Document · PDF

Bijlage 2 Begrotingswijziging GGDrU 2023-1 - V1.1

Raadsvergadering 21 maart 2023, gemeente Wijk bij DuurstedeBij agendapunt: Begrotingswijziging 2023-1 GGD regio Utrecht5.083 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

(ontwerp) Begrotingswijziging 2023-1

INHOUDSOPGAVE VOORWOORD ....................................................................................................... 2 1.

INLEIDING .................................................................................................... 3

ELEMENTEN (ONTWERP)BEGROTINGSWIJZIGING 2023-1 .................................. 4 2.1 Toelichting.................................................................................................. 4 2.1.1 Aanbesteding nieuw DD-JGZ ................................................................. 4 2.1.2 Evaluatie GGiD .................................................................................... 4 2.1.3 Actualisatie ombuigingen ...................................................................... 4 2.2 Financieel overzicht ..................................................................................... 6 2.3 (ontwerp)begrotingswijziging 2023-1 ............................................................. 6

FINANCIËLE VERTALING ................................................................................. 8 3.1 Bijgestelde begroting 2023-1 ........................................................................ 8 3.2 Ontwikkeling bijdrage per Inwoner/Kind ......................................................... 9 3.3 Overzicht voorzieningen en reserves .............................................................. 9 3.3.1 Voorzieningen ..................................................................................... 9 3.3.2 Reserves ...........................................................................................10 3.3.3 Toelichting mutaties reserves 2023 .......................................................10 3.4 Overzicht kredieten .................................................................................... 11

VASTSTELLING ............................................................................................. 12

Bijlage 1. Incidentele bijdrage per gemeente ........................................................... 13 Bijlage 2. Geactualiseerd ombuigingsplan ................................................................ 14 Bijlage 3. Structurele en incidentele effecten op (ontwerp)begrotingswijziging ............. 16 Bijlage 4. Meerjarenraming 2023-2026 (structureel en incidenteel) ............................ 16 Bijlage 5. Baten en lasten per taakveld ................................................................... 18 Bijlage 6. Geprognosticeerde balans en kengetallen .................................................. 19

(ontwerp)Begrotingswijziging 2023-1

VOORWOORD Hierbij bieden wij u de (ontwerp)begrotingswijziging 2023-1 van GGD regio Utrecht (hierna GGDrU) aan. In de GGDrU-begroting 2023–0 hebben wij reeds uitgangspunten voor de begroting van dit boekjaar benoemd. Deze gelden ook voor deze (ontwerp)begrotingswijziging. Daarbij sluiten wij aan op de door het Algemeen Bestuur (hierna: AB) genomen besluiten (vaststelling kaderbrief 2023 door AB op 30 maart 2022 en begroting 2023-0 op 6 juli 2022) ten aanzien van loon- en prijsindexering. In navolging op het AB-besluit van 2 november 2022, heeft het AB op 7 december jl. besloten om de financiële gevolgen van het besluit om te stoppen met de ontwikkeling van het GGiD te verwerken in een begrotingswijziging 2023-1 en deze voor zienswijze aan te bieden aan de raden van de deelnemende gemeenten. In deze (ontwerp)begrotingswijziging zijn de financiële effecten van dit besluit verwerkt. De begrotingswijziging 2023-1 dient door de leden van het AB te worden vastgesteld op 29 maart 2023.

M. Pennarts Lid Dagelijks Bestuur GGDrU Portefeuillehouder financiën

GGD regio Utrecht

drs. N.A.M. Rigter Directeur Publieke Gezondheid GGDrU

(ontwerp)Begrotingswijziging 2023-1

1. INLEIDING In het najaar van 2021 bracht GGDrU conform de vereisten in de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) de kaderbrief voor het begrotingsjaar 2023 uit. Hierin zijn de uitgangspunten voor de begroting van 2023 geformuleerd. Deze kaderbrief legde het dagelijks bestuur (hierna: DB) voor zienswijze voor aan de gemeenteraden. Na bespreking van de uitgebrachte zienswijzen in de vergadering het AB van 30 maart 2022 stelde het bestuur de kaderbrief 2023 vast. Op basis van de kaderbrief 2023 stelde het AB de begroting 2023-0 vast in de vergadering van 6 juli 2022. Op 7 december 2022 heeft het AB besloten om de financiële gevolgen van het besluit om te stoppen met de ontwikkeling van het GGiD te verwerken. Dit krijgt zijn beslag in de jaarstukken 2022 en in een begrotingswijziging 2023 die aan de gemeenteraden wordt aangeboden. In deze begrotingswijziging 2023-1 komen een drietal besluitpunten uit het AB van 7 december 2022 aan bod die effect hebben op het boekjaar 2023. Het eerste besluit betreft de nieuwe aanbesteding en implementatie van een nieuw digitaal kinddossier jeugdgezondheidszorg (DD-JGZ). Het tweede besluit gaat over het uitvoeren van een externe evaluatie rondom het GGiD en het derde besluit gaat over het verwerken van het geactualiseerde ombuigingenplan.

Deze financiële effecten van deze besluitpunten op de begroting lichten we toe in de paragrafen 2.1.1 t/m 2.1.3. Hoofdstuk 2 wordt gecompleteerd door een samenvattend financieel overzicht van de wijzigingen in paragraaf 2.2 en de impact van deze wijzigingen op programmaniveau en op ambitieniveau in paragraaf 2.3. In hoofdstuk 3 treft u de financiële uitwerking van de wijzigingen op de begroting 2023-0. Dit resulteert in de bijgestelde begroting 2023-1.

GGD regio Utrecht

(ontwerp)Begrotingswijziging 2023-1

2. ELEMENTEN (ONTWERP)BEGROTINGSWIJZIGING 2023-1 2.1

Toelichting

Over het geheel kunnen we stellen dat de omvang van de begroting 2023-1 op basis van de besluitvorming in het AB van 7 december 2022 met circa 300.000 euro toe neemt ten opzichte van de begroting 2023-0. 2.1.1

Aanbesteding nieuw DD-JGZ

Het AB heeft op 2 november 2022 besloten om te stoppen met de ontwikkeling van het GGiD. De financiële effecten hiervan zullen conform besluitvorming in het AB verwerkt worden in de jaarstukken 2022. Stoppen met het GGiD betekent dat een nieuwe aanbesteding moet worden vormgegeven ten behoeve van een nieuw digitaal kinddossier. Op 7 december 2022 heeft het AB besloten om de incidentele kosten voor aanbesteding en implementatie te laten bekostigen door de 25 JGZ-gemeenten en deze middelen in 2022 te storten in een nieuw te vormen bestemmingsreserve. De verwachte kosten voor de aanbesteding en implementatie zijn als volgt weer te geven.

Onderdeel

2023

2024

Totaal

Externe begeleiding

100.000

Juridische kosten

25.000

Implementatiekosten Totaal

150.000 275.000

225.000 225.000

375.000 500.000

De jaarverdeling komt voort uit de planning, zoals is beschreven in de oplegnotitie behorend bij het AB-besluit van 7 december 2022. Het financiële effect op de begroting voor 2023 komt hiermee op €275.000 en wordt gefinancierd uit de bestemmingsreserve Aanbesteding nieuw DD-JGZ. De planning is overigens op dit moment nog een vrij grove inschatting en kan in de komende periode op basis van voortschrijdend inzicht bijgesteld worden waardoor ook de verdeling van de kosten en de benodigde onttrekking qua periode nog kan verschuiven. 2.1.2

Evaluatie GGiD

In navolging van het besluit om de stoppen heeft het AB op 7 december 2022 besloten om een onafhankelijk bureau in te schakelen voor een externe evaluatie van het GGiD. Het doel van de evaluatie is de belangrijkste leerervaringen rondom dit dossier te beschrijven. Het beoogde resultaat is een evaluatierapport met lessen en waar mogelijk aanbevelingen. De exacte kosten voor dit traject zijn nog niet bekend. De evaluatie is van de drie GGDen (regio Utrecht, Hollands Noorden en Twente) gezamenlijk. In het AB-besluit wordt gemeenten gevraagd om rekening te houden met een bedrag van € 75.000. Dat is dan ook het bedrag wat GGDrU voor dit onderdeel heeft verwerkt in deze begrotingswijziging. De deelnemende gemeenten wordt gevraagd om een incidentele bijdrage in 2023. De incidentele bijdrage per gemeente is opgenomen in bijlage 1. 2.1.3

Actualisatie ombuigingen

Eén van de onderdelen uit de bestuursagenda 2016-2019 was de basis op orde krijgen. Hiervoor is destijds een ombuigingenplan gemaakt waarin intensiveringen en besparingen benoemd werden. Uitgangspunt daarvan was en is dat de uitvoering ervan zou plaatsvinden binnen de financiële kaders, met andere woorden zonder verhogingen van de gemeentelijke bijdrage. GGD regio Utrecht

(ontwerp)Begrotingswijziging 2023-1

Intensiveringen en besparingen in relatie tot het GGiD maakten onderdeel uit van het Ombuigingenplan. Eind 2020 was het merendeel van de ombuigingen gerealiseerd; de nog te realiseren ombuigingen waren nog hoofdzakelijk GGiD-gerelateerd. Het besluit in het Algemeen Bestuur van 2 november 2022 om te stoppen met de ontwikkeling van het GGiD betekent dat het oorspronkelijke ombuigingenplan niet meer realiseerbaar is in de huidige vorm en er een actualisatie moet plaatsvinden die leidt tot structureel en reëel evenwicht in de meerjarenbegroting van GGDrU. Integraal onderdeel van het bestaande ombuigingenplan was incidentele dekking in de vorm van onttrekkingen uit de reserves van GGDrU. Naast het feit dat de GGiD-gerelateerde ombuigingen niet gerealiseerd zullen worden, zullen ook de begrote onttrekkingen uit de algemene reserve vervallen. De reden hiervan is dat door het afboeken van de GGiD-investeringen voortkomend uit het stopbesluit in het AB van 2 november 2022 er een negatief eigen vermogen ontstond wat aangezuiverd moest worden. Het Bestuur heeft GGDrU verzocht de incidentele benodigde bijdrage van gemeenten zo beperkt mogelijk te houden wat met zich brengt dat de algemene reserve zal worden ingezet tot het maximale niveau, namelijk het minimaal benodigde weerstandsvermogen. Verdere onttrekkingen uit de algemene reserve zijn dan niet meer mogelijk.

Beide effecten leidden tot een tekort in de begroting 2023 van €582.000. Om dit ontstane tekort op te vangen heeft GGDrU zichzelf tot doel gesteld om naar vermogen zelf bij te dragen aan de oplossing en heeft het ombuigingenplan geactualiseerd. Daarmee zijn de tekorten die zijn ontstaan in het oorspronkelijke ombuigingenplan door het niet meer kunnen realiseren van de GGiD-ombuigingen alsnog binnen het bestaande financiële kader afgedekt in de meerjarenbegroting (2023 tm 2026). Het AB heeft op 7 december 2022 ingestemd met het geactualiseerde ombuigingenplan. De nieuwe ombuigingen zijn als volgt weergegeven. De toelichting per ombuiging vanuit het ABbesluit is opgenomen in bijlage 2. In bijlage 3 en bijlage 4 is inzichtelijk gemaakt dat het geactualiseerde ombuigingenplan leidt tot structureel en reëel evenwicht in de begroting.

Ombuigingen

2023

Robotisering

200.000

Planning JGZ

25.000

Huisvesting De Dreef 21

170.000

Taakstelling Totaal

187.000 582.000

Aangezien GGDrU al jaren scherp aan de wind vaart beseffen wij terdege dat dit een forse uitdaging is. En daarbij dat alhoewel GGDrU het geactualiseerde ombuigingenplan als haalbaar en realistisch ziet er altijd een risico bestaat dat door onvoorziene omstandigheden het nieuwe (geactualiseerde) plan niet haalbaar blijkt en we alsnog met alternatieve voorstellen bij u als Bestuur zullen moeten terugkomen.

GGD regio Utrecht

(ontwerp)Begrotingswijziging 2023-1

2.2

Financieel overzicht

In onderstaande tabel zijn de financiële wijzigingen opgenomen die zijn verwerkt in de (ontwerp)begrotingswijziging. Per onderdeel laat het zien waar deze wijzigingen gevolgen hebben en of de wijziging incidenteel (I) of structureel (S) van aard is. (ontwerp)Begrotingswijziging 2023-1

I/S

Bedrag

Baten Evaluatie GGiD: Bijdrage JGZ-gemeenten

75.000

Actualisatie ombuigingen: Huisvesting De Dreef 21

170.000

Totale wijziging baten

245.000

Lasten Aanbesteding nieuw DD-JGZ: Lasten 2023

-275.000

Evaluatie GGiD: Lasten 2023

-75.000

Actualisatie ombuigingen: Opname nieuwe ombuigingen

412.000

-366.000

Actualisatie ombuigingen: Vervallen voormalige ombuigingen Totale wijziging lasten

-304.000

Reserves Aanbesteding nieuw DD-JGZ: Onttrekking bestemmingsreserve

275.000

Actualisatie ombuigingen: Vervallen onttrekking algemene reserve

-216.000

Totale wijziging Reserves

59.000

Totaal

* betreft het onderdeel van de nieuwe ombuigingen van totaal € 582.000 ** betreft het onderdeel van de voormalige ombuigingen van totaal € -582.000

2.3

(ontwerp)begrotingswijziging 2023-1

GGDrU kent één begrotingsprogramma: Publieke Gezondheid. Het programma is opgebouwd aan de hand van de ambities uit de bestuursagenda 2019-2023. De financiële wijzigingen uit voorgaande tabel leiden tot de volgende (ontwerp)begrotingswijziging 2023-1. Onderstaand wordt eerst het overzicht van baten en lasten gepresenteerd en daarna de uitsplitsing naar de diverse ambities.

Programma (x € 1.000)

Publieke Gezondheid

(ontwerp)begrotingswijziging 2023-1 Baten

Lasten

Saldo

245

304

-59

Geraamde totaal saldo van baten en lasten

245

304

-59

Mutaties reserves Geraamd resultaat

59 304

304

59 -

GGD regio Utrecht

(ontwerp)Begrotingswijziging 2023-1

De (ontwerp)begrotingswijziging uitgesplitst naar ambities geeft het volgende beeld: Programma Publieke Gezondheid (x € 1.000)

(ontwerp)begrotingswijziging 2023-1 Baten

Lasten

Saldo

Een veiligere leefomgeving

-15

Minder kwetsbaren

-2

Gezondere wijken en scholen

-2

Een goede start voor ieder kind

346

-346

Voorkomen van gezondheidsproblemen en -risico's

-5

245

Overhead

-19

Onvoorzien

Geraamde totaal saldo van baten en lasten

245

304

-59

Mutaties reserves Geraamd resultaat

59 304

304

59 -

Algemene dekkingsmiddelen

GGD regio Utrecht

(ontwerp)Begrotingswijziging 2023-1

3. FINANCIËLE VERTALING 3.1

Bijgestelde begroting 2023-1

In de volgende tabel staat het overzicht van de bijgestelde begroting van het programma Publieke gezondheid. De wijzigingen in deze begroting zijn deels structureel en deels incidenteel van aard, zoals aangegeven in de tabel in § 2.2. De BBV-richtlijnen schrijven voor dat deze structurele en incidentele wijzigingen inzichtelijk worden gemaakt. GGDrU heeft hiervoor in bijlage 3 een tabel opgenomen met de wijzigingen die structureel dan wel een incidenteel effect hebben op de begroting. De structurele effecten worden ook verwerkt in de meerjarenbegroting 2024. In bijlage 4 is een actualisatie opgenomen van de meerjarenbegroting inclusief het onderscheid tussen het structurele en incidentele begrotingssaldo. Tevens is voorgeschreven dat voor de uitvoeringsinformatie in de begroting gebruik wordt gemaakt van de bij ministeriële regeling vastgestelde taakvelden. Dit overzicht is in bijlage 5 opgenomen. Programma (x € 1.000)

Begroting 2023-0 Baten

Lasten

48.151

48.348

Geraamde totaal saldo van baten en lasten

48.151

Mutaties reserves Geraamd resultaat

238 48.388

Publieke Gezondheid

Bijgestelde begroting 2023-1

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

-198

48.396

48.652

-257

48.348

-198

48.396

48.652

-257

40 48.388

198 -

297 48.692

40 48.692

257 -

De bijgestelde begroting uitgesplitst naar ambities staat in de volgende tabel. Programma Publieke Gezondheid (x € 1.000)

Begroting 2023-0

Bijgestelde begroting 2023-1

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

1.875

8.210

-6.335

1.875

8.195

-6.320

Minder kwetsbaren

957

-957

955

-955

Gezondere wijken en scholen

1.000

-1.000

998

-998

Een goede start voor ieder kind Voorkomen van gezondheidsproblemen en -risico's

23.790

-23.790

24.136

-24.136

2.482

-2.482

2.477

-2.477

46.276

46.521

Overhead

11.806

-11.806

11.787

-11.787

Onvoorzien

104

-104

104

-104

Geraamde totaal saldo van baten en lasten

48.151

48.348

-198

48.396

48.652

-257

Mutaties reserves Geraamd resultaat

238 48.388

40 48.388

198 -

297 48.692

40 48.692

257 -

Een veiligere leefomgeving

Algemene dekkingsmiddelen

GGD regio Utrecht

Saldo

(ontwerp)Begrotingswijziging 2023-1

3.2

Ontwikkeling bijdrage per Inwoner/Kind

Bovengenoemde ontwikkelingen hebben geen effect op de ontwikkeling van de inwoner(IWB)/kindbijdrage (KB) en deze blijven gelijk aan de begroting 2023-0.

Gemeente MN-gemeenten (m.u.v. Eemnes) Gemeente Eemnes Gemeente Utrecht *

IWB 2023-0 € 6,007 € 5,728 € 3,967

Loon index

Prijs index -

IWB 2023-1 € 6,007 € 5,728 € 3,967

* Bedrag is exclusief de bijdragen voor Epidemiologie en Gezondheidsbevordering (lump sum bedragen)

Gemeente MN-gemeenten

3.3

KB 2023-0 € 129,457

Loon index

Prijs index -

KB 2023-1 € 129,457

Overzicht voorzieningen en reserves

In deze paragraaf gaan we in op de opgebouwde reserves en voorzieningen per 1 januari 2023. De onderstaande tabel geeft het verwachte verloop van voorzieningen en reserves weer. 3.3.1

Voorzieningen

In de voorzieningen zijn er geen additionele mutaties te verwachten naar aanleiding van de bovengenoemde ontwikkelingen ten opzichte van de begroting 2023-1. Het enige verschil komt voort uit de begrotingswijziging 2022-1 waardoor het saldo per 1-1-2023 afwijkend is voor de voorziening groot onderhoud De Dreef (Zeist). De volgende tabel geeft een overzicht van de voorzieningen per 2023. Voorzieningen (x € 1.000)

Saldo 01-01-2023

Dotatie

Onttrekking

Saldo 31-12-2023

Voorziening ter egalisering van kosten - Groot onderhoud De Dreef (Zeist) Voorziening voor verplichtingen en risico's

154

189

- Voorziening WW-uitkering 3e jaars 0,1% - Voorziening spaarverlof Totalen

107 199 460

24 59

131 199 519

GGD regio Utrecht

(ontwerp)Begrotingswijziging 2023-1

3.3.2

Reserves

Het besluit tot stoppen van de ontwikkeling van het GGiD heeft impact op de reservepositie van GGDrU. Dit zal ook tot uitdrukking komen in de jaarstukken 2022. Voor de bepaling van de stand van de algemene reserve publieke gezondheid en de bestemmingsreserve JGZ per 1-1-2023 is er uitgegaan van de maximaal mogelijke inzet van deze reserves in 2022 om de incidentele bijdragen in 2022 door de 25 JGZ-gemeenten in de GGiD-kosten zo beperkt mogelijk te houden. Dat leidt tot een stand van de algemene reserve per 1 januari 2023 die gelijk is aan het minimaal noodzakelijke weerstandsvermogen en van de bestemmingsreserve JGZ tot een stand gelijk aan de afgesproken ondergrens van €200.000. De volgende tabel geeft een overzicht van de reserves per 2023. Onttrekking

Saldo 31-12-2023

Saldo 2024

Saldo 2025

Saldo 2026

(x € 1.000)

Saldo 01-01-2023

Algemene reserve - Publieke Gezondheid - Inspecties THZ Totaal algemene reserve

1.277 143 1.420

Bestemmingsreserves - JGZ - Monitor Volwassenen - Garantiesalarissen gemeente Utrecht - Aanbesteding nieuw DD-JGZ

200 100 38 500

40 -

22 275

200 140 16 225

200 -

200 40 -

200 80 -

Totaal bestemmingsreserves

838

297

581

200

240

280

2.258

297

2.001

1.620

1.660

1.700

Reserves

Totaal

3.3.3

Dotatie

Toelichting mutaties reserves 2023

GGDrU kent een algemene reserve en een aantal specifieke bestemmingsreserves. In deze paragraaf wordt de impact van de besluitvorming in het AB van 7 december 2022 inzake GGiD op de reserves toegelicht. •

Algemene reserve Publieke Gezondheid Het saldo van deze reserve per 1 januari 2023 van € 1.276.500 betreft het minimale benodigde weerstandsvermogen. Dit komt voort uit het verzoek van het bestuur om de reserves van GGDrU maximaal in te zetten om daarmee de incidentele benodigde bijdrage van de gemeenten zo beperkt mogelijk te houden. De verwachting is dat er in het jaar 2023 geen mutaties plaatsvinden in deze reserve waardoor het saldo per jaareinde blijft staan op € 1.276.500.

•

Bestemmingsreserve JGZ Het saldo per 1 januari 2023 staat op het minimaal benodigde niveau à € 200.000. Ook bij deze reserve geldt dat die wordt teruggebracht tot het minimaal mogelijke niveau met als doel de bijdrage van de gemeenten in de incidentele GGiD-last zo minimaal mogelijk te houden. Er zijn geen begrote mutaties in 2023. Het begrote saldo per 31 december 2023 blijft daarmee € 200.000.

GGD regio Utrecht

(ontwerp)Begrotingswijziging 2023-1

•

Bestemmingsreserve Aanbesteding nieuw DD-JGZ Conform besluit van het Algemeen Bestuur op 7 december 2022 is aan de JGZgemeenten een incidentele bijdrage in rekening gebracht van €500.000 en besloten tot het instellen van een nieuwe bestemmingsreserve Aanbesteding nieuw DD-JGZ waarin de €500.000 gestort wordt. Per 1 januari 2023 staat deze reserve daardoor op €500.000. Op basis van de huidige planning zal er in het jaar 2023 een bedrag van €275.000 onttrokken worden uit deze reserve en per 2024 een bedrag van €225.000. Deze planning is echter nog vrij grof en kan in de komende periode nog bijgesteld moeten worden op basis van voortschrijdend inzicht. Het Bestuur wordt verzocht in te stemmen met een onttrekking uit de bestemmingsreserve Aanbesteding nieuw DDJGZ die gelijk is aan de werkelijk gemaakte kosten in 2023.

•

Overige reserves De bestuurlijke besluitvorming op 7 december 2022 inzake GGiD heeft geen effect op het deel Inspecties THZ uit de algemene reserve, de bestemmingsreserve Monitor Volwassenen en de bestemmingsreserve Garantiesalarissen Utrecht. Deze reserves worden in de toelichting op de reserves daarom buiten beschouwing gelaten.

Balans Deze (ontwerp)begrotingswijziging heeft een verandering in de balans tot gevolg. In bijlage 6 is de geprognosticeerde balans op basis van de bijgestelde begroting 2023-1 weergegeven. De voorgeschreven kengetallen zijn ook in bijlage 6 opgenomen. 3.4

Overzicht kredieten

Bovengenoemde ontwikkelingen hebben geen effect op de investeringskredieten en deze blijven gelijk aan de begroting 2023-0.

GGD regio Utrecht

(ontwerp)Begrotingswijziging 2023-1

4. VASTSTELLING Dagelijks bestuur Als begroting door het dagelijks bestuur vastgesteld op 21 december 2022 en aangeboden aan het algemeen bestuur ten behoeve van de vergadering op 29 maart 2023. Het dagelijks bestuur van de Gemeentelijke Gezondheidsdienst regio Utrecht de secretaris,

de voorzitter,

drs. N.A.M. Rigter

E. Eerenberg Msc

Algemeen bestuur Vastgesteld door het algemeen bestuur van de Gemeentelijke Gezondheidsdienst regio Utrecht in de openbare vergadering van 29 maart 2023.

de secretaris,

de voorzitter,

drs. N.A.M. Rigter

E. Eerenberg Msc

GGD regio Utrecht

(ontwerp)Begrotingswijziging 2023-1

Bijlage 1. Incidentele bijdrage per gemeente In onderstaande tabel is de incidentele bijdrage voor de evaluatie per gemeente weergegeven. Deze is verdeeld op basis van het aantal inwoners per 1 januari 2022 conform het CBS.

Gemeente

Incidentele bijdrage

Amersfoort

11.800

Baarn

1.900

Bunnik

1.200

Bunschoten

1.700

De Bilt

3.200

De Ronde Venen

3.300

Eemnes

700

Houten

3.700

IJsselstein

2.500

Leusden

2.300

Lopik

1.100

Montfoort

1.000

Nieuwegein

4.800

Oudewater

800

Renswoude

400

Rhenen

1.500

Soest

3.500

Stichtse Vecht

4.900

Utrecht

Utrechtse Heuvelrug

3.700

Veenendaal

5.000

Vijfheerenlanden

4.400

Wijk bij Duurstede

1.800

Woerden

3.900

Woudenberg

1.000

Zeist

4.900

Totaal

€ 75.000

GGD regio Utrecht

(ontwerp)Begrotingswijziging 2023-1

Bijlage 2. Geactualiseerd ombuigingsplan In onderstaand overzicht volgen puntsgewijs de ombuigingen die GGDrU in kaart heeft gebracht waarbij GGDrU steeds heeft gezocht naar mogelijkheden die de huidige dienstverlening intact laten. Er wordt afgesloten met een samenvattend overzicht van de ombuigingen en het effect ervan op het structurele begrotingssaldo van GGDrU: •

Robotisering In de loop van de coronaperiode waarin er met grote hoeveelheden data werd gewerkt werd duidelijk dat GGDrU op het vlak van efficiency, kwaliteit van dienstverlening en kosten een optimaliseringsslag kan maken. Ook bij de non-covid GGDrU signaleert GGDrU reële mogelijkheden daartoe. Met robotisering wordt gedoeld op het automatiseren van repeterende administratieve werkzaamheden waarbij bijvoorbeeld gedacht kan worden aan het overzetten van gegevens uit formulieren in digitale dossiers wat gerobotiseerd sneller en beter kan worden uitgevoerd. De structurele kostenbesparing die daarmee gemoeid is schatten wij in op € 200.000,- op jaarbasis per 2023 oplopend tot structureel €250.000,- vanaf 2024. Deze inschatting is gebaseerd op een intern verkennend traject dat gedaan is onder begeleiding van een gespecialiseerd bureau. In dit traject zijn verschillende processen die zich lenen voor robotisering geïdentificeerd en de winst die door robotisering behaald kan worden gekwantificeerd. Vervolgens zijn een aantal geselecteerde processen daadwerkelijk gerobotiseerd om proefondervindelijk vast te stellen dat dit ook de gewenste besparing oplevert. Dit traject heeft hiermee aangetoond dat robotisering binnen GGDrU tot de geprognotiseerde besparing kan leiden en een longlist van projecten waar dit nu daadwerkelijk voor ingezet gaat worden.

•

Planning van kinderen 0-18 jaar Halverwege 2022 is er afscheid genomen van het gebruik van een planningstool. Medewerkers in de jeugdgezondheidzorg verzorgden met behulp van deze tool het inplannen van kinderen op voor ouders en medewerkers passende momenten op het consultatiebureau, de school en bij ouders thuis. Sinds medio 2022 vindt het plannen van afspraken plaats in het huidige kinddossier en het plannen van het huisbezoek van de screeners gebeurt nu in een app waardoor het huisbezoek korter duurt. Daardoor wordt een structurele besparing vanaf 2023 van 25.000 euro op personeelskosten gerealiseerd.

•

Alternatief gebruik huisvesting De Dreef 21 Zeist GGDrU heeft een nog vier jaar durend huurcontract voor deze locatie. Op deze locatie is tot op heden het servicecenter van JGZ gehuisvest. Door het nieuwe werken waardoor er veel intensiever dan voorheen thuisgewerkt zal worden verwacht GGDrU tot de einddatum van het huurcontract deze locatie niet meer te hoeven inzetten ten behoeve van de jeugdgezondheidszorg. In de periode 2023 tot einddatum huurcontract zal op deze locatie een deel van de coronamedewerkers (die nu op een andere locatie werken) worden gehuisvest. Inherent aan de lastig te voorziene ontwikkeling van het coronavirus en het beleid dat er ter bestrijding van het virus gevoerd wordt is dat ook de daarbij behorende financiering op de langere termijn onzeker is. Door het huisvesten van coronamedewerkers op De Dreef 21 wordt vloeroppervlak op de huidige locatie waar de coronamedewerkers werken vrijgespeeld en zullen de huisvestingskosten van De Dreef 21 in rekening worden gebracht bij het

GGD regio Utrecht

(ontwerp)Begrotingswijziging 2023-1

Rijk op basis van de coronadeclaratieregeling. Op jaarbasis bespaart deze alternatieve invulling €170.000,-. •

Taakstelling Alle teams dragen naar rato bij aan het resterende tekort in 2023 en 2024 door een taakstelling op hun teambudget voor deze jaren. Op een GGD-brede begroting van circa 45 miljoen euro komt de taakstelling neer op ongeveer 0,4%. Het is aan de teams zelf om te bepalen op welk vlak de besparing zal worden gerealiseerd. Voor de volledigheid merken wij op dat besparingen zullen moeten worden gerealiseerd op de taakuitvoering die gefinancierd wordt via de collectieve gemeentelijke bijdrage; op taken die worden uitgevoerd op basis van (rijks)subsidies of gemeentelijke maatwerkafspraken kan niet worden afgeweken van eerder gemaakte financieringsafspraken.

GGD regio Utrecht

(ontwerp)Begrotingswijziging 2023-1

Bijlage 3. Structurele en (ontwerp)begrotingswijziging

incidentele

effecten

In de (ontwerp)begrotingswijziging doen zich structurele en incidentele wijzigingen voor. De structurele wijzigingen hebben ook effect op de meerjarenbegroting en worden als zodanig verwerkt in de (ontwerp)begrotingswijziging 2023-1 en de jaren daarna. Met de structurele wijziging worden de baten en lasten bedoeld die voor onbepaalde tijd effect hebben op de begroting. Een wijziging met een eindigend karakter wordt als incidenteel aangemerkt. In onderstaande tabel is de (ontwerp)begrotingswijziging vertaald naar de structurele en incidentele wijzigingen. Hiervoor is de tabel uit § 2.2 als basis genomen.

Structurele & Incidentele wijzigingen (x € 1.000)

Publieke Gezondheid Geraamde totaal saldo van baten en lasten Mutaties reserves Geraamd resultaat

Structureel

Incidenteel

Baten 170

Lasten 29

Saldo 141

Baten 75

Lasten 275

Saldo -200

170 170

29 29

141 141

75 59 134

275 275

-200 59 -141

Bijlage 4. Meerjarenraming 2023-2026 (structureel en incidenteel) Meerjarenraming De gecomprimeerde meerjarenraming van het programma Publieke Gezondheid is gebaseerd op de ambities uit deze begroting. Er is geen rekening gehouden met toekomstige ontwikkelingen. Programma

Raming 2023-1

(x €1.000)

Publieke Gezondheid

Baten Lasten Saldo 48.396 48.652 -257

Baten Lasten Saldo Baten 49.454 49.836 -381 50.262

Lasten Saldo 50.222 40

Baten 51.065

Lasten Saldo 51.025 40

Geraamd saldo Mutaties reserves Geraamd resultaat

48.396 48.652 297 40 48.692 48.692

49.454 49.836 421 40 49.876 49.876

50.222 40 50.262

51.065 51.065

51.025 40 51.065

GGD regio Utrecht

Raming 2024

-257 257 -

Raming 2025

-381 50.262 381 - 50.262

Raming 2026

40 -40 -

(ontwerp)Begrotingswijziging 2023-1

Overzicht van incidentele baten en lasten De begroting 2023-1 is gebaseerd op structurele baten en lasten. Daarbij worden de maatwerkafspraken met gemeenten als structureel gecategoriseerd. Onderstaande twee tabellen geven de incidentele lasten en onttrekkingen uit de reserves weer en het structurele begrotingssaldo en zijn gebaseerd op de tabel uit § 2.2. Incidentele Baten & lasten ( x € 1.000)

2023

2024

2025

2026

Incidentele lasten Externe evaluatie GGiD Aanbesteding en Implementatie DD-JGZ Uitvoering Monitor Volwassenen

75 275 -

225 180

Incidentele baten Bijdrage externe evaluatie GGiD

Incidentele onttrekking Reserve Onttrekking bestemmingsreserve 'Aanbesteding nieuw DD-JGZ' Onttrekking bestemmingsreserve 'Monitor Volwassenen'

