Document · PDF

Eerste deel antwoorden op vragen Jaarrekening dd 22-06-2026

gemeenteraad 1 juli 2026, gemeente WijdemerenBij agendapunt: Jaarstukken 20255.416 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

NR 1

Commissie BM

Onderwerp Jaarstukken

Technische vragen Jaarrekening Vraag Graag een staatje met daarin de uitgaven voor externe inhuur (begroting en resultaat), uitgesplitst naar ‘ten behoeve van fusie’ en ‘ten behoeve van overige activiteiten’

Jaarstukken

Wat is de taak van de regionale werkgroep “Maatschappelijke Onrust” (blz. 15)?

De regionale werkgroep Maatschappelijke Onrust richt zich op het signaleren, duiden en PvdA-GroenLinks bespreken van ontwikkelingen die kunnen leiden tot maatschappelijke onrust, protesten of polarisatie. Binnen de werkgroep worden signalen en ervaringen uitgewisseld, zodat gemeenten tijdig kunnen inspelen op mogelijke ontwikkelingen en waar nodig gezamenlijk kunnen optrekken.

Jaarstukken

Kunt u het ‘nadeel Plassenschap’ van € 270.000,- uitleggen (blz. 30)?

De werkzaamheden die worden uitgevoerd voor het Plassenschap kunnen in rekening worden gebracht bij het Plassenschap. Er zijn minder werkzaamheden gedaan dan begroot. Dus levert dit minder baten op. Dit is een nadeel t.o.v. de begroting.

PvdA-GroenLinks

Jaarstukken

PvdA-GroenLinks

Jaarstukken

2025 wordt nog nageleverd.

PvdA-GroenLinks

Jaarstukken

Hiervoor verwijs ik u door naar pagina 44. Daar staat voor taakveld 6.72 de analyse.

PvdA-GroenLinks

Jaarstukken

De analyse wordt gedaan op pagina 45. Dat is de toelichting op de overschrijding voor gesloten plaatsing. De actuele ontwikkelingen hebben de verantwoording op de jaarrekening 2025 ingehaald. Het college besluit 23 juni om de openbare verkoopprocedure van de voormalig Terpstraschool te starten. Wordt nageleverd.

PvdA-GroenLinks

Wat is de stand van zaken ‘taakstelling huisvesting statushouders” in 2025 en wat te verwachten van de stavaza in 2026? Wat is de stand van zaken ‘taakstelling ontheemde Oekraïners’ in 2025 en wat te verwachten van de stavaza in 2026? Graag een nadere analyse van de overschrijding op de overschrijding Maatwerkdienstverlening 18- (blz. 40/41, taakveld 6.72) Graag een nadere analyse van de overschrijding op ‘Gesloten plaatsing’ van €119.000,(blz. 45) “De ontwikkeling van Ter Sype loopt. De ontwikkelaar maakt stappen” (blz. 55). Dit lijkt ons niet (meer) actueel. Wat is de stand van zaken ‘Herontwikkeling voormalige ‘Terpstraschool’ (blz. 55)?

2025 wordt nog nageleverd.

Jaarstukken

Dit is geen technische vraag met betrekking tot de jaarrekening

PvdA-GroenLinks

Jaarstukken

Wat is de oorzaak dat slechts 25% (14 miljoen van de 58 miljoen aan geplande investeringen) in 2025 daadwerkelijk is gerealiseerd? Hoe wordt ingezet op de realisatie van €500.000,- onderhoud Openbaar Groen die wordt overgeheveld naar 2026 (blz. 5)? Wat is de stand van zaken m.b.t. de Ontmoetingsplek Kortenhoef (blz. 35)?

Antwoord Fractie De inhuur t.b.v. de fusie in 2025 bedraagt afgerond € 204.000. Ten behoeve van overige PvdA-GroenLinks activiteiten € 8.795.705.

PvdA-GroenLinks PvdA-GroenLinks PvdA-GroenLinks

Het gebouw De Blinker in Kortenhoef is gemeentelijk eigendom en wordt verhuurd aan PvdA-GroenLinks toneelvereniging DSO. De behoefte aan een ontmoetingsplek is groot, terwijl het gebouw momenteel grotendeels leeg staat. Door de ligging en omvang is De Blinker een geschikte locatie en biedt het kansen om uit te groeien tot een laagdrempelige ontmoetingsplek voor meerdere maatschappelijke gebruikers en initiatieven. Er heeft inmiddels een eerste gesprek plaatsgevonden met DSO. Begin juli volgt een vervolggesprek met DSO en verschillende inwoners uit Kortenhoef over de toekomstige invulling en organisatie. Daarbij wordt onder meer verkend of een stichtingsbestuur kan worden gevormd, waarbij het model van buurthuis De Geus in Hilversum als inspiratie dient.

Belangrijke uitgangspunten zijn: DSO blijft gebruiker van De Blinker en de bestaande relatie met DSO wordt gewaardeerd; er wordt toegewerkt naar een Stichting De Blinker, waarin maatschappelijke partners en gebruikers vertegenwoordigd zijn; De Blinker moet uitgroeien tot een gebouw dat zoveel mogelijk dagen geopend is, met een passende vorm van coördinatie en beheer. Hoeveel procent van de statushouders is nog niet doorgeleid naar werk (blz. 36) Deze vraag betreft geen vraag m.b.t. de jaarrekening 2025. PvdA-GroenLinks Door wegvallen van externe subsidie is het aantal ontmoetgroepen afgeschaald naar 3. Er is hiervoor geen wachtlijst. PvdA-GroenLinks Hoe groot is nu de wachtlijst voor deelname (blz. 37) Wanneer krijgen we een terugkoppeling van de effecten van de laagdrempelige inzet In Q4 2025 is laagdrempelig inzet ingezet en we dus nog in de opstartfase zitten. We PvdA-GroenLinks van bijv. de opvoedcoach, echtscheidingscoach, Zorgoppas, Buurtgezinnen e.d. (blz. houden de effecten (nog) niet bij. Wel kan in september dmv een RIB aangegeven welke 38)? laagdrempelige inzet er geweest is.

13 14

BM BM

Jaarstukken Jaarstukken

Jaarstukken

Wat is de reden dat er minder activiteiten zijn uitgevoerd in het kader van de Wet Inburgering (blz. 43)?

De uitgaven voor inburgering zitten ongeveer op hetzelfde niveau als 2024. De begroting was in 2025 hoger dan in 2024. Bij de najaarsnota 2024 is er incidenteel budget afgeraamd, dit is in 2025 niet gebeurd, omdat de verwachting was dat het volledig budget besteed zou worden.

Jaarstukken

In hoeverre zijn criteria aangescherpt voor de WMO-aanvragen voor hulpmiddelen en woonvoorzieningen (blz. 44)?

Er is in de beleidsregels, naar aanleiding van jurisprudentie, een versoepeling PvdA-GroenLinks doorgevoerd in de woonvoorzieningen en dan specifiek de badkameraanpassing: Er is geen leeftijdsgrens(ouderdom badkamer) meer. Dit is ten voordele van klant, maar tegelijkertijd brengt het wel restricties met zich mee. Eigen kracht, voorzienbaarheid en sociale norm zijn meer benadrukt.

Jaarstukken

In hoeverre is het bedrag van €20.000,- voor Kasteel-Museum Sypesteyn geoormerkt?

Jaarrekening, blz 16, P002, Crisisb en brandweer

Jaarrekening, blz 17, P001, Oekraïne gelden

Wij lezen geen toelichting over de kosten van de te realiseren Oekrainse opvang op de Oud Loosdrechtsedijk. Tevens missen we ook of de verbouwing al gerealiseerd is, iets over de huurkosten en wanneer de locatie open gaat. Graag toelichting.

Jaarrekening, blz 110,

Wij lezen: verstrekte waarborgsom van € 4.356 betrekking op Ravelli t.b.v. huur Rading Er is een huurovereenkomst afgesloten waarin wordt aangegeven dat er een ChristenUnie 2a (Oekraïne) . Waar is deze waarborgsom voor qua Rading 2A voor Oekraïnse waarborgsom van € 3.600.- betaald is (inc btw € 4,356), gelijk aan twee maanden kale opvang? huur. Een waarborgsom wordt doorgaans betaald als garantie dat een huurder zijn huur blijft betalen en het gehuurde in goede staat van onderhoud houdt.

Jaarrekening, blz 25, P7.3

Nadeel € 146.000 door te hoog ingeschat aantal huishoudens. Vraag, wij weten als gemeente niet redelijk precies hoeveel huishoudens er zijn dat dit geschat is?

De heffing van dit soort belastingen ligt bij Hilversum en dus niet bij Wijdemeren. Zij ChristenUnie maken aan de voorkant een raming o.b.v. het aantal huishoudens. In de praktijk zien we dat dat soms wat kan afwijken. Nu is er een verschil van € 146.000 t.o.v. een raming van circa € 4.900.000, wat ongeveer 3% afwijking is

Jaarrekening, blz 29, pt 3.4

Quote: 'Baten € 225.000, abusievelijk verondersteld dat er lasten tegenover staan.' Vraag, is er niet met de recreatieve sector afgesproken dat zij voorstellen mogen doen voor de besteding van deze middelen? En zo ja, wat is de reden dat er geen uitgaven zijn?

Er zijn geen voorstellen gedaan, vandaar dat er geen lasten tegenover staan.

ChristenUnie

Jaarrekening, blz 30, pt 5.7

Waarom is het € 233.000 financieel nadelig door juist minder inzet vanuit de organisatie Wijdemeren voor dit programma. Wat wordt daarmee bedoeld?

Als er minder inzet vanuit Wijdemeren is, kunnen wij ook minder doorbelasten en ontvangen wij daardoor ook minder baten. De doorbelasting scharniert altijd met baten. Minder ureninzet betekent minder doorbelasting, dus minder baten voor de gemeente en daarom een nadeel voor de gemeentelijke begroting

ChristenUnie

Jaarrekening, blz 30, pt 5.7

Waarom is het € 270.000 nadelig (bijdrage Plassenschap), we lezen: minder uren besteed door gemeentelijke medewerkers dan begroot, doordat de werkzaamheden in minder uren gerealiseerd konden worden. Werkzaamheden in minder uren realiseren klinkt juist voordelig? Graag uitleg.

ChristenUnie

26 27 28 29

BM BM BM BM

Jaarrekening, blz 44, pt 6.3 Jaarrekening, blz 44, pt 6,71 Jaarrekening, blz 45, pt 6.72 Jaarrekening, blz 64, pt 0.4

Wordt nageleverd. Wordt nageleverd. Wordt nageleverd. Er zijn diverse taken op het gebied uitgevoerd om goed te kunnen aansluiten op de ICT van de gemeente Hilversum. ITP is Informatietechnologie en processen.

ChristenUnie ChristenUnie ChristenUnie ChristenUnie

Jaaarrekening 2025

Bedrijfsvoering € 297.000 extra salariskosten. Is dit uit te leggen waarom? Bedrijfsvoering € 155.000 extra salariskosten. Is dit uit te leggen waarom? Bedrijfsvoering € 55.000 extra salariskosten. Is dit uit te leggen waarom? Nadeel Overhead (ITP) € 458.000 nadeel Binnen Overhead (ITP) is sprake van hogere lasten dan begroot. Vraag wat is ITP en waarvandaan dit nadeel? Kan het college de gerealiseerde externe inhuur van € 8.999.705 uitsplitsen naar vacaturevervanging, ziektevervanging, fusiegerelateerde ondersteuning, specialistische expertise, projectmatige inzet en overige inhuur?

Jaaarrekening 2025

Groep Goetheer

Jaaarrekening 2025

Kan het college per team of organisatieonderdeel aangeven welk bedrag van de € 8.999.705 aan externe inhuur in 2025 is besteed? Bij de Voorjaarsnota 2025 is € 1.550.000 beschikbaar gesteld voor extra salarissen en externe inhuur in verband met de fusie. Uiteindelijk bleek circa € 685.000 minder benodigd. Kan het college aangeven welke ramingen aan de oorspronkelijke aanvraag ten grondslag lagen, welke onderdelen uiteindelijk niet of slechts gedeeltelijk zijn gerealiseerd en waardoor dit verschil is ontstaan?

Wordt nageleverd.

Het bedrag van € 1,5 mln dat aanvullend is toegekend door de raad betrof een inschatting van de extra te maken kosten. Hier ligt dus geen gedetailleerde raming aan ten grondslag.

Groep Goetheer

Jaaarrekening 2025

Groep Goetheer

Jaaarrekening 2025

Hoeveel medewerkers zijn in 2025 uit dienst getreden en in welke mate heeft deze uitstroom bijgedragen aan de stijging van de externe inhuur? Hoeveel fte aan openstaande vacatures waren er ultimo 2025 binnen de organisatie aanwezig en welk deel van de externe inhuur hield rechtstreeks verband met deze vacatures?

Wordt nageleverd.

Groep Goetheer

Jaaarrekening 2025

PvdA-GroenLinks

De € 20k is specifiek bestemd voor het versterken van de organisatie van het kasteel PvdA-GroenLinks museum zoals toegezegd door wethouder Wind. We missen toelichting bij het verschil van baten crisis en brandweer 2024: -€ 3.074.000 In de jaarrekening 2025 lichten we de verschillen tussen begroting en realisatie over het ChristenUnie tegen 2025: -€ 2.156.000, graag uitleg jaar 2025 toe. Voor de baten van taakveld 1.1 betreft dit een verschil van 296k. Dat verschil wordt op pagina 17 toegelicht. Op pagina 17 lichten wij alleen de verschillen tussen begroting en realisatie over het jaar ChristenUnie 2025 toe.

De inhuur is als volgt uit te splitsen:- Inhuur vacature: € 5.016.952- Inhuur ziekte: € Groep Goetheer 568.313- Inhuur extra ondersteuning: € 3.414.440. De fusiegerelateerde ondersteuning bedraagt € 204k (zie antwoord 1) en maakt onderdeel uit van de inhuur extra ondersteuning.

Welk deel van de gerealiseerde externe inhuur had een directe relatie met de ambtelijke De inhuur die een directe relatie had t.b.v. de fusie in 2025 bedraagt afgerond € fusie met Hilversum? 204.000. Welke criteria hanteerde het MT bij de beoordeling van inhuuraanvragen, en is daarbij Alle aanvragen m.b.t. inhuur worden door het MT integraal afgewogen. Hierbij wordt expliciet getoetst of de inhuur zou bijdragen aan het realiseren van geplande getoetst op noodzaak en of het binnen het totaal van het inhuurbudget past. werkzaamheden, investeringen en het terugdringen van achterstanden?

Groep Goetheer

Kan het college aangeven welke concrete resultaten, projecten of prestaties in 2025 mede dankzij de externe inhuur zijn gerealiseerd?

Groep Goetheer

Er wordt ingehuurd op vacature, ziekte en ondersteuning om de afspraken die met uw raad bij de begroting 2025 gemaakt zijn uit te kunnen voeren. Relaties met concrete resultaten, projecten of prestaties zijn niet te leggen.

Groep Goetheer

Jaaarrekening 2025

Hoe verklaart het college dat in 2025 € 8.999.705 aan externe inhuur is gerealiseerd, Deze koppeling is niet een op een te leggen. Daarnaast vindt uitnutting van de kredieten Groep Goetheer terwijl tegelijkertijd slechts circa 25% van de beschikbare investeringskredieten is benut? niet altijd volledig in het jaar van beschikbaarstelling plaats.

Jaaarrekening 2025

De jaarrekening vermeldt dat slechts circa 25% van de beschikbare Wordt nageleverd. investeringskredieten in 2025 is benut. Kan het college de oorzaken van deze beperkte investeringsrealisatie kwantificeren naar personele capaciteit, aanbestedingen, externe afhankelijkheden, bestuurlijke besluitvorming en overige oorzaken?

Jaaarrekening 2025

Welk totaalbedrag aan investeringen wordt doorgeschoven van 2025 naar 2026 en In principe worden alle middelen die behoren bij de projecten meegenomen naar 2026, Groep Goetheer welke vijf projecten vertegenwoordigen hierbij de grootste financiële omvang? tenzij deze in de NJN is voorgesteld om af te sluiten. In de jaarrekening wordt gesproken over een aanzienlijke vervangingsopgave en Deze investeringskredieten blijven beschikbaar en zullen in 2026 moeten worden Groep Goetheer opgebouwd achterstallig onderhoud. Kan het college toelichten in hoeverre de beperkte opgepakt. investeringsrealisatie in 2025 leidt tot verdere verschuiving van deze opgave naar toekomstige jaren?

Jaaarrekening 2025

Voor riolering was € 21,1 miljoen beschikbaar, terwijl circa € 2,5 miljoen is gerealiseerd. Wordt nageleverd. Kan het college toelichten welke werkzaamheden niet zijn uitgevoerd en welke gevolgen dit heeft voor de uitvoering van het Gemeentelijk Water- en Rioleringsprogramma?

Groep Goetheer

Jaaarrekening 2025

Voor wegen was € 18,3 miljoen beschikbaar, terwijl circa € 4,7 miljoen is gerealiseerd. Kan het college toelichten welke geplande werkzaamheden niet zijn uitgevoerd en welke gevolgen dit heeft voor de kwaliteit van het wegennet?

Wordt nageleverd.

Groep Goetheer

Jaaarrekening 2025

Voor verkeer was € 4,8 miljoen beschikbaar, terwijl slechts circa € 0,2 miljoen is gerealiseerd. Kan het college toelichten welke projecten niet zijn uitgevoerd en wat hiervan de oorzaak is?

Wordt nageleverd.

Groep Goetheer

Jaaarrekening 2025

In de jaarrekening wordt gesproken over een overschrijding op ICT in verband met het aanpassen van hard- en software ten behoeve van de samenwerking met Hilversum. Welk exact bedrag betreft deze overschrijding?

De overschrijding op ICT in verband met het aanpassen van hard- en software ten behoeve van de samenwerking met Hilversum bedraagt € 458.000.

Groep Goetheer

Jaaarrekening 2025

Houdt de genoemde ICT-overschrijding geheel of gedeeltelijk verband met het nadeel van € 458.000 binnen Overhead (ITP)? Zo ja, voor welk bedrag? Kan het college de ICT-gerelateerde meerkosten uitsplitsen naar hardware, software, licenties, migratiekosten, koppelingen, externe ondersteuning en overige ICT-kosten?

Ja. De genoemde ICT-overschrijding houdt verband met het nadeel binnen Overhead (ITP). Nee, verantwoording vindt op dit detail niveau niet plaats.

Groep Goetheer

Jaaarrekening 2025

Welke concrete ICT-projecten, applicaties of werkzaamheden liggen ten grondslag aan de hogere lasten binnen Overhead (ITP)?

De hogere lasten binnen Overhead (ITP) houden verband met de ICT-voorbereidingen voor de samenwerking met de gemeente Hilversum. De kosten zijn in de financiële administratie verantwoord binnen Overhead (ITP) en niet afzonderlijk uitgesplitst naar project, applicatie of specifieke werkzaamheden. Daardoor is op basis van de administratie geen volledige uitsplitsing te maken per ICT-project of applicatie. Op hoofdlijnen hebben de hogere lasten betrekking op het aanpassen en geschikt maken van de ICT-omgeving voor de samenwerking met Hilversum. Dit betreft onder meer aanpassingen aan hard- en software, applicatiebeheer, licenties en overige ICTvoorzieningen die nodig waren om de samenwerking technisch mogelijk te maken. Een verdere specificatie op project- of applicatieniveau is op basis van de beschikbare financiële administratie niet volledig te herleiden.

Groep Goetheer

Jaaarrekening 2025

Groep Goetheer

Jaaarrekening 2025

Welk deel van deze ICT-kosten betreft incidentele fusiekosten en welk deel leidt tot structurele lasten vanaf 2026 en verder? Op welk moment in 2025 werd de ICT-overschrijding bekend, waarom is deze niet afzonderlijk zichtbaar gemaakt in eerdere P&C-documenten en waarom is in de jaarrekening slechts beperkt toegelicht waaruit deze overschrijding bestaat?

Zie antwoord vraag 48.

Jaaarrekening 2025

Kan het college een specificatie verstrekken van de geconstateerde aanbestedingsonrechtmatigheden van circa € 1,553 miljoen, inclusief de betreffende contracten of uitgavencategorieën?

Wordt nageleverd.

Jaaarrekening 2025

Kan het college per categorie uit het erratum (ICT, Ruimte, Inhuur en Overig) de Op dit detailniveau wordt niet gerapporteerd. concrete dossiers, bedragen, oorzaak van de afwijking en genomen herstelmaatregelen toelichten?

Groep Goetheer

Jaaarrekening 2025

De extra inhuur binnen KCC en Burgerzaken bedraagt € 370.000. Kan dit bedrag worden Het grootste deel (285k) is ingezet op langdurige ziekte. En een deel is ingezet op uitgesplitst naar langdurige ziekte, fusievoorbereidingen, verkiezingen en overige verbetering van kennis binnen het team. oorzaken?

Groep Goetheer

Jaaarrekening 2025

Hoeveel fte externe inhuur is hiervoor ingezet en gedurende welke periode?

Jaaarrekening 2025

Dit zijn verschillende medewerkers geweest met verschillende opdrachten gedurende het hele jaar. Welke concrete onderhoudswerkzaamheden openbaar groen zijn in 2025 niet Wordt nageleverd. uitgevoerd door beperkte capaciteit, en wat is de planning voor uitvoering in 2026? Hoe verhoudt deze capaciteitsproblematiek zich tot de omvang van de externe inhuur Wordt nageleverd. binnen de organisatie in 2025? Kan het college per genoemde doelgroep aangeven welke concrete activiteiten in 2025 Op dit detailniveau wordt niet gerapporteerd. zijn uitgevoerd in het kader van digitale veiligheid en welke bedragen hiermee gemoeid waren?

Groep Goetheer

Jaaarrekening 2025

Op welke wijze is de effectiviteit van deze activiteiten gemeten en welke resultaten zijn Op dit detailniveau wordt niet gerapporteerd. daarbij vastgesteld? Kan het college toelichten welke organisaties deelnemen aan het bondgenotenoverleg, Wordt nageleverd. hoe vaak dit overleg in 2025 heeft plaatsgevonden, welke doelstellingen zijn vastgesteld en welke concrete acties of adviezen hieruit zijn voortgekomen?

Groep Goetheer

Jaaarrekening 2025

Bij de Najaarsnota 2025 is het budget voor toezicht in het plassengebied reeds met € 75.000 afgeraamd. Desondanks resteert bij de Jaarrekening nog een voordeel van € 104.000. Welke nieuwe inzichten zijn tussen de Najaarsnota en de Jaarrekening ontstaan waardoor dit voordeel niet eerder kon worden voorzien?

Wordt nageleverd.

Groep Goetheer

Jaaarrekening 2025

Groep Goetheer

Jaaarrekening 2025

Hoeveel uren toezicht en handhaving in het plassengebied waren geraamd en hoeveel uren zijn uiteindelijk gerealiseerd? Welke communicatie- en promotieactiviteiten zijn in 2025 uitgevoerd om de subsidieregeling Groene Daken onder de aandacht van inwoners te brengen?

Wordt nageleverd.

We hebben op de gebruikelijke wijze aandacht gevraagd voor deze subsidieregeling, namelijk via de gemeentewebsite, sociale media, lokale bladen en via de Energiecoöperatie Wijdemeren.

Groep Goetheer

Jaaarrekening 2025

Hoeveel aanvragen voor de subsidieregeling Groene Daken zijn in 2025 ontvangen, hoeveel zijn toegekend en welk subsidiebedrag is daadwerkelijk verstrekt? Hoe heeft de veronderstelling kunnen ontstaan dat tegenover de reservering van 10% van de toeristenbelastingopbrengsten lasten zouden staan, terwijl deze lasten in 2025 niet voorkwamen?

We monitoren enkel het aantal aanvragen dat is toegekend. In 2025 zijn 10 aanvragen toegekend, met een totaal subsidiebedrag van €8.400,-. Het adviesorgaan recreatie en toerisme mag ieder jaar komen met voorstellen die gedekt kunnen worden met deze middelen. En dit jaar zijn er geen voorstellen gekomen.

Groep Goetheer

Jaaarrekening 2025

Komt deze veronderstelling ook voor in eerdere begrotingen, voorjaarsnota’s of jaarrekeningen en zo ja, welke financiële gevolgen heeft dit gehad?

Er zijn weinig posten zoals deze waarbij de bestedingsvoorstellen van een ander orgaan Groep Goetheer komen dan vanuit de ambtelijke organisatie. Een rekenkamer commissie of auditcommissie heeft soms ook dit soort budgetten, waar eventueel geen gebruik van wordt gemaakt. Voor de rest komt dit niet voor. Overigens zijn dit zaken die in de begroting zitten en niet zozeer onderwerpen die bij een VJN of NJN worden toegevoegd.

Jaaarrekening 2025

Kan het college het bedrag van € 3.700.000 aan fusiegerelateerde risico’s uitsplitsen naar de onderliggende deelrisico’s en daarbij aangeven welke beheersmaatregelen reeds zijn getroffen?

Wordt nageleverd.

Groep Goetheer

Jaaarrekening 2025

Kan het college per genoemd onderdeel (IT-migratie, personele frictie, cultuurverschillen, verlies van lokale kennis en netwerken, continuïteit van dienstverlening, vertraging van projecten, juridische kwesties, vastgoed- en facilitaire vraagstukken, archiefbeheer en onderhoudsachterstanden) aangeven welk financieel risico hierbij is ingeschat?

Wordt nageleverd.

Groep Goetheer

Jaaarrekening 2025

Voor het risico “Fusie gerelateerde risico’s” bedraagt het risicobedrag € 138.000 bij een Wordt nageleverd. omvang na beheersmaatregel van € 3.700.000. Kan het college toelichten welke kansinschatting hierbij is gehanteerd en hoe dit risicobedrag is berekend?

Groep Goetheer

Jaaarrekening 2025

De in de jaarrekening opgenomen kansklassen hanteren percentages tussen 20% en Wordt nageleverd. 60%. Het risicobedrag van € 138.000 komt overeen met circa 3,7% van het restrisico van € 3.700.000. Kan het college toelichten hoe dit zich verhoudt tot de systematiek uit de Nota Risicomanagement 2024?

Groep Goetheer

Jaaarrekening 2025

In 2025 zijn 6 beroepen wegens niet tijdig beslissen op Woo-verzoeken ingediend. Kan Zie antwoord vraag 71. het college aangeven wat de belangrijkste oorzaken waren van het niet tijdig beslissen in deze zaken?

Groep Goetheer

De ICT-overschrijding is pas in Q1 2026 bij het opstellen van de jaarrekening 2025 Groep Goetheer volledig zichtbaar geworden. Dit kwam mede door transitorische boekingen die betrekking hadden op kosten over 2025. Omdat deze kosten pas bij de jaarafsluiting volledig in beeld kwamen, zijn deze niet afzonderlijk zichtbaar gemaakt in eerdere P&Cdocumenten. Daarnaast waren de lasten verantwoord binnen de reguliere post Overhead (ITP) en niet als afzonderlijk projectbudget ingericht. Groep Goetheer

Groep Goetheer Groep Goetheer Groep Goetheer

Groep Goetheer

Jaaarrekening 2025

In 4 zaken is een dwangsom wegens niet tijdig beslissen uitgekeerd. Kan het college aangeven wat de totale financiële impact hiervan is geweest, inclusief dwangsommen, proceskostenvergoedingen, griffierechten en overige juridische kosten?

De precieze oorzaken kunnen per zaak verschillen. Op hoofdlijnen speelde mee dat Groep Goetheer Woo-verzoeken veel tijd en inzet vragen, onder meer door de omvang en complexiteit van verzoeken en de benodigde werkzaamheden voor het verzamelen, beoordelen en lakken van documenten. Daarnaast nam het aantal Woo-verzoeken in 2025 toe ten opzichte van 2024 en zijn in 2025 ook verzoeken uit eerdere jaren afgehandeld. Om de afhandeling te verbeteren is in 2025 externe ondersteuning ingezet.

Jaaarrekening 2025

Op welk moment in 2025 is de behandeling van Woo-verzoeken opgedragen aan een extern bureau en wat waren de totale kosten van deze inzet?

In 2025 bedroeg de totale financiële impact van de vier zaken waarin een dwangsom wegens niet tijdig beslissen op een Woo-verzoek is uitgekeerd € 35.702,00. Dit bedrag bestaat uit € 33.200,00 aan dwangsommen, € 523,50 aan proceskostenvergoedingen en € 1.978,50 aan vergoede griffierechten. Voor zover uit de financiële administratie is herleid, zijn er geen aanvullende overige juridische kosten aan deze vier zaken gekoppeld.

Jaaarrekening 2025

Welke resultaten zijn met de inzet van het externe bureau bereikt ten aanzien van doorlooptijden, achterstanden en afhandeling van Woo-verzoeken?

In 2025 is vanaf april externe ondersteuning ingezet voor de behandeling van WooGroep Goetheer verzoeken. Deze ondersteuning bestond uit een Woo-medewerker en een Woocoördinator. Daarnaast is vanaf mei 2025 externe ondersteuning ingezet voor het lakken van documenten. De hiermee gemoeide kosten bedroegen in 2025 € 93.037,80. De kosten van de Woo-medewerker en Woo-coördinator zijn verantwoord binnen het budget voor externe inhuur.

Jaaarrekening 2025

Kan het college aangeven hoeveel Woo-verzoeken ultimo 2025 nog niet waren afgehandeld, hoeveel daarvan buiten de wettelijke beslistermijn waren geraakt en welke maatregelen zijn genomen om herhaling in 2026 te voorkomen?

In 2025 is extra capaciteit ingezet in de vorm van een Woo-medewerker, een WooGroep Goetheer coördinator en ondersteuning bij het lakken van documenten. Daarnaast is meer regie aangebracht in het Woo-proces. Hierdoor konden achterstanden worden teruggebracht en kunnen de werkzaamheden vanaf 2026 grotendeels weer binnen de reguliere organisatie worden uitgevoerd.

Jaaarrekening 2025

Kan het college de tien grootste positieve en tien grootste negatieve afwijkingen ten Per 31 december 2025 stonden er 16 Woo-verzoeken open waarop nog geen besluit Groep Goetheer opzichte van de begroting 2025 benoemen en daarbij aangeven welk deel incidenteel en was genomen. Van deze 16 verzoeken waren 15 verzoeken buiten de wettelijke welk deel structureel van aard is? beslistermijn geraakt. De betrokken behandelaren stonden wel met alle verzoekers in contact over de verdere afhandeling van hun verzoek. Om herhaling in 2026 te voorkomen zijn de lopende dossiers door het externe bureau overgedragen aan medewerkers in de lijnorganisatie. De lopende en nieuwe Woo-verzoeken worden inmiddels afgehandeld binnen het met Hilversum samengevoegde team Juridische Zaken. Daarnaast is een jurist Wet open overheid aangetrokken om de afhandeling van nieuwe Woo-verzoeken te coördineren.

Jaaarrekening 2025

Kan het college kwantificeren welk deel van het positieve rekeningresultaat van circa € 5,3 miljoen samenhangt met niet-uitgevoerde werkzaamheden, vacatures, uitgestelde investeringen, onderuitputting van budgetten en incidentele voordelen?

Op dit detailniveau wordt niet gerapporteerd.

Groep Goetheer

Jaaarrekening 2025

Kan het college aangeven welke financiële afwijkingen, uitvoeringsachterstanden, doorgeschoven investeringen en openstaande risico’s uit 2025 naar verwachting nog doorwerken in het begrotingsjaar 2026?

Op dit detailniveau wordt niet gerapporteerd.

Groep Goetheer

Jaaarrekening 2025

Welke interne kwaliteitscontrole is uitgevoerd op de jaarrekening vóór publicatie, en welke verbetermaatregelen worden genomen naar aanleiding van het erratum waarin meerdere tabellen, kengetallen en toelichtingen zijn gecorrigeerd?

Onderwerp is toegelicht en besproken in de auditcommissie. Door foutief versiebeheer is helaas ruis ontstaan tussen de organisatie en de accountant. Het proces van de jaarrekening wordt geevalueerd en de verbeterpunten worden meegenomen in het proces van de jaarrekening 2026.

Groep Goetheer

Jaaarrekening 2025

De jaarrekening vermeldt dat eind 2025 sprake is van 27 gezinsmigranten en 61 Op dit detailniveau wordt niet gerapporteerd bij de jaarrekening statushouders die zullen inburgeren (totaal 88 personen), dat 42 personen zijn gestart met de inburgering en dat 57 personen een B1-traject krijgen toegewezen. Kan het college toelichten hoe deze aantallen zich tot elkaar verhouden en een overzicht verstrekken van de groep van 88 personen, uitgesplitst naar gestart/niet gestart en naar B1-route, onderwijsroute, zelfredzaamheidsroute en overige trajecten?

Groep Goetheer

Jaaarrekening 2025

In de jaarrekening wordt aangegeven dat in 2025 veertien Persoonlijke Plannen Inburgering en Participatie (PIP’s) zijn opgesteld. Hoe verhoudt dit aantal zich tot de groep van 88 personen waarvoor de gemeente verantwoordelijk is, hoeveel personen lopen ultimo 2025 achter op de wettelijke termijnen van de Wet Inburgering en welke maatregelen worden genomen om eventuele achterstanden weg te werken?

Groep Goetheer

Jaaarrekening 2025

Welke kosten zijn in 2025 gemoeid geweest met inburgering van statushouders en Wordt nageleverd. gezinsmigranten, hoe verhouden deze kosten zich tot de ontvangen Rijksmiddelen en op welke wijze wordt gemeten of de doelstelling dat statushouders en ontheemden zich thuis voelen in de gemeente daadwerkelijk wordt bereikt?

Jaaarrekening 2025

De rechtmatigheidsverantwoording vermeldt € 2,992 miljoen aan onrechtmatigheden, Er komt een goedkeurende verklaring van de accountant. Over de rechtmatigheid CDA waarvan € 1,723 miljoen niet-acceptabel. Is de controleverklaring inmiddels afgegeven, schrijft de accountant het volgende: Op basis van onze toetsing aan de wettelijke welk oordeel heeft de accountant verstrekt? voorschriften inzake de rechtmatigheidsverantwoording en de kaderstelling door de raad hebben wij vastgesteld dat de rechtmatigheidsverantwoording van het college van burgemeester en wethouders een getrouw beeld geeft. De jaarrekening (rechtmatigheidsverantwoording) en het jaarverslag (paragraaf bedrijfsvoering) bevat alle voorgeschreven informatie.

Jaaarrekening 2025

Welke inkooptrajecten liggen ten grondslag aan de € 1,553 miljoen niet-Europees aanbesteedde inkopen, betreft dit een incidenteel of structureel probleem en welke maatregelen worden vóór de fusie genomen?

Wordt nageleverd.

Jaaarrekening 2025

Kan het college per begrotingswijziging toelichten waardoor het saldo met € 2,777 miljoen verslechterde, inclusief een specificatie van de mutatie van € 2,261 miljoen binnen programma 998 Algemene baten en lasten?

Het saldo is juist verbetert tot 4,9 miljoen bij de NJN. Uiteindelijk resultaat is 5,3 miljoen. CDA Dus het beeld dat door begrotingswijzigingen saldo wordt verslechterd wordt niet herkend. Programma 998 laat misschien wel de sterkste verbetering van het saldo zien, wat voornamelijk wordt veroorzaakt door een hogere Algemene Uitkering.

Jaaarrekening 2025

De analyse salarissen en inhuur laat een verschuiving zien van circa € 6,4 miljoen minder In 2025 was het zo dat de aankomende fusie er voor zorgde dat er een groot aantal salariskosten naar circa € 6,1 miljoen meer inhuur. Wat zijn hiervan de oorzaken, wat medewerkers er voor koos om naar een andere functie binnen of buiten de gemeente waren de meerkosten. te zoeken. Deze vacatures waren vrijwel niet vast in te vullen, doordat er geen zekerheid geven kon worden over de toekomst van deze functies.

CDA

Jaaarrekening 2025

Het fusie-inhuurbudget van € 1,55 miljoen bleek ruim voldoende, terwijl de totale Deze zijn ingezet op vacatureruimte, extra ondersteuning of ziektevervanging. inhuur fors hoger uitviel. Waar is de overige inhuur ingezet. Bij taakveld 0.1 Bestuur wordt een voordeel van € 260.000 op het coalitieakkoordWordt nageleverd. budget verklaard doordat kosten elders zijn verantwoord. Welke kosten betreft dit en hoe kan worden vastgesteld dat het budget daadwerkelijk aan de afgesproken doelen is besteed?

CDA

Jaaarrekening 2025

Kan het nadeel van € 458.000 binnen Overhead (ITP) nader worden gespecificeerd?

Er zijn diverse taken op het gebied uitgevoerd om goed te kunnen aansluiten op de ICT van de gemeente Hilversum. Deze kosten hebben betrekking op de DVO en diverse facturen voor hardware.

CDA

Jaaarrekening 2025

CDA

Jaaarrekening 2025

Waarom wordt het rekeningresultaat vrijwel volledig toegevoegd aan de Algemene Reserve en niet ingezet voor reeds bekende opgaven richting de fusie? Hoe wordt het verschil van ruim € 5 miljoen verklaard tussen de geprojecteerde voorzieningenstand eind 2025 en de werkelijke stand per 31 december 2025?

Geen technische vraag.

Dat bestaat uit een aantal onderdelen. Ten eerste zijn de voorzieninen in de jaarrekening 2024 met een saldo van 1,4 miljoen hoger geëindigd dan was verondersteld dat de voorzieningen in de begroting 2025 mee zouden starten. Ten tweede zijn de aanwendingen voor onderhoud gebouwen en wegen minder dan begroot (2,0 miljoen). Dan zijn er extra stortingen gedaan in de voorziening pensioen wethouders en de rioolheffing (2,3 miljoen). En dan zitten er op de diverse voorziening nog afwijkingen t.o.v. de begroting.

CDA

Jaaarrekening 2025

Is de aanvullende dotatie aan de wethouderspensioenvoorziening gebaseerd op een actuariële berekening en bestaat er risico op verdere bijstellingen?

De aanvullende dotatie is obv een financieel verslag van Visma Idella die de actuariële waardeberekeningen versturen. Zij hebben een prognose gemaakt voor de gemeente Wijdemeren met het oog op hoeveel zij verwachten nodig te hebben bij de overgang naar het ABP per 1-1-2028.

CDA

Jaaarrekening 2025

De realisatie van investeringskredieten bedraagt slechts 24,6%. Welke gevolgen heeft dit Wordt nageleverd. voor de uitvoering van projecten en de overdracht aan Hilversum? Wat is er gebeurd met het investeringskrediet Revitalisering infrastructuur Er is nooit een investeringskrediet Revitalisering infrastructuur bedrijventerreinen bedrijventerreinen, dat niet meer voorkomt in het overzicht investeringskredieten? geweest. Is de prognose voor het aantal huishoudens inmiddels aangepast voor toekomstige Nee, de prognose is nog niet aangepast. tariefberekeningen? Is de ramingsmethodiek voor de forensenbelasting aangepast naar aanleiding van de Wordt nageleverd. grote afwijking tussen begroting en realisatie? Hoe wordt voorkomen dat begrotingsfouten zoals bij de toeristenbelasting zich in de Wordt nageleverd. toekomst herhalen? Wanneer wordt de Rekenkamer-aanbeveling om SPUK-middelen afzonderlijk inzichtelijk De SPUK-middelen worden afzonderlijk verantwoord in de SiSa bijlage. te maken alsnog uitgevoerd? Wat verklaart de grote afwijking tussen de tussentijdse raming en de uiteindelijke Wordt nageleverd. realisatie bij Toezicht Plassengebied? Wanneer is de raad geïnformeerd dat de verbetering van de dienstverlening via extra De portefeuillehouder dienstverlening heeft hierover mondeling de raad bijgepraat.

menskracht en ICT niet uitvoerbaar bleek, en is dit onderwerp bestuurlijk besproken?

CDA

100

Jaaarrekening 2025

Is vastgesteld dat geen ingehuurde functionaris de WNT-norm heeft overschreden?

CDA

Op dit detailniveau wordt niet gerapporteerd bij de jaarrekening.

Ja, dat is vastgesteld.

Groep Goetheer

CDA

CDA CDA CDA CDA CDA CDA CDA

101

Jaaarrekening 2025

Is de inschatting van de fusierisico's nog actueel en welke concrete risico's vallen hieronder?

Wordt nageleverd.

CDA

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/17125344/1