Raadsvoorstel Eerste begrotingswijziging 2023

RAADSVOORSTEL

Par.afd.hfd

Kenmerk Z.79156/D.403061 Zaaknummer Z.79156 Raadsvergadering 12 en/of 13 juli Commissie(s) 6 juli 2023 Gewijzigd voorstel Nee Bijlagen 1 Portefeuillehouder wethouder G. Zagt Domein Bedrijfsvoering Team Financiën Datum 28 juni 2023 Onderwerp Raadsvoorstel eerste begrotingswijziging 2023 CONCEPT-BESLUIT Voorgesteld wordt: 1. Vaststellen eerste begrotingswijziging 2023.

1. Inleiding: Voor u ligt de eerste begrotingswijziging 2023. Met deze begrotingswijziging worden uitsluitend financieel technische mutaties en actualisatie van onontkoombare en onuitstelbare budgetten voor de begroting 2023 doorgevoerd. Door de actualisatie van de budgetten wordt de begrotingsrechtmatigheid op deze budgetten geborgd. Aanleiding De begroting 2023, door de raad vastgesteld op 14 december 2022, was niet structureel en reëel in evenwicht en sloot met een negatief resultaat van € 1,985 mln. Hierdoor is de gemeente Wijdemeren per 1 januari 2023 onder preventief toezicht gesteld van Gedeputeerde Staten van de Provincie Noord Holland en is goedkeuring aan de begroting 2023 onthouden. Het gevolg hiervan is dat de gemeente Wijdemeren moet terugvallen op de budgetten van de zogeheten primitieve begroting 2022, zoals in november 2022 door de raad is vastgesteld en door de provincie goedgekeurd. Deze primitieve begroting 2022 sloot met een positief resultaat van €47.914,-. Van primitieve begroting 2022 naar begroting 2023 De primitieve begroting 2022 is in november 2021 door de gemeenteraad vastgesteld.

Daarna zijn er vele mutaties geweest als het gaat om bijvoorbeeld de meicirculaire 2022 en 2023 en de septembercirculaire 2022, aanpassingen CAO, indexaties van gemeenschappelijke regelingen, alsmede de door de raad in december 2022 vastgestelde nieuwe tarieven voor de lokale heffingen. Om te kunnen werken vanuit een reëel financieel beeld wordt aan de gemeenteraad voorgesteld deze eerste begrotingswijziging 2023 vast te stellen. Vervolgens zal deze begrotingswijziging ter goedkeuring (op grond van O&O) aan de provincie worden voorgelegd. Met het vaststellen van deze begrotingswijziging door de provincie zijn ook de reeds eerder voorgelegde O&O voorstellen (na akkoord GS) pas definitief.

.

Raadsvoorstel Onderwerp : Raadsvoorstel eerste begrotingswijziging 2023 Datum : 27 juni 2023

Beslispunt 1. Vaststellen eerste begrotingswijziging 2023.

2. Argumenten: 2.1 Vaststellen eerste begrotingswijziging 2023 De begrotingswijziging voor de actualisatie van de O&O baten en lasten voor 2023 betreft een technische wijziging. Door de actualisatie van de budgetten wordt de begrotingsrechtmatigheid op deze budgetten geborgd.

3. Kanttekeningen/Risico’s: Indien de begrotingswijziging niet wordt vastgesteld zal er een begrotingsonrechtmatigheid op de betreffende budgetten ontstaan. Daarnaast wordt door de provincie, wanneer de begrotingswijziging niet wordt vastgesteld, goedkeuring onthouden voor de reeds ingediende O&O voorstellen, zoals onder andere de begeleiding van de raad door Kokx de Voogd m.b.t. het toekomstperspectief van de gemeente en de vervanging van de audiovisuele apparatuur in de raadzaal. Pas na goedkeuring van de begrotingswijziging door de provincie is de wijziging definitief.

4. Financiële consequenties: Het vaststellen van de begrotingswijziging heeft een aantal financiële consequenties aan de baten- en lastenkant. Aan de batenkant zijn de volgende mutaties opgenomen:  Meicirculaire 2023 van de algemene uitkering uit het gemeentefonds  Hogere opbrengsten belastingen lokale heffingen;  De “no-regret” posten uit de financiële analyse die ook al betrekking hebben op 2023;  Structurele onttrekkingen aan reserves waar dit niet is toegestaan worden teruggedraaid. Aan de lastenkant zijn de volgende mutaties opgenomen:  Bijdragen aan gemeenschappelijke regelingen en overige subsidies sociaal domein;  Financiële consequenties nieuwe cao voor ambtenaren per 1-1-2023;  Reiskostenvergoeding woon/werk als gevolg van nieuwe cao (via O&O formulier toestemming gevraagd aan de provincie);  Budget toekomstperspectief Gemeente Wijdemeren (via O&O formulier toestemming gevraagd aan de provincie);  Budgetten inhuur op niveau gebracht;  Stelpost lagere kapitaallasten als gevolg van het niet realiseren van investeringskredieten in 2022;  De “no-regret” posten uit de financiële analyse die ook al betrekking hebben op 2023. Per saldo leveren bovenstaande mutaties een positief effect op de begroting op van €691.160. Dit betekent dat het verwacht begrotingssaldo voor 2023 uitkomt op € 739.074,positief (€ 47.914 + € 691.160).

Tot slot; in uw raadsvergadering van 16 maart 2023 heeft u besloten om tot vervanging van de audiovisuele apparatuur in de raadzaal over te gaan. Hiervoor heeft u een krediet van € 80.000,- beschikbaar gesteld. Door de provincie is ambtelijk toestemming gegeven om deze investering te doen. In deze begrotingswijziging wordt de beschikbaarstelling van krediet verwerkt. De kapitaallasten ad. € 21.200 voortvloeiend uit deze investering worden bij het opstellen van de begroting 2024-2027 verwerkt.

2

Raadsvoorstel Onderwerp : Raadsvoorstel eerste begrotingswijziging 2023 Datum : 27 juni 2023

Conform BBV treft u in de bijlage de eerste begrotingswijziging aan met de nieuwe stand van de budgetten per programma. Wij zullen u ook in de toekomst op deze manier van informatie blijven voorzien.

5. Aanpak (planning/uitvoering) Na vaststelling van de eerste begrotingswijziging 2023 door de raad én goedkeuring door de provincie wordt deze incidenteel in 2023 in het financiële systeem verwerkt, waarmee deze weer als uitgangspunt kan worden gebruikt ten behoeve van de jaarrekening 2023. Het meerjarenperspectief van 2024 tot en met 2026, zoals deze door de gemeenteraad in de begroting 2023 heeft vastgesteld op 14 december 2022, blijft onverminderd van kracht. 6. Duurzaamheidsaspecten n.v.t. 7. Voorafgaande besluitvorming Vaststellen begroting 8. Standpunt commissies (en derden) De commissie Bestuur en Middelen d.d. van 6 juli 2023 adviseert dit voorstel te behandelen als bespreekstuk in de raad van 12 en 13 juli 2023

Wijdemeren, 28 juni 2023 Burgemeester en wethouders van Wijdemeren, de secretaris, de burgemeester,

drs. E.L. Ruizeveld de Winter

drs. C.R. Larson

3

RAADSBESLUIT

De raad der gemeente Wijdemeren; Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 28 juni 2023 Gelet op de opgave van de provincie Noord-Holland een financieel herstelplan te schrijven BESLUIT 1. Vaststellen eerste begrotingswijziging 2023. Aldus besloten in de openbare vergadering van 12 of 13 juli 2023 De raad voornoemd, de griffier,

de voorzitter,

drs. E.B. Hörchner

drs. C.R. Larson

Afschriften van dit besluit naar: De provincie Noord-Holland