275 -

225 180

Geraamd incidenteel resultaat Structureel begrotingssaldo (x € 1.000)

Totaal begrotingssaldo Saldo baten en Lasten Toevoegingen en onttrekkingen reserves Geraamd resultaat Incidenteel begrotingssaldo Incidenteel saldo baten en Lasten Incidentele toevoegingen en onttrekkingen reserves Geraamd incidenteel resultaat Structureel begrotingssaldo Structureel saldo baten en Lasten Structurele toevoegingen en onttrekkingen reserves Structureel begrotingssaldo

GGD regio Utrecht

2023

2024

2025

2026

-257 257 -

-381 381 -

40 -40 -

-275 275 -

-405 405 -

18 -18 -

24 -24 -

40 -40 -

(ontwerp)Begrotingswijziging 2023-1

Bijlage 5. Baten en lasten per taakveld GGDrU is verplicht om conform het BBV een uitsplitsing naar uniforme taakvelden op te stellen. Deze taakvelden zijn zodanig in de begroting onderscheiden dat gemeenten de bijbehorende taken met baten en lasten kunnen aggregeren in hun eigen begroting. In het gewijzigde BBV worden baten en lasten van overhead niet meer onder de afzonderlijke beleidsprogramma’s geregistreerd, maar centraal onder een afzonderlijk taakveld. In deze (ontwerp)begrotingswijziging zijn de wijzigingen ook vertaald naar deze programma’s, conform de richtlijnen uit de notitie overhead van de Commissie BBV. Bijgestelde begroting 2023-1 per taakveld (x € 1.000)

Baten

Lasten

Saldo

0.0 Bestuur en ondersteuning 0.1 Bestuur

-80

0.4 Overhead

555

11.555

-11.000

0.5 Treasury

152

-152

0.8 Overige baten en lasten (onvoorzien)

104

-104

0.10 Mutaties reserves

297

257

Subtotaal

851

11.931

-11.080

1.2 Openbare orde en veiligheid

349

246

102

Subtotaal

349

246

102

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

2.065

1.535

530

Subtotaal

2.065

1.535

530

45.079

34.733

10.345

349

246

102

Subtotaal

45.427

34.980

10.447

Geraamd resultaat

48.692

1.0 Veiligheid

6.0 Sociaal domein

7.0 Volksgezondheid en milieu 7.1 Volksgezondheid 7.5 Begraafplaatsen en crematoria

GGD regio Utrecht

(ontwerp)Begrotingswijziging 2023-1

Bijlage 6. Geprognosticeerde balans en kengetallen Begroting 2021-1

Begroting 2023-0

Begroting 2023-1

Netto schuldquote

4,0%

20,8%

12,1%

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

4,0%

20,8%

12,1%

Solvabiliteitsratio

6,3%

15,3%

12,0%

Structurele exploitatieruimte

-0,3%

-0,4%

0,0%

Kengetallen

Balans - Activa

Balans 2023

(x €1.000)

(Begroting 2023-0)

(Begroting 2023-1)

- Investeringen met een economisch nut

12.929

8.254

130

1.000 250 656 1.906

1.000 250 4.765 6.015

5 175 180

5 195 200

- De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen de ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel.

360

- Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen.

1.750

2.110

17.274

16.728

Vaste activa 1. Materiële vaste activa

2. Financiële vaste activa - Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd >= 1 jaar

Vlottende activa 3. Voorraden - Gereed product en handelsgoederen

4. Uitzettingen rentetypische looptijd < 1 jaar - Vorderingen op openbare lichamen - Overige vorderingen - Uitzetting in 's Rijks schatkist

5. Liquide middelen - Kassaldo - Banksaldo

6. Overlopende activa

Totaal Activa

GGD regio Utrecht

(ontwerp)Begrotingswijziging 2023-1

Balans - Passiva

Balans 2023

(x €1.000)

(Begroting 2023-0)

(Begroting 2023-1)

Vaste passiva 7. Eigen vermogen - Algemene reserve - Overige bestemmingsreserves - Gerealiseerd resultaat

1.761 886 2.647

1.420 581 2.001

420

519

8.301

3.607

- Verplichtingen opgenomen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen.

1.200

- De van Europese en/of Nederlandse overheidslichamen (vooruit)ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren

1.100

2.300

17.274

16.728

8. Voorzieningen 9. Vaste schulden - Onderhandse leningen binnenlandse banken en overige financiële instellingen

Vlottende passiva 10. Netto-vlottende schulden met rentetypische looptijd < 1 jaar - Overige schulden

11. Overlopende passiva

Totaal Passiva

GGD regio Utrecht

(ontwerp)Begrotingswijziging 2023-1

GGD regio Utrecht Postbus 51 3700 AB Zeist T 030 608 608 6 E info@ggdru.nl I www.ggdru.nl Uitgave © GGD regio Utrecht Januari 2023

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12456777/1