RV actualisatie grondexploitaties 2022 (Het voorstel is zonder hoofdelijke stemming aangenomen)

RAADSVOORSTEL

Par.afd.hfd

Kenmerk Zaaknummer Raadsvergadering Commissie(s) Gewijzigd voorstel Bijlagen

Portefeuillehouder Domein Ambtenaar/telefoonnummer

.

RV/1613/220406/MU Z.63759/D.360887 23 juni 2022 Bestuur & Middelen Datum: 16 juni 2022 Nee 1 Toelichting grondexploitatie Nedervecht 2022 (geheim) 2 Toelichting grondexploitatie Porseleinhaven 2022 (geheim) 3 Begrotingswijzigingen grondexploitaties 2021 wethouder J.H.J. Kea Fysiek Domein M.G. Urlings, 448, M.urlings@wijdemeren.nl 6 april 2022 Actualisatie grondexploitaties 2022

Datum Onderwerp CONCEPT-BESLUIT Voorgesteld wordt: 1. De herziene grondexploitaties Porseleinhaven en Nedervecht met prijspeil 1-12022 vast te stellen; 2. Op grond van artikel 25 van de Gemeentewet, in samenhang met het belang, genoemd in artikel 10 van de Wet openbaarheid van bestuur (Wob), lid 2, sub b, de door het college op 19 april 2022 opgelegde geheimhouding te bekrachtigen. 3. De geheimhouding te laten voortduren tot het moment waarop de projecten waar de grondexploitaties betrekking op hebben, zijn gerealiseerd. 4. De bestaande verliesvoorziening Nedervecht te verhogen met € 17.000 ter afdekking van het geprognosticeerde hogere tekort op eindwaarde. 5. De bestaande verliesvoorziening Porseleinhaven te verhogen met € 484.000 ter afdekking van het geprognosticeerde hogere tekort op eindwaarde. 6. Dekking van het aanvullende verlies ten laste te brengen van het rekeningresultaat 2021. 7. De uitkomsten van de geactualiseerde risicoprofielen van de projecten te betrekken in de opstelling van het weerstandsvermogen; 8. Aan de hand van de in bijlage 3 opgenomen begrotingswijzigingen, de eerder verleende kredieten bij te stellen. 1. Inleiding Ieder jaar moeten de grondexploitaties worden geactualiseerd bij de jaarrekening.

Dat wil zeggen dat de werkelijk gerealiseerde kosten en opbrengsten in 2021 zijn verwerkt en - waar nodig - nieuwe ramingen zijn verwerkt op basis van de meest actuele inzichten per project. Teven wordt per project het risicoprofiel geactualiseerd. De resultaten van de actualisatie per 1-1-2022 zijn verwerkt in de geheime bijlagen 1 en 2 van dit voorstel. Voor Nedervecht is sprake van een verslechtering van het resultaat met € 17.000, voor Porseleinhaven een verslechtering met € 484.000. Voor de toelichting op de verschillen wordt verwezen naar de bijlagen.

Raadsvoorstel Onderwerp : Actualisatie grondexploitaties 2022 Datum : 6 april 2022

2. Argumenten 1. Op grond van het BBV moeten de grondexploitaties jaarlijks worden herzien. De grondexploitaties moeten jaarlijks worden herzien bij de jaarrekening. Herzien houdt in dat de werkelijke kosten en opbrengsten van het voorgaande jaar worden verwerkt en de ramingen voor de komende jaren opnieuw tegen het licht worden gehouden en - indien nodig - worden bijgesteld op basis van nieuwe inzichten. 2. en 3. De bijlagen “toelichting actualisatie grondexploitatie Porseleinhaven en Nedervecht” bevatten informatie die, bij openbaarmaking, de (financiële) positie van de gemeente kan schaden. Openbaarmaking van de grondexploitaties kan de positie van de gemeente schaden. De gemeenteraad moet de door het college opgelegde geheimhouding bekrachtigen in zijn eerstvolgende vergadering op grond van artikel 25 Gemeentewet. Het college adviseert u om de geheimhouding in stand te laten totdat de projecten waar de grondexploitaties betrekking op hebben, zijn gerealiseerd. 4. t/m 6. Bij het opstellen van de jaarrekening worden voorzieningen geactualiseerd. De benodigde hoogte van voorzieningen wordt jaarlijks bij het opstellen van de jaarrekening bepaald. Hiervoor is een onderbouwing nodig, die wordt getoetst door de accountant. Voor de voorzieningen voor verwachte verliezen in de grondexploitatie is de jaarlijkse actualisatie grondexploitaties de onderbouwing.

Op basis van de actualisatie per 1-1-2022 is een verhoging van de voorzieningen grondexploitatie nodig van per saldo € 501.000. 7. De risicoparagrafen zijn geactualiseerd conform de nota Risicomanagement. De gewijzigde risico’s zullen worden betrokken bij de paragraaf weerstandsvermogen van de gemeente. 8. De benodigde kredieten voor de grondexploitaties zijn gewijzigd naar aanleiding van de uitgevoerde actualisatie. Gevraagd wordt om de aangepaste kredieten beschikbaar te stellen. 3. Kanttekeningen/Risico’s In de geheime bijlagen is per project een risicoanalyse opgenomen. In de risicoparagraaf is per project beschreven en gekwantificeerd welke risico’s de gemeente nog loopt voor de resterende looptijd van het project. Deze risico’s worden meegenomen in de paragraaf weerstandsvermogen bij de jaarrekening. 4. Financiële consequenties Uit de actualisatie van de grondexploitaties is gebleken, dat de verliesvoorziening van de Porseleinhaven met afgerond € 484.000 moet worden verhoogd en de verliesvoorziening van de grondexploitatie Nedervecht met € 17.000, totaal € 501.000. De verhoging van de verliesvoorziening van de grondexploitatie Porseleinhaven met € 484.000 wordt met name veroorzaakt door de bijgestelde ramingen voor de ureninzet van het projectteam en de huisadvocaat.

Dit in verband met de uitvoering van de vaststellingsovereenkomsten en alle bezwaar- en beroepsprocedures bij diverse vergunningen. De daaruit-volgende kosten zullen naar verwachting worden gemaakt in de periode 2022 tot en met de verwachte einddatum van het project in 2025. De verhoging van de verliesvoorziening van de grondexploitatie Nedervecht met € 17.000 betreft de definitieve afwikkeling van het project. Naast enkele finale aanpassingen aan het

2

Raadsvoorstel Onderwerp : Actualisatie grondexploitaties 2022 Datum : 6 april 2022

terrein van de grondexploitatie Nedervecht, is tevens nog inzet van projectmedewerkers nodig. In onderstaande tabel zijn de wijzigingen inzichtelijk gemaakt.

Grondexploitatie Nedervecht Porseleinhaven Totaal

€

Resultaat 2022 Resultaat 2021 Ophoging verliesvoorziening -2.023.495 € -2.006.924 € -16.571 -8.532.423 € -8.048.147 € -484.276 € -500.847

5. Aanpak (planning/uitvoering/communicatie) n.v.t. 6. Duurzaamheidsapecten n.v.t. 7. Standpunt commissies (en derden) De gecombineerde commissie MSZ en BM van 16 juni 2022 adviseert het voorstel te behandelen als hamerstuk in de raadsvergadering d.d. 23 juni 2022.

Wijdemeren, 6 april 2022 Burgemeester en wethouders van Wijdemeren,

de secretaris, R.S.M. Heintjes MCM

de burgemeester, drs. C.R. Larson

3

RAADSBESLUIT

De raad der gemeente Wijdemeren; Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 19 april 2022 Gelet op gemeentewet artikel 189 (e.v.) en hetgeen bepaald is in het BBV, BESLUIT 1. De herziene grondexploitaties Porseleinhaven en Nedervecht met prijspeil 11-2022 vast te stellen; 2. Op grond van artikel 25 van de Gemeentewet, in samenhang met het belang, genoemd in artikel 10 van de Wet openbaarheid van bestuur (Wob), lid 2, sub b, de door het college op 19 april 2022 opgelegde geheimhouding te bekrachtigen. 3. De geheimhouding te laten voortduren tot het moment waarop de projecten waar de grondexploitaties betrekking op hebben, zijn gerealiseerd. 4. De bestaande verliesvoorziening Nedervecht te verhogen met € 17.000 ter afdekking van het geprognosticeerde hogere tekort op eindwaarde. 5. De bestaande verliesvoorziening Porseleinhaven te verhogen met € 484.000 ter afdekking van het geprognosticeerde hogere tekort op eindwaarde. 6. Dekking van het aanvullende verlies ten laste te brengen van het rekeningresultaat 2021. 7. De uitkomsten de geactualiseerde risicoprofielen van de projecten te betrekken in de opstelling van het weerstandsvermogen; 8. Aan de hand van de in bijlage 3 opgenomen begrotingswijzigingen, de eerder verleende kredieten bij te stellen. Aldus besloten in de openbare vergadering van 23 juni 2022 De raad voornoemd, de griffier,

de voorzitter,

drs. E.B. Hörchner

drs. C.R. Larson