmingsreserve dient ter dekking van de geraamde kosten voor het uitvoeringsprogramma van de ontwikkelagenda ‘De RSD in beweging’ tot medio 2024. De toevoeging is conform het voorstel dat op 21 september 2022 aan het Algemeen bestuur is voorgelegd en akkoord bevonden. Met de vaststelling van de ontwikkelagenda is in het Algemeen bestuur besloten dat de dekking van de kosten plaatsvindt via een voorstel resultaatsbestemming bij de Jaarstukken; bij deze is dat besluit verwerkt. Bij beslispunt 1b: In de bedrijfsvoering merken we dat er soms meer van de organisatie gevraagd wordt dan voorzien kon worden. Dat leidt tot benodigde extra (incidentele) capaciteit op het gebied van projectbegeleiding en ondersteuning. De combinatie van de complexiteit van de projecten, hoge inflatie en krapte op de arbeidsmarkt hebben geleid tot een stijging in tarieven voor externe inhuur van circa 10 tot 12%. Het gaat daarbij onder andere om de projecten hybride werken (huisvesting en nieuw financieel pakket) en informatieveiligheid & privacy. Verder zijn er enkele projecten in verband met verdere digitalisering opgestart. Het betreft incidentele activiteiten waarvoor in de reguliere apparaatsbegroting 2023 en 2024 geen dekking is.

Het gaat om een impuls aan het project digitaal archief, de doorontwikkeling van ‘Mijn RSD’ en de verdere noodzakelijke digitalisering bij Schulddienstverlening. Naast kosten projectbegeleiding en -ondersteuning gaat het hier om kosten voor de inrichting van systemen en werkprocessen en de begeleiding en instructie van medewerkers. Tot slot is in 2023 extra ondersteuning nodig op bezwaar en beroep in verband met de afhandeling van bezwaarschriften op beschikkingen voor de energietoeslag; ten opzichte van de reguliere taken zijn er relatief veel bezwaarzaken. Het gaat om de afwikkeling van bezwaren op aanvragen uit 2022 en 2023. Bij beslispunt 1c: Met deze onttrekking komt de algemene reserve op de vastgestelde weerstandsratio van 1 en weerstandsvermogen van € 511.650. Effecten voor gemeenten: De toepassing van de verdeelsleutel voor de apparaatskosten op het restant resultaat van € 922.412 leidt tot de volgende verdeling over de vijf gemeenten: Gemeente Bunnik De Bilt Utrechtse Heuvelrug Wijk bij Duurstede Zeist

Definitieve verdeelsleutel

Terug naar gemeenten

4,57% 20,82% 21,64% 9,20% 43,76% 100,00%

42.198 192.081 199.603 84.848 403.682 922.412