Raadsvoorstel zienswijze jaarstukken Plassenschap

RAADSVOORSTEL

Par.afd.hfd

Kenmerk Zaaknummer Raadsvergadering Commissie(s) Gewijzigd voorstel Bijlagen Portefeuillehouder Domein Team Datum Onderwerp

RV/1723/230613/AB Z. 78336 28 september 2023 Bestuur & Middelen Datum: 21 september 2023 Nee 2 wethouder E.L. Kruijt FD Beleid en Ontwikkeling 27 juni 2023 Voorstel voor zienswijze op jaarrekening 2022 en begroting 2024 Plassenschap Loosdrecht

CONCEPT-BESLUIT Voorgesteld wordt: 1. Kennis te nemen van de ontwerpbegroting 2024 en de conceptjaarrekening 2022 van het Plassenschap Loosdrecht e.o.; 2. Een zienswijze in te dienen op de ontwerpbegroting 2024 en de conceptjaarrekening 2022 bij het bestuur van het Plassenschap Loosdrecht e.o.; 3. Ermee in te stemmen dat het college deze reeds heeft kenbaar gemaakt onder voorbehoud van instemming daarmee door de raad

1. Inleiding Per brief van 12 mei 2022 stelt het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie Plassenschap Loosdrecht conform de gemeenschappelijke regeling Plassenschap Loosdrecht e.o. de raad in de gelegenheid om hun eventuele zienswijze op de ontwerp jaarrekening 2022 en de ontwerp begroting 2024 kenbaar te maken binnen twaalf weken na de datum van ontvangst ofwel vóór 7 augustus 2023. Het bestuur zal de begroting vatstellen op 13 september a.s.. Gezien de benodigde voorbereidingstijd voor bestuurlijke besluitvorming door de raad kan de zienswijze niet binnen de gevraagde termijn worden ingediend. Daarbij wordt aangetekend dat de ontwerp-jaarrekening, waarop de begroting moet worden gebaseerd, ook later dan is afgesproken, werd ingediend door de vereffenaar. Ofschoon de bedrijfsvoeringsorganisatie een samenwerking tussen de colleges van de deelnemers betreft, worden de raden ten aanzien van de begroting geconsulteerd. 2. Argumenten 1. De Jaarrekening is een vastlegging van de situatie in 2022 die nog is opgesteld door de vereffenaar van de opgeheven bedrijfsvoeringsorganisatie Recreatie Midden Nederland. De financiële consequenties worden hierna toegelicht. 2. De begroting is in opdracht van het bestuur van het schap door de organisatie van Wijdemeren opgesteld. Ten opzichte van de voorheen door RMN gehanteerde systematiek zijn enkele technische wijzigingen doorgevoerd.

Zo wordt de BTW exacter weergegeven, waardoor de verwachte compensatie uit het BTWCompensatiefonds lager uitvalt en de deelnemersbijdragen van de gemeenten niet achteraf hoeven te worden gecorrigeerd. Tevens is de in eerdere jaren als vaste inkomstenpost opgenomen ‘verkoop snippergroen’ ad ruim € 62K geschrapt; dit is immers onwaarschijnlijk. De dekking voor deze mindere inkomsten is deels gevonden

.

Raadsvoorstel Onderwerp : zienswijze Plassenschap jaarrekening 2022 en begroting 2024 Datum : 27 juni 2023

door aframing van de doorbelaste kosten van Wijdemeren, dit gelet op de ervaringen in het eerste halfjaar van 2023. In de zienswijze dient hierop te worden gewezen. 3. Kanttekeningen/Risico’s Er lopen, zoals afgesproken met het schapsbestuur, onderzoeken naar een meer exacte raming voor onderhoud, groot onderhoud en vervangingsinvesteringen. Naar verwachting zal dit tot gevolg hebben dat de deelnemersbijdragen moet worden verhoogd. In de begroting wordt aangekondigd dat dit in de tweede helft van 2023 tot een voorstel voor begrotingswijziging zal leiden.

4. Financiële consequenties De deelnemersbijdrage van Wijdemeren is in de orde van grootte met de verwachting, waarbij wordt aangetekend dat er momenteel (juli 2023) geen goedgekeurde begroting 2023 van Wijdemeren is. De schapsbegroting is gebaseerd op ‘going concern’, de werkelijke cijfers worden pas zichtbaar in de aangekondigde begrotingswijziging. Ten aanzien van de jaarrekening van het Plassenschap wordt opgemerkt dat daarin de kosten van de liquidatie van RMN niet ten laste van de deelnemersbijdragen zijn gebracht maar ten laste van de algemene reserve van het schap, die daarmee vrijwel uitgeput is. De gemeente Wijdemeren had voor 2022 een eenmalig verhoogde raming van haar deelnemersbijdrage opgenomen om de kosten van de liquidatie van Recreatie Midden Nederland te kunnen betalen. Die middelen zijn in 2022 dus niet uitgegeven en worden toegevoegd aan de algemene reserve van de gemeente. In de kadernota 2024 van het Plassenschap is opgenomen dat de algemene reserve in de komende jaren weer op niveau moet worden gebracht. Het effect is dat de deelnemers in de komende jaren, via verhoging van de deelnemersbijdragen, dit alsnog moeten betalen. In de zienswijze dient ook hierop te worden gewezen. 5.

Aanpak (planning/uitvoering/communicatie) Gelet op het moment waarop de financiële stukken zijn toegezonden was het niet mogelijk zijn de raad over een eventuele zienswijze te laten besluiten vóór 7 augustus; dit kan pas op 28 september 2023. Daarom heeft het college reeds een bijgevoegde voorlopige zienswijze gegeven aan het bestuur van het Plassenschap, onder voorbehoud van instemming door de raad. 6. Duurzaamheidsaspecten Niet aan de orde 7. Voorafgaande besluitvorming Niet aan de orde

8. Standpunt commissies (en derden) De gecombineerde commissies RE en BM d.d. van 20 september 2023 adviseert dit voorstel te behandelen als Bespreekstuk in de raad van 28 september 2023

2

Raadsvoorstel Onderwerp : zienswijze Plassenschap jaarrekening 2022 en begroting 2024 Datum : 27 juni 2023

Wijdemeren, 11 juli 2023 Burgemeester en wethouders van Wijdemeren, de secretaris, de burgemeester,

mr. E.T. Halman-van der Linden MBA

drs. C.R. Larson

3

RAADSBESLUIT

De raad der gemeente Wijdemeren; Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 27 juni 2023 Gelet op BESLUIT 1. Kennis te nemen van de ontwerpbegroting 2024 en de conceptjaarrekening 2022 van het Plassenschap Loosdrecht e.o.; 2. Een zienswijze in te dienen op de ontwerpbegroting 2024 en de conceptjaarrekening 2022 bij het bestuur van het Plassenschap Loosdrecht e.o.; 3. Ermee in te stemmen dat het college deze reeds heeft kenbaar gemaakt onder voorbehoud van instemming daarmee door de raad

Aldus besloten in de openbare vergadering van 28 september 2023 De raad voornoemd, de griffier,

de plaatsvervangend voorzitter,

drs. E.B. Hörchner

dhr. J.W.B. Nienhuis

Afschriften van dit besluit naar: