Raadsvoorstel Actualisatie Porseleinhaven 2026

RAADSVOORSTEL

Par.afd.hfd.

Zaaknummer Raadsvergadering Commissie(s)

Gewijzigd voorstel Portefeuillehouder Domein Team Bijlagen

Z.92024/D.452647 4 juni 2026 Bestuur & Middelen Datum: 26 mei 2026 nee Wethouder G. Zagt Strategie & Projecten Beleid & Ontwikkeling 1. Toelichting grondexploitatie Porseleinhaven 2026 (geheim)

Datum 31 maart 2026 Onderwerp Actualisatie grondexploitatie Porseleinhaven 2026 CONCEPT-BESLUIT Voorgesteld wordt: 1. Op grond van artikel 89, vierde lid, van de Gemeentewet geheimhouding op bijlage 1 Toelichting grondexploitatie Porseleinhaven 2026 (geheim), zoals opgelegd door het college d.d. 21 april 2026, op te heffen op het moment dat het project, inclusief juridische procedures, is afgerond; 2. De herziene grondexploitatie Porseleinhaven met prijspeil 1-1-2026 vast te stellen; 3. Bij de vaststelling van de jaarrekening 2025 de bestaande verliesvoorziening Porseleinhaven te verhogen met € 479.300,- ter afdekking van het geprognosticeerde hogere tekort op eindwaarde. 4. Bij de vaststelling van de jaarrekening 2025 dekking van het aanvullende verlies ten laste te brengen van het rekeningresultaat 2025; 5. De uitkomsten van het geactualiseerde risicoprofiel van het project Porseleinhaven te betrekken in de opstelling van het weerstandsvermogen; 6. De effecten op de lasten en de baten van de actualisatie van de grondexploitatie 2026 te verwerken in de voorjaarsnota 2026; 7. De meerjarige effecten op de lasten en de baten van de actualisatie van de grondexploitatie 2027 e.v. te betrekken bij de begroting 2027-2030;

1. Inleiding De gemeente Wijdemeren kent nog 1 lopende grondexploitatie voor het project Porseleinhaven. Ieder jaar moeten de grondexploitaties worden geactualiseerd bij de jaarrekening. Dat wil zeggen dat de werkelijk gerealiseerde kosten en opbrengsten in 2025 zijn verwerkt en - waar nodig - nieuwe ramingen zijn verwerkt op basis van de meest actuele inzichten per project. Teven wordt het risicoprofiel geactualiseerd. De resultaten van de actualisatie per 1-1-2026 zijn verwerkt in de geheime bijlage 1 bij dit voorstel. Voor Porseleinhaven is sprake van een verslechtering van het resultaat met € 479.300. Voor de toelichting op dit verschil wordt verwezen naar de bijlage.

2. Argumenten Pagina 1 van 5

1. De bijlage “bijlage 1 Toelichting grondexploitatie Porseleinhaven 2026 (geheim)” bevat informatie die, bij openbaar making, de financiële positie van de gemeente kan schaden. Openbaarmaking van de grondexploitatie kan de positie van de gemeente schaden. Het college adviseert u om de geheimhouding in stand te laten tot dat het project waar de grondexploitatie betrekking op heeft, inclusief juridische procedures, is afgerond. Het college heeft geheimhouding opgelegd. Op basis van artikel 89, tweede lid, Gemeentewet wordt eenmaal opgelegde geheimhouding in acht genomen door allen die van deze informatie kennis dragen. De gemeenteraad hoeft vanwege de gewijzigde Gemeentewet de geheimhouding niet meer te bekrachtigen. 2. Op grond van het Besluit begroting en verantwoordring (BBV) moeten de grondexploitaties jaarlijks worden herzien. De grondexploitaties moeten jaarlijks worden herzien bij de jaarrekening. Herzien houdt in dat de werkelijke kosten en opbrengsten van het voorgaande jaar worden verwerkt en de ramingen voor de komende jaren opnieuw tegen het licht worden gehouden en - indien nodig – worden bijgesteld op basis van nieuwe inzichten. 3. t/m 5. Bij het opstellen van de jaarrekening worden voorzieningen geactualiseerd De benodigde hoogte van voorziening wordt jaarlijks bij het opstellen van de jaarrekening bepaald.

Hiervoor is een onderbouwing nodig, die wordt getoetst door de accountant. Voor de voorziening voor het verwachte verlies in de grondexploitatie is de jaarlijkse actualisatie grondexploitaties de onderbouwing. Op basis van de actualisatie per 1-1-2026 is een verhoging van de voorziening grondexploitatie nodig van € 479.300,-. 6. De risicoparagraaf is geactualiseerd conform de nota Risicomanagement De gewijzigde risico’s zullen worden betrokken bij de paragraaf weerstandsvermogen van de gemeente. 7 en 7. De benodigde budgetten voor de grondexploitaties zijn gewijzigd naar aanleiding van de uitgevoerde actualisatie.

3. Kanttekeningen/Risico’s In de geheime bijlage een risicoanalyse opgenomen. In de risicoparagraaf is beschreven en gekwantificeerd welke risico’s de gemeente nog loopt voor de resterende looptijd van het project. Deze risico’s worden meegenomen in de paragraaf weerstandsvermogen bij de jaarrekening 4. Financiële consequenties Het resultaat van het project Porseleinhaven is met € 479.300 verslechterd en voor dit hogere tekort moet de bestaande verliesvoorziening worden opgehoogd. De verhoging van de verliesvoorziening is met name veroorzaakt door bijstelling van de ramingen voor de inzet van het projectteam & huisadvocaat voor de resterende looptijd van het project. Met name de diverse lopende rechtszaken vragen meer inzet dan vorig jaar ingeschat. In onderstaande tabel is de wijziging in resultaat inzichtelijk gemaakt. Een positief getal in de laatste kolom betreft een verhoging van de verliesvoorziening, een negatief getal een verlaging.

Pagina 2 van 5

Projecten Porseleinhaven

Resultaat 2026 -9.833.500

Resultaat 2025 -9.354.200

Aanpassing verliesvoorziening 479.300

5. Preventief toezicht Wet Arhi Wet Arhi is niet van toepassing, maar gemeente Hilversum is akkoord. 6. Aanpak (planning/uitvoering/communicatie) n.v.t. 7. Duurzaamheidsaspecten n.v.t. 8. Voorgaande besluitvorming Actualisatie grondexploitaties 2025 9. Standpunt commissies (en derden) De gecombineerde commissies van 28 mei 2026 adviseert dit voorstel te behandelen als hamerstuk in de raad van 4 juni 2026. Burgemeester en wethouders van Wijdemeren, de secretaris, de burgemeester,

drs. E.L. Ruizeveld de Winter

Pagina 3 van 5

drs. M.L. Verheijen

RAADSBESLUIT

De raad der gemeente Wijdemeren; Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 21 april 2026 Gelet op artikel 189 (e.v.) gemeentewet en hetgeen bepaald is in het BBV BESLUIT 1. Op grond van artikel 89, vierde lid, van de Gemeentewet geheimhouding op bijlage 1 Toelichting grondexploitatie Porseleinhaven 2026 (geheim), zoals opgelegd door het college d.d. 21 april 2026, op te heffen op het moment dat het project, inclusief juridische procedures, is afgerond; 2. De herziene grondexploitatie Porseleinhaven met prijspeil 1-1-2026 vast te stellen; 3. Bij de vaststelling van de jaarrekening 2025 de bestaande verliesvoorziening Porseleinhaven te verhogen met € 479.300,- ter afdekking van het geprognosticeerde hogere tekort op eindwaarde. 4. Bij de vaststelling van de jaarrekening 2025 dekking van het aanvullende verlies ten laste te brengen van het rekeningresultaat 2025. 5. De uitkomsten van het geactualiseerde risicoprofiel van het project Porseleinhaven te betrekken in de opstelling van het weerstandsvermogen; 6. De effecten op de lasten en de baten van de actualisatie van de grondexploitatie 2026 te verwerken in de voorjaarsnota 2026. 7. De meerjarige effecten op de lasten en de baten van de actualisatie van de grondexploitatie 2027 e.v. te betrekken bij de begroting 2027-2030.

Aldus besloten in de openbare vergadering van 4 juni 2026, De raad voornoemd, de griffier,

de voorzitter,

drs. E.B. Hörchner

drs. M.L. Verheijen

Afschriften van dit besluit naar: Pagina 4 van 5

Pagina 5 van 5