Bijlage 2 Jaarstukken 2025 Regio GV
Tekst van het document
Realisatie 2025 8,0
93,2%
92%
92,9%
1,9
2,3
2,0
1.
Klantoordeel dienstverlening
2.
Punctualiteit (%ritten binnen normtijd)
3.
Ritfactor (gemiddeld aantal ritten per uur)
4.
No show (percentage loosritten)
1,5%
2,0%
1,4%
5.
Aantal gegronde klachten per 1.000 ritten
0,08%
0,1%
0,09%
Realisatie 2024 7,9
Kengetal 2025 7,5
Realisatie 2025 8,0
7. Aantal ritten binnen ophaal- en afzetmarges
90,1%
93%
94,2%
8. Aantal ritten binnen maximale reistijd
91,1%
95%
93,6%
9. Aantal ritten met gegronde klachten
0,12%
0,18%
0,06%
Prestatie indicatoren leerlingenