Raadsvoorstel Zienswijze begroting 2026 Werkvoorzieningsschap Tomingroep

RAADSVOORSTEL

Par.afd.hfd.

Zaaknummer Raadsvergadering Commissie(s)

Gewijzigd voorstel Portefeuillehouder Domein Team Bijlagen

Datum Onderwerp

Z.87770/D.439141 10 juli 2025 MSZ Datum: 1 juli 2025 nee Wethouder R.M. van Rijn Inwoners Sociaal Domein Beleid 1. Conceptbegroting 2026 van het Werkvoorzieningsschap Tomingroep. 2. Jaarstukken 2024 van het Werkvoorzieningsschap Tomingroep. 3. Toelichting van Tomin op de conceptbegroting 2026 van het Werkvoorzieningsschap Tomingroep. 4. Uitgaande brief, zienswijze op de conceptbegroting 2026 van het Werkvoorzieningsschap Tomingroep. 27 mei 2025 Zienswijze conceptbegroting 2026 Werkvoorzieningsschap Tomingroep

CONCEPT-BESLUIT Voorgesteld wordt: 1. Kennis te nemen van de conceptbegroting 2026 en de jaarstukken 2024 van het Werkvoorzieningsschap Tomingroep. 2. De voorgelegde zienswijze op de conceptbegroting 2026 Tomin Werkvoorzieningsschap vast te stellen en kenbaar te maken aan het AB van het Werkvoorzieningschap.

1. Inleiding De gemeenten in de regio Gooi en Vechtstreek en de gemeente Almere hebben hun bevoegdheden en verplichtingen op grond van de Wet sociale werkvoorziening (hierna: Wsw) overgedragen aan het Werkvoorzieningschap Tomingroep (hierna: het Schap). Dit is een samenwerking op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen. Het Schap heeft voor deze taak Tomingroep BV (waarvan het Schap de enige aandeelhouder is) aangewezen als werkverband als uitvoerder van de Wsw. De gemeenteraad krijgt de conceptbegroting 2026 van het Schap voorgelegd ter kennisneming en kan op grond van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen een zienswijze indienen op de conceptbegroting. In de op 16 mei verzonden raadsinformatiebrief zijn de raadsleden reeds geïnformeerd over de liquiditeitsproblemen van de Tomingroep en de zienswijzeprocedure op de begroting van 2026 van het Schap. Na vaststelling en kennisneming van de stukken door de gemeenteraad, stelt het Algemeen Bestuur (AB) van het Schap, bestaande uit wethouders Werk en Inkomen van de deelnemende gemeenten, de stukken definitief vast in een extra ingelaste vergadering begin september 2025. Hierna worden de stukken naar de provincie gestuurd.

2. Argumenten 1.1 Het vaststellen van de jaarrekening is op grond van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen een bevoegdheid van het Algemeen Bestuur van het Schap. De jaarstukken worden jaarlijks ter kennisgeving aan de raad aangeboden. 1.2. De uitgangspunten in de begroting 2026 zijn in lijn met de afspraken tussen gemeenten, het Algemeen Bestuur Tomingroep en de directie van Tomingroep. Uitgangspunten begroting: Voor de beoordeling van de conceptbegroting is het raadzaam u te realiseren dat de volgende uitgangspunten zijn gehanteerd: 1. In de begroting voor 2026 wordt uitgegaan van een bezetting in SE (Standaard Eenheden) die gedurende 2025 met 9% en 2026 met 9% daalt. Voor 2026 betekent dit een daling van ongeveer 48 personen (+/- 40 voltijds plaatsen). 2. De verwachte verhoging van de Wsw-CAO-lonen van 3,8 % wordt volledig gecompenseerd door een verhoging van de Rijkssubsidie. 3. Het begrote resultaat van het Werkvoorzieningsschap Tomingroep voor boekjaar 2026 komt uit op een negatief bedrag van € -2,6 miljoen. In dit resultaat is een onttrekking uit de bestemmingsreserve van € 5 miljoen verwerkt ter aanzuivering van het eigen vermogen van Tomingroep BV. Vóór aanzuivering bedraagt het resultaat een positief saldo van afgerond € 2,4 miljoen. 4.

Het saldo van de twee geldstromen (betaling van loonwaarde van de BV aan het Schap en betaling van begeleiding- en dienstverleningsvergoedingen van het Schap aan de BV) leidt tot een netto betaling van de BV aan het Schap van circa € 1,4 miljoen. 5. Het begrote resultaat houdt nog niet (geheel) rekening met eventuele stijgingen van het wettelijk minimumloon (WML). Het uitgangspunt is dat deze kosten, net als voorgaande jaren, vrijwel geheel worden gecompenseerd in de Wsw-subsidie. 6. Het Rijkssubsidiebedrag (voor 2026 € 41.842 per SE) is gebaseerd op de circulaire Gemeentefonds 2025. 7. Het voorgeschreven begrotingsmodel van de provinciale toezichthouder is gebruikt bij deze begroting. In dit model worden de cijfers afgezet tegen de cijfers uit de begrotingen van voorgaande jaren, zodat er een beter beeld kan worden verkregen van de verwachte ontwikkelingen. Resultaat: Het resultaat van Tomingroep BV en het Schap samen is voor de jaren 2025 t/m 2029 negatief. Dit leidt tot een verwacht gezamenlijk eigen vermogen van € 3,3 miljoen eind 2029. Op basis van deze geprognosticeerde vermogens zou er ondanks een structureel niet sluitende exploitatie geen kapitaalsbijdrage benodigd zijn tot en met 2029. Er is wel een vorm van financiering gewenst omdat het eigen vermogen van Tomin niet in liquide middelen, maar in vastgoed zit.

Een voorbeeld van mogelijke financiering is het afsluiten van een lening, waar de gemeenten garant voor staan. 2.1 De begroting voor 2026 van Tomin laat zien dat de financiële positie verder verslechtert. In de bijgaande zienswijze spreekt de gemeenteraad haar zorgen uit over de prognose van de financiële situatie van Tomingroep, die tevens is gebaseerd op een schatting van de begroting van de BV, omdat de begroting op het moment van schrijven nog niet voorhanden is. De gemeenteraad onderschrijft in de brief het belang van Tomin en het belang van onderzoek naar de bedrijfsmatige maatregelen die nodig zijn om de financiële positie van de BV te verbeteren. Ook verzoekt de gemeenteraad om voor de meerjarenbegroting uit te gaan van een realistische in- en uitstroom. 3. Kanttekeningen/Risico’s De kanttekeningen/risico’s zijn benoemd onder punt 2 ‘Argumenten’.

4. Financiële consequenties De meerjarenbegroting van Tomin heeft geen directe financiële gevolgen voor de gemeente Wijdemeren. De gemeente ontvangt de Wsw-bijdrage van het Rijk en maakt hetzelfde bedrag over naar Tomin. 5. Preventief toezicht Wet Arhi N.v.t. in verband met het ontbreken van financiële consequenties. 6. Aanpak (planning/uitvoering/communicatie) De conceptbegroting wordt ter goedkeuring aangeboden aan het AB van Tomingroep. Eventuele zienswijzen van gemeenten worden daarbij meegenomen. Tomingroep verzoekt gemeenten de zienswijzen uiterlijk 1 september 2025 kenbaar te maken. De eerstvolgende mogelijkheid voor de gemeenteraad om de conceptbegroting te behandelen is op 10 juli 2025. Het AB Tomingroep stelt vervolgens vlak na het zomerreces de conceptbegroting 2026 vast waarna deze, inclusief de ingediende zienswijzen van gemeenten, wordt ingediend bij de Provincie Noord Holland. De gemeenteraden ontvangen een kopie van de vastgestelde begroting. 7. Duurzaamheidsaspecten Duurzaamheid wordt door Tomingroep in de praktijk gebracht waar mogelijk. Tijdens de energiecrisis heeft Tomin maatregelen genomen om het energieverbruik te verlagen. 8. Voorgaande besluitvorming - Raadsinformatiebrief 16 mei 2025. - Zienswijze Tomin begroting Werkvoorzieningsschap 2025. 9. Standpunt commissies (en derden)

Burgemeester en wethouders van Wijdemeren, de secretaris, de burgemeester,

drs. E.L. Ruizeveld de Winter

drs. M.L. Verheijen

RAADSBESLUIT

De raad der gemeente Wijdemeren; Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 10 juni 2025 Gelet op art. 35, lid 3 van de Wet gemeenschappelijke regelingen BESLUIT 1. Kennis te nemen van de conceptbegroting 2026 en de jaarstukken 2024 van het Werkvoorzieningsschap Tomingroep. 2. De voorgelegde zienswijze op de conceptbegroting 2026 Tomin Werkvoorzieningsschap vast te stellen en kenbaar te maken aan het AB van het Werkvoorzieningschap. Aldus besloten in de openbare vergadering van 10 juli 2025, De raad voornoemd, de griffier,

de voorzitter,

drs. E.B. Hörchner

drs. M.L. Verheijen