Raadsvoorstel eerste begrotingswijziging 2025-2028

RAADSVOORSTEL

Gewijzigd voorstel Portefeuillehouder Domein Team

Par.afd.hfd. Z.84611/D.428547 14 november 2024 Bestuur & Middelen Datum: 7 november 2024 nee Wethouder G. Zagt Bedrijfsvoering Financiën

Bijlagen

Eerste begrotingswijziging 2025

Zaaknummer Raadsvergadering Commissie(s)

Datum 29 oktober 2024 Onderwerp Eerste begrotingswijziging voor de begroting 2025-2028 CONCEPT-BESLUIT Voorgesteld wordt: 1. De eerste begrotingswijziging voor de begroting 2025-2028 vast te stellen.

1. Inleiding Jaarlijks wordt bij het vaststellen van de begroting de eerste begrotingswijziging van dat jaar door de raad vastgesteld. Hierdoor wordt inzicht gegeven in de actuele begrotingssaldi voor de komende jaren. In deze eerste begrotingswijziging worden de uitkomsten van de septembercirculaire, de mutaties naar aanleiding van het nieuwe coalitieakkoord, en een correctie op de algemene uitkering n.a.v. een schrijven van het ministerie van BZK verwerkt.

2. Argumenten 1.1 De septembercirculaire zorgt voor verschuivingen in de structurele inkomsten van de gemeente Jaarlijks na Prinsjesdag wordt de septembercirculaire van de algemene uitkering uit het gemeentefonds gepubliceerd. De septembercirculaire laat zien welke middelen de gemeente de komende jaren kan verwachten vanuit het gemeentefonds. De uitkomsten van de algemene uitkering voor Wijdemeren wordt in deze eerste begrotingswijziging voor de begroting 2025-2028 verwerkt. Daarnaast bleek dat de accressen 2025-2029 in de Septembercirculaire gemeentefonds 2024 te laag te zijn vastgesteld. De nieuwe stand van het accres is in deze begrotingswijziging meegenomen. Hierdoor is er een actueel beeld van de begrotingssaldo voor de komende jaren. 1.2 De vorming van de nieuwe coalitie heeft gezorgd voor nieuwe financiële afspraken. Naar aanleiding van de vorming van een nieuwe coalitie in uw raad en de afspraken die hierin gemaakt zijn, dienen diverse financiële mutaties in de begroting 2025-2028 verwerkt te worden. De begroting was al afgerond op het moment dat er een akkoord bereikt was. Derhalve worden deze mutaties in de begrotingswijziging opgenomen. Hieronder vindt u per mutatie de onderbouwing.

Terugdraaien/verlagen taakstelling sociaal domein

De taakstelling van € 515.000 op het Sociaal Domein voor het jaar 2025 wordt geschrapt. Het college zal bezien hoe met efficiency en verbeteringen wordt omgegaan. Voor het jaar 2026 en de vervolgjaren wordt een taakstelling van € 200.000 ingeboekt. Verlagen taakstelling toeristen en forensenbelasting Het jaar 2025 wordt gebruikt om gesprekken met de branche te voeren over de mogelijkheden voor verruiming van de opbrengsten toeristen- en forensenbelasting. De taakstelling voor 2025 wordt daarom verlaagd met € 100.000. Wat dit betekent voor de opbrengst van belastingen en heffingen zal in de begroting 2026 worden opgenomen. Verlagen dotatie in de voorziening uit Meerjarenonderhoudsplannen gebouwen (MJOP) De vastgestelde meerjarenonderhoudsplannen gebouwen (MJOP) gaan uit van het onderhoud dat nodig is om een gebouw te kunnen blijven gebruiken zoals dat nu het geval is. Daarbij is geen rekening gehouden met toekomstige ontwikkelingen en wijzigingen, zoals de fusie. Van een aantal gebouwen is bekend dat binnen nu en 5 jaar het gebruik zal veranderen. Het groot onderhoud van die gebouwen wordt daardoor in mindere mate uitgevoerd. De dotatie aan de voorziening kan met €220.000 worden verlaagd, ten opzichte van het oorspronkelijke voorstel. Van dit bedrag is bij vaststelling van het MJOP op 11 juli 2024 al € 100.000 ingeboekt. Het restant van € 120.000 wordt nu alsnog verwerkt.

Salarisbudget wethouders (3,6fte i.p.v. 4fte) In de begroting is rekening gehouden met 4 fulltime (Fte) wethouders. Bij vaststelling van het coalitieakkoord is bepaald dat 3,6 Fte wethouders deel uit gaan maken van het college. Verlagen inhuurbudget Met betrekking tot de herindeling zal inhuur voornamelijk plaatsvinden ten behoeve van de herindeling. Financiering van deze inhuur zal vooral op projectbasis plaatsvinden ten laste van het frictiebudget. De structurele post inhuur zal daarmee minder worden aangesproken en worden afgeraamd voor een bedrag van € 500.000. OZB 2026 5% schrappen Om de inwoners minder zwaar te belasten wordt de extra verhoging van 5% niet doorgevoerd, waardoor een inkomstenderving van € 467.000 ontstaat. Procesgeld uitwerking coalitieakkoord Voor uitwerking van de ambities in het coalitieakkoord wordt eenmalig een budget gevraagd. Beheersing kwaliteit projecten Openbare Ruimte 2025 en 2026 Met het vaststellen van de beheerplannen openbare ruimte is een groot aantal projecten in een versnelling gekomen. We merken dat dit veel vraagt van inwoners, de gemeentelijke organisatie en de adviseurs/aannemers die met ons aan die projecten werken. We stellen alles in het werk om de overlast zo veel mogelijk te beperken en vertragingen van projecten te voorkomen.

Daarbij hebben we bijzondere aandacht voor het beheersen van en toezicht houden op de kwaliteit in de projecten. Voor de jaren tot aan de herindeling stellen we daar € 90.000 per jaar voor beschikbaar. 1.3 Correctie storting en onttrekking aan de reserve recreatie en toerisme Door de hogere opbrengst van de toeristen- en watertoeristenbelasting diende de dotatie aan reserve recreatie en toerisme nog aangepast te worden. Deze hogere storting levert een nadeel op voor het begrotingsresultaat van € 74.000 in 2025 oplopend tot € 89.000 in 2028.

3. Kanttekeningen/Risico’s

Indien de eerste begrotingswijziging niet wordt vastgesteld is er geen actueel beeld van de begrotingssaldi voor de komende jaren. 4. Financiële consequenties De raad is begin oktober middels een raadsinformatiebrief inhoudelijk geïnformeerd over de financiële effecten van de septembercirculaire 2024. Onlangs is er een schrijven ontvangen van het ministerie van Binnenlandse Zaken dat er in de berekening van de algemene uitkering een fout zat in de berekening van het accres. Dit heeft een positief effect en gemeenten mogen nu een stelpost opnemen in hun begroting. Bij de decembercirculaire zal deze correctie definitief verwerkt worden in de algemene uitkering. De stelpost wordt ook in deze eerste begrotingswijziging verwerkt. De financiële gevolgen voor de meerjarenbegroting 2025-2028 worden geduid in onderstaande tabel: 2025

2026

2027

2028

-454 v

-357 v

-354 v

Onderwijsachterstandenbeleid

177 n

177 n

177 n

Inburgering

200 n

200 n

200 n

Sport

75 n

75 n

75 n

Bruto effect septembercirculaire 2024

16 n

Correctie specifieke uitkeringen v.a. 2026

Correctie decentralisatie uitkeringen Bibliotheek

100 n

100 n

Stelpost correctie accres 2025-2028

-53 v

-94 v

-146 v

-208 v

Effect septembercirculaire 2024 (incl. stelpost)

63 n

4 n

-51 v

-110 v

De effecten met de financiële gevolgen van de coalitieonderhandelingen treft u in onderstaand overzicht aan. Mutaties n.a.v. coalitie-onderhandelingen

2025

2026

2027

2028

Terugdraaien/verlagen taakstelling sociaal domein

515 n

315 n

315 n

315 n

Verlagen taakstelling toeristen en forensenbelasting

100 n

Verlagen dotatie in de voorziening uit MJOP

-120 v

-120 v

-120 v

-120 v

Salarisbudget wethouders (3,6fte i.p.v. 4fte)

-50 v

-50 v

-50 v

-50 v

Inhuurbudget

-500 v

-500 v

-500 v

-500 v

n

467 n

467 n

467 n

112 n

112 n

OZB 2026 5% schrappen Procesgeld uitwerking coalitieakkoord

250 n

Beheersing kwaliteit projecten openbare ruimte

90 n

90 n

Totaal mutaties a.g.v. coalitie-onderhandelingen

285 n

202 n

Na het verwerken van de financiële effecten uit de septembercirculaire 2024 en de coalitieonderhandelingen is het begrotingssaldo 2025-2028 als volgt: Begrotingssaldo na eerste begrotingswijziging 2025

2025

2026

Saldo begroting 2025-2028

-1.636 v

694 n

2027

2028

-50 v

-1.148 v

Effect septembercirculaire 2024 (incl. correctie accres)

63 n

4 n

-51 v

-110 v

Effect coalitie-onderhandelingen

285 n

202 n

112 n

112 n

Correctie reserve recreatie en toerisme Saldo begroting 2025-2028 na eerste begrotingswijziging

74 n

79 n

86 n

89 n

-1.214 v

979 n

97 n

-1.057 v

5. Aanpak (planning/uitvoering/communicatie) 29 oktober 2024: behandeling college 7 november 2024: commissie BM 14 november 2024: raadsbehandeling 6. Duurzaamheidsaspecten n.v.t. 7. Voorgaande besluitvorming

8. Standpunt commissies (en derden) De begrotingscommissie van 7 november 2024 adviseert dit voorstel te behandelen als bespreekstuk in de raad van 14 november 2024 Burgemeester en wethouders van Wijdemeren, de secretaris,

de burgemeester,

drs. E.L. Ruizeveld de Winter

drs. M.L. Verheijen

RAADSBESLUIT

De raad der gemeente Wijdemeren; Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 29 oktober 2024 Gelet op artikel 192 van de Gemeentewet BESLUIT 1.

De eerste begrotingswijziging voor de begroting 2025-2028 vast te stellen.

Aldus besloten in de openbare vergadering van 14 november 2024 De raad voornoemd, de griffier,

de voorzitter,

drs. E.B. Hörchner

drs. M.L. Verheijen

Afschriften van dit besluit naar: