Raadsvoorstel Najaarsnota 2024 (Het geamendeerde raadsvoorstel is aangenomen met 16 stemmen voor en 1 stem tegen.)

RAADSVOORSTEL

Par.afd.hfd.

Zaaknummer Raadsvergadering Commissie(s)

Gewijzigd voorstel Portefeuillehouder Domein Team Bijlagen

Z.85057/ 11 december 2024 Bestuur & Middelen Datum: 4 december 2024 Nee Wethouder G. Zagt Bedrijfsvoering Financiën 1. Najaarsnota 2024 2. Specificatie budgetmutaties 12 november 2024 Najaarsnota 2024

Datum Onderwerp CONCEPT-BESLUIT Voorgesteld wordt: 1. De Najaarsnota 2024 vast te stellen 2. De begrotingswijziging inclusief het meerjarenperspectief 2025-2028 behorende bij de najaarsnota 2024 vast te stellen.

1. Inleiding Na de vaststelling van de begroting 2024 is deze najaarsnota het tweede planning en control document dat ingaat op de beleids- en financiële ontwikkelingen van het begrotingsjaar 2024. Alleen noodzakelijke wijzigingen zijn opgenomen. Het geactualiseerde begrotingssaldo 2024 wordt na de verwerking van de mutaties van de najaarsnota (ad. € 2.804.000 voordelig) geraamd op € 3.313.000 voordelig. In deze najaarsnota is een tweetal aanzienlijke financiële voordelen verwerkt die beiden van incidentele aard zijn. Ten eerste kan een voordeel worden gemeld bij de van het Rijk ontvangen gelden voor de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne ten bedrag van € 1,25 miljoen. Ten tweede heeft de gemeente een groot renteresultaat. Doordat we relatief veel geld hebben gestald bij schatkistbankieren en kasgeldleningen ontstaat er een rentevoordeel van totaal € 697.442,-. Het saldo van de najaarsnota is inclusief de nog te realiseren maatregelen uit het financieel herstelplan. Op deze saldi dienen de wijzigingen voortvloeiende uit de begroting 2025 – 2028, de septembercirculaire en de uitkomsten van het coalitieakkoord te worden toegepast waardoor het totale financiële beeld in de jaren 2025 – 2027 fors wijzigt. Deze mutaties worden vooruitlopend op de vaststelling van de begroting en de 1e begrotingswijzing nu reeds meegenomen om zodoende een realistisch beeld te geven.

Mochten op deze stukken na de raadsbehandelingen nog zaken gewijzigd worden zullen deze in een addendum aan de najaarsnota worden toegevoegd. 2. Argumenten 1. Tussentijdse rapportage Conform artikel 6A van de financiële verordening ex. artikel 212 gemeente Wijdemeren 2024, informeert het college de raad door middel van tussentijdse rapportages over de financiële realisatie van de begroting van de gemeente over de eerste 4 maanden en de eerste 8 maanden van het lopende boekjaar.

3. Kanttekeningen/Risico’s De geactualiseerde begrotingssaldi zijn inclusief de taakstellingen. Een groot deel van de taakstellingen is inmiddels gerealiseerd, maar voor een deel is dit niet het geval. Indien deze niet gerealiseerd worden heeft dit een negatief effect op de begrotingssaldi. . In de najaarsnota wordt de voortgang van de realisatie van het financieel herstelplan in hoofdstuk 2 weergegeven. 4. Financiële consequenties De budgetmutaties zoals die zijn opgenomen in de najaarsnota 2024 sluiten met een voordelig saldo van € 2.804.000 voor 2024. De jaren 2025 tot en met 2027 sluiten met een positief resultaat. Ten behoeve van de begroting 2025 worden de structurele mutaties ook verwerkt in het begrotingsjaar 2028. Hierdoor is het jaar 2028 vooralsnog gelijk aan 2027. De verdeling over de diverse programma’s wordt in de volgende tabel weergegeven. De onderbouwing van deze mutaties worden per programma toegelicht in hoofdstuk 3 van de najaarsnota. Bedrag x € 1.000

+ = nadeel / - = voordeel

Op deze saldi dienen de wijzigingen voortvloeiende uit de begroting 2025 – 2028, de septembercirculaire en de uitkomsten van het coalitieakkoord te worden toegepast waardoor het totale financiële beeld in de jaren 2025 – 2027 fors wijzigt. Deze mutaties worden vooruitlopend op de vaststelling van de begroting en de 1e begrotingswijzing nu reeds meegenomen om zodoende een realistisch beeld te geven. Mochten op deze stukken na de raadsbehandelingen nog zaken gewijzigd worden zullen deze in een addendum aan de najaarsnota worden toegevoegd. Bedrag x € 1.000

+ = nadeel / - = voordeel

NB. In het raadsvoorstel van de 1e begrotingswijziging zijn de resultaten van de najaarsnota in de jaren 2025 – 2027 niet verwerkt.

5. Aanpak (planning/uitvoering/communicatie) 1. 3 december commissievergadering B&M 2. 4 december commissievergadering B&M 3. 11 december raadsbehandeling 6. Duurzaamheidsaspecten n.v.t. 7. Voorgaande besluitvorming n.v.t. 8. Standpunt commissies (en derden) De gecombineerde commissies van 3 december 2024 adviseert dit voorstel te behandelen als bespreekstuk in de raad van 11 december 2024

Burgemeester en wethouders van Wijdemeren, de secretaris, de burgemeester,

Drs. E.L. Ruizeveld de Winter

drs. M.L. Verheijen

Bijlagen: Bijlage 1 Najaarsnota 2024 Bijlage 2 Specificatie budgetmutaties kleiner dan € 25.000

RAADSBESLUIT

De raad der gemeente Wijdemeren; Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 12 november 2024 Gelet op artikel 192 van de Gemeentewet en artikel 6a van de financiële beheersverordening ex artikel 212 gemeente Wijdemeren 2024 BESLUIT 1. De Najaarsnota 2024 vast te stellen; 2. De begrotingswijziging inclusief het meerjarenperspectief 2025-2028 behorende bij de najaarsnota 2024 vast te stellen. Aldus besloten in de openbare vergadering van 11 december 2024 De raad voornoemd, de griffier,

de voorzitter,

drs. E.B. Hörchner

drs. M.L. Verheijen

Afschriften van dit besluit naar: Teammanager financiën