Raadsvoorstel actualisatie grondexploitaties 2023

RAADSVOORSTEL

Par.afd.hfd

Kenmerk Zaaknummer Raadsvergadering Commissie(s) Gewijzigd voorstel Bijlagen Portefeuillehouder Domein Team

.

RV/1697/230314/MU Z.63759 25 mei 2023 Bestuur & Middelen Datum: 11 mei 2023 Nee 1 Toelichting grondexploitatie Nedervecht 2023 (geheim) 2 Toelichting grondexploitatie Porseleinhaven 2023 (geheim) 3 Begrotingswijzigingen grondexploitaties 2023 (geheim)

wethouder G. Zagt FD Beleid en Ontwikkeling

Datum 4 april 2023 Onderwerp Actualisatie grondexploitaties 2023 CONCEPT-BESLUIT Voorgesteld wordt: 1. De geheimhouding op bijlage 1 Toelichting grondexploitatie Nedervecht 2023 (geheim), bijlage 2 Toelichting grondexploitatie Porseleinhaven 2023 (geheim) en bijlage 3 Begrotingswijziging grondexploitaties 2023 (geheim), zoals opgelegd door het college d.d. 4 april 2023, op te heffen op het moment dat de projecten zijn afgerond op grond van artikel 89, vierde lid, van de Gemeentewet; 2. De herziene grondexploitaties Porseleinhaven en Nedervecht met prijspeil 1-12022 vast te stellen; 3. De bestaande verliesvoorziening Nedervecht te verlagen met € 19.700,- ter afdekking van het geprognosticeerde lagere tekort op eindwaarde. 4. De bestaande verliesvoorziening Porseleinhaven te verhogen met € 717.900,ter afdekking van het geprognosticeerde hogere tekort op eindwaarde. 5. Dekking van het aanvullende verlies ten laste te brengen van het rekeningresultaat 2022. 6. De uitkomsten de geactualiseerde risicoprofielen van de projecten te betrekken in de opstelling van het weerstandsvermogen; 7. Aan de hand van de in bijlage 3 opgenomen begrotingswijzigingen, de eerder verleende kredieten bij te stellen

1. Inleiding De gemeente Wijdemeren heeft twee lopende grondexploitaties, te weten Porseleinhaven en Nedervecht. Ieder jaar moeten de grondexploitaties worden geactualiseerd bij de jaarrekening. Dat wil zeggen dat de werkelijk gerealiseerde kosten en opbrengsten in 2021 zijn verwerkt en - waar nodig - nieuwe ramingen zijn verwerkt op basis van de meest actuele inzichten per project. Teven wordt per project het risicoprofiel geactualiseerd. De resultaten van de actualisatie per 1-1-2022 zijn verwerkt in de geheime bijlagen 1 en 2 van dit voorstel. Voor Nedervecht is sprake van een verbetering van het resultaat met € 19.700, voor Porseleinhaven een verslechtering met € 717.900. Voor de toelichting op de verschillen wordt verwezen naar de bijlagen.

Raadsvoorstel Onderwerp : Actualisatie grondexploitaties 2023 Datum : 4 april 2023

2. Argumenten 1 De bijlagen “toelichting actualisatie grondexploitatie Porseleinhaven en Nedervecht” bevatten informatie die, bij openbaarmaking, de (financiële) positie van de gemeente kan schaden. Openbaarmaking van de grondexploitaties kan de positie van de gemeente schaden. Het college adviseert u om de geheimhouding in stand te laten tot dat de projecten waar de grondexploitaties betrekking op hebben, zijn gerealiseerd. 2. Op grond van het Besluit begroting en verantwoordring (BBV) moeten de grondexploitaties jaarlijks worden herzien. De grondexploitaties moeten jaarlijks worden herzien bij de jaarrekening. Herzien houdt in dat de werkelijke kosten en opbrengsten van het voorgaande jaar worden verwerkt en de ramingen voor de komende jaren opnieuw tegen het licht worden gehouden en - indien nodig – worden bijgesteld op basis van nieuwe inzichten. 3. t/m 5. Bij het opstellen van de jaarrekening worden voorzieningen geactualiseerd De benodigde hoogte van voorzieningen wordt jaarlijks bij het opstellen van de jaarrekening bepaald. Hiervoor is een onderbouwing nodig, die wordt getoetst door de accountant. Voor de voorzieningen voor verwachte verliezen in de grondexploitatie is de jaarlijkse actualisatie grondexploitaties de onderbouwing. Op basis van de actualisatie per 1-1-2023 is een verhoging van de voorzieningen grondexploitatie nodig van per saldo € 698.200. 6.

De risicoparagrafen zijn geactualiseerd conform de nota Risicomanagement De gewijzigde risico’s zullen worden betrokken bij de paragraaf weerstandsvermogen van de gemeente. 7. De benodigde kredieten voor de grondexploitaties zijn gewijzigd naar aanleiding van de uitgevoerde actualisatie. Gevraagd wordt om de aangepaste kredieten beschikbaar te stellen. 3. Kanttekeningen/Risico’s In de geheime bijlagen is per project een risicoanalyse opgenomen. In de risicoparagraaf is per project beschreven en gekwantificeerd welke risico’s de gemeente nog loopt voor de resterende looptijd van het project. Deze risico’s worden meegenomen in de paragraaf weerstandsvermogen bij de jaarrekening. 4. Financiële consequenties Uit de actualisatie van de grondexploitaties is gebleken, dat de verliesvoorziening van de Porseleinhaven met afgerond € 717.900 moet worden verhoogd en de verliesvoorziening van de grondexploitatie Nedervecht moet worden verlaagd met € 19.700, totaal € 698.200. De verhoging van de verliesvoorziening van de grondexploitatie Porseleinhaven met € 717.900 wordt met name veroorzaakt door de opgelopen vertraging als gevolg van de vernietiging van de omgevingsvergunning voor de geplande bebouwing van de Spinaker.

De geraamde twee jaar vertraging, in combinatie met extra inspanningen rondom de afwikkeling van de vaststellingsovereenkomsten met voormalig grondeigenaren en juridische procedures rond omgevingsvergunningen, levert een bijstelling van de benodigde begeleidingskosten van € 569.300 op. Dit betreft met name extra inzet van het projectteam en de huisadvocaat. De extra inzet bestaat uit het anticiperen op vaak onvoorziene situaties die aan het licht zijn gekomen. Hierdoor moeten gebreken in het bestemmingsplan worden gerepareerd, besluiten worden herzien en is de gang naar de rechter onvermijdelijk omdat het partijken niet is gelukt om overeenstemming te bereiken over de afhandeling van de vaststellingsovereenkomsten. Daarnaast leidt de hoge inflatie over 2022 en de verwachting

2

Raadsvoorstel Onderwerp : Actualisatie grondexploitaties 2023 Datum : 4 april 2023

dat deze ook komende jaren boven het streefpercentage van 2% ligt, tot een bijstelling met € 148.600. De verlaging van de verliesvoorziening van de grondexploitatie Nedervecht met € 19.700 betreft vooral de omlaag bijgestelde raming voor extern advies om tot afronding van dit project te komen in 2023. In onderstaande tabel zijn de wijzigingen in resultaten van de grondexploitaties inzichtelijk gemaakt.

Projecten Porseleinhaven Nedervecht Totaal

Resultaat 2023 -9.250.300 -2.003.800

Resultaat 2022 Aanpassing verliesvoorziening -8.532.400 -717.900 -2.023.500 19.700 -698.200

5. Aanpak (planning/uitvoering/communicatie) n.v.t. 6. Duurzaamheidsaspecten n.v.t. 7. Voorafgaande besluitvorming

8. Standpunt commissies (en derden)

Wijdemeren, 4 april 2023 Burgemeester en wethouders van Wijdemeren, de secretaris, de burgemeester,

mr. E.T. Halman-van der Linden MBA

drs. C.R. Larson

3

RAADSBESLUIT

De raad der gemeente Wijdemeren; Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 4 april 2023 Gelet op artikel 189 (e.v.) en hetgeen bepaald is in het BBV, BESLUIT 1. De geheimhouding op bijlage 1 Toelichting grondexploitatie Nedervecht 2023 (geheim), bijlage 2 Toelichting grondexploitatie Porseleinhaven 2023 (geheim) en bijlage 3 Begrotingswijziging grondexploitaties 2023 (geheim), zoals opgelegd door het college d.d.4 april 2023, op te heffen op het moment dat de projecten zijn afgerond op grond van artikel 89, vierde lid, van de Gemeentewet; 2. De herziene grondexploitaties Porseleinhaven en Nedervecht met prijspeil 11-2022 vast te stellen; 3. De bestaande verliesvoorziening Nedervecht te verlagen met € 19.700,- ter afdekking van het geprognosticeerde lagere tekort op eindwaarde. 4. De bestaande verliesvoorziening Porseleinhaven te verhogen met € 717.900,- ter afdekking van het geprognosticeerde hogere tekort op eindwaarde. 5. Dekking van het aanvullende verlies ten laste te brengen van het rekeningresultaat 2022. 6. De uitkomsten de geactualiseerde risicoprofielen van de projecten te betrekken in de opstelling van het weerstandsvermogen; 7. Aan de hand van de in bijlage 3 opgenomen begrotingswijzigingen, de eerder verleende kredieten bij te stellen

Aldus besloten in de openbare vergadering van 25 mei 2023 De raad voornoemd, de griffier,

de voorzitter,

drs. E.B. Hörchner

drs. C.R. Larson

Afschriften van dit besluit naar: