Raadsvoorstel zienswijze concept-programmabegroting 2027 Tomin groep

RAADSVOORSTEL

Zaaknummer Raadsvergadering Commissie(s)

Gewijzigd voorstel Portefeuillehouder Domein Team Bijlagen

Z.92268/D.453115 4 juni 2026 Datum: 28 mei 2026 nee Wethouder R.M. van Rijn Inwoners Financiën 1. Jaarstukken 2025 Tomingroep 2. Concept begroting 2025 Tomingroep 3. Toelichting exploitatiebijdrage en liquiditeit 4. Zienswijzebrief 4 mei 2026 Zienswijze procedure jaarstukken/begroting Tomingroep

Datum Onderwerp CONCEPT-BESLUIT Voorgesteld wordt: 1. De jaarrekening 2025 en concept programmabegroting 2027 van het Werkvoorzieningsschap Tomingroep ter kennisgeving aan te nemen; 2. Op grond van Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) met bijgevoegde brief een zienswijze in te dienen bij het Algemeen bestuur van het Werkvoorzieningsschap Tomingroep ten aanzien de conceptbegroting 2027 van het Werkvoorzieningsschap Tomingroep.

1. Inleiding De gemeenten in de regio Gooi en Vechtstreek en de gemeente Almere hebben de Gemeenschappelijke Regeling Werkvoorzieningsschap Tomingroep opgericht. Het doel van Tomingroep is om mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt te helpen bij het verkrijgen van een betaalde baan binnen of buiten Tomingroep- middels het bieden van werk, scholing en begeleiding. Met het oprichten van de Gemeenschappelijke Regeling hebben de raden hun bevoegdheden en verplichtingen inzake de Wet sociale werkvoorziening (hierna: Wsw) overgedragen. In het bestuur van het Werkvoorzieningsschap hebben de portefeuillehouders van de acht deelnemende gemeenten zitting. Portefeuillehouder mw. Boudewijnse is voorzitter. De daadwerkelijke bedrijfsactiviteiten worden georganiseerd door Tomingroep BV. Binnen de BV wordt zorggedragen voor een passende bedrijfsvoering en werkgelegenheid. Deze is opgericht om middels opdrachten vanuit de gemeenten en uit de markt voldoende werk voor de doelgroep te genereren. Het Werkvoorzieningsschap Tomingroep (de GR van de deelnemende gemeenten) is de enige aandeelhouder van Tomingroep BV. Dit raadsvoorstel richt zich op twee (jaarlijkse) financiële documenten van het Werkvoorzieningsschap. Op grond van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen wordt de gemeenteraad geïnformeerd over de conceptjaarrekening 2025.

Ten aanzien van de conceptbegroting 2027 van het Werkvoorzieningsschap Tomingroep heeft de gemeenteraad heeft de bevoegdheid om bij het Algemeen Bestuur een zienswijze

Pagina 1 van 4

in te dienen. Vervolgens betrekt het Algemeen Bestuur van het Werkvoorzieningsschap Tomingroep de ingediende zienswijzen in de definitieve besluitvorming op de conceptbegroting 2027. 2. Argumenten 1.1 Het vaststellen van de jaarrekening is een bevoegdheid van het Algemeen Bestuur Uw raad ontvangt de conceptjaarrekening 2025 ter kennisgeving. Op grond van de Gemeenschappelijke Regeling is het vaststellen van de jaarrekening 2025 geen bevoegdheid van de gemeenteraden, maar een bevoegdheid van het Algemeen Bestuur van het Werkvoorzieningsschap Tomingroep. 1.2 Liquiditeit vraagt om directe aandacht Naast het exploitatieresultaat is voldoende liquide middelen cruciaal om aan betalingsverplichtingen te voldoen. Hoewel er nog eigen vermogen is, zit dit grotendeels vast in vastgoed en is dus niet direct beschikbaar. Hierdoor moet nu al extern worden geleend om aan lopende verplichtingen te voldoen. Zonder aanvullende maatregelen ontstaat op korte termijn een tekort aan kasmiddelen. 1.3 Garantstelling borgt vertrouwen en stabiliteit De garantstelling van € 7,6 mln is nodig om zekerheid te bieden aan accountant, banken en leveranciers. Hiermee wordt aangetoond dat de BV altijd aan haar verplichtingen kan voldoen. Dit voorkomt hogere financieringskosten of terughoudendheid bij samenwerkingspartners.

De garantstelling is daarmee essentieel voor het behoud van vertrouwen en stabiliteit in de bedrijfsvoering. 2.1 Het indienen van een zienswijze is een bevoegdheid van de raad Er is sprake van zorgelijke financiële omstandigheden bij Tomingroep. Het Algemeen Bestuur, de directie van Tomingroep en Raad van commissarissen doen al het mogelijke om controle op de situatie te houden en deze voor de komende jaren te verbeteren. Eind 2025 heeft het Algemeen Bestuur besloten om de huidige GR te splitsen: Almere en de Gooi en Vechtgemeenten ontwikkelen in de eigen (arbeidsmarkt)regio een eigen sociaal ontwikkelbedrijf. Uw raad is over die ontwikkeling in 2025 op meerdere momenten betrokken en geïnformeerd. Ook bent u betrokken middels een raadsvoorstel over een voorgenomen besluit inzake een gemeentelijke garantstelling. Op grond van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen kan de gemeenteraad een zienswijze indienen op de nu voorliggende conceptbegroting 2027. U wordt geadviseerd om voor het begrotingsjaar 2027 bij het Algemeen Bestuur een zienswijze in te dienen (bijlage 4). Zie een verdere toelichting op de voorliggende financiële documenten (de financiële onderbouwing). In bijlage 3 behorend bij dit raadsvoorstel worden de actuele ontwikkelingen weergegeven. 3.

Kanttekeningen/Risico’s 2.1 Aanbieden aan de gemeenteraad betekent een vroegtijdig opstellen van de conceptbegroting De conceptbegroting wordt jaarlijks reeds in het 2e kwartaal aan uw raad voorgelegd. De reden van het vroege aanbieden is als volgt. Wetgeving schrijft voor dat (A) in de besluitvormingsprocedure op de begroting zienswijzen worden opgehaald bij de gemeenteraden en (B) de door het Algemeen Bestuur vastgestelde begroting moet zijn aangeboden aan de provincie Noord-Holland vóór 15 september. Wegens het zomerreces dient de conceptbegroting daarom al voor de zomer aan uw raad te worden voorgelegd. 4. Financiële consequenties Jaarrekening 2025 Werkvoorzieningsschap Tomingroep De jaarstukken 2025 werden opgesteld volgens een voorgeschreven stramien waardoor ze niet even makkelijk zijn te doorgronden. Op pagina 2 tot en met 6 treft u het ‘Verslag van het bestuur bij de jaarrekening over 2025’. Dit verslag geeft een compleet overzicht van de ontwikkelingen en resultaten van het werkvoorzieningsschap in het jaar 2025. Pagina 2 van 4

Een belangrijke ontwikkeling is dat het geconsolideerde financiële resultaat van Tomingroep (BV en GR) licht beter (minder negatief) was in 2025 dan in 2024. Het gaat om €3,7 miljoen negatief in 2025 t.o.v. € 3,8 miljoen in 2024. Dit resultaat is behaald ondanks de aanzienlijke verdere krimp van medewerkers met een Wsw-indicatie -waarvoor een ruime rijksvergoeding wordt ontvangen- en een zeer beperkte groei van de medewerkers vanuit de P-wet die in Tomingroep BV werkzaam zijn. Conceptbegroting 2027 Werkvoorzieningsschap Tomingroep Ook de Begroting 2027, met meerjarenraming 2028-2030, is opgesteld volgens een voorgeschreven stramien. In de inleiding op pagina 3-5 zijn de belangrijkste aspecten van deze begroting beschreven. Vanwege de naderende transitie van Tomingroep richting gescheiden organisaties in Noord en Zuid per 1 januari 2028, is in de meerjarenraming vanaf 2028 geen rekening gehouden met verdere ontwikkelingen op basis van de huidige situatie. Het is van belang om o.a. kennis te nemen van de verloopstaten eigen vermogen van Tomingroep BV en Werkvoorzieningsschap Tomingroep op pagina 22. Daaruit is onder andere het volgende op te maken: - Het tekort van de BV is in de afgelopen jaren steeds verder toegenomen en bedraagt, naar verwachting, € 7,6 miljoen in 2026 en 2027.

- Het eigen vermogen van de BV is eind 2025 negatief geworden en moet met een extra exploitatiebijdrage in 2026 op het vereiste minimumniveau van € 2,5 miljoen gebracht worden. - Het voor 2026 verwachte geconsolideerde negatieve resultaat (Schap en BV samen) van € 5,9 miljoen kan nog worden opgevangen vanuit het eigen vermogen. - Het voor 2027 verwachte geconsolideerde negatieve resultaat van € 6,2 miljoen kan niet meer worden opgevangen vanuit het eigen vermogen. Er is voor 2027 geraamd met een exploitatiebijdrage van de deelnemende gemeenten van € 5,1 miljoen. Daardoor komt het eigen vermogen eind 2027 uit op nihil. 5. Preventief toezicht Wet Arhi N.v.t. 6. Aanpak (planning/uitvoering/communicatie) Het Algemeen Bestuur van het Werkvoorzieningsschap Tomingroep stelt de conceptbegroting definitief vast. Bij de besluitvorming worden de eventueel ingebrachte zienswijzen van de gemeenteraden betrokken. Na besluitvorming in het AB wordt de begroting 2027 aan de Provincie Noord-Holland aangeboden vóór 15 september 2026. 7. Duurzaamheidsaspecten n.v.t. 8. Voorgaande besluitvorming n.v.t. 9. Standpunt commissies (en derden) De gecombineerde commissies van 28 mei 2026 adviseert dit voorstel te behandelen als hamerstuk in de raad van 4 juni 2026.

Burgemeester en wethouders van Wijdemeren, de secretaris, de burgemeester,

drs. E.L. Ruizeveld de Winter

Pagina 3 van 4

drs. M.L. Verheijen

RAADSBESLUIT

De raad der gemeente Wijdemeren; Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 4 mei 2026 Gelet op De Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) BESLUIT 1. De jaarrekening 2025 en concept programmabegroting 2027 van het Werkvoorzieningsschap Tomingroep ter kennisgeving aan te nemen; 2. Op grond van Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) met bijgevoegde brief een zienswijze in te dienen bij het Algemeen bestuur van het Werkvoorzieningsschap Tomingroep ten aanzien de conceptbegroting 2027 van het Werkvoorzieningsschap Tomingroep. Aldus besloten in de openbare vergadering van 4 juni 2026 De raad voornoemd, de griffier,

de voorzitter,

drs. E.B. Hörchner

drs. M.L. Verheijen

Afschriften van dit besluit naar:

Pagina 4 van 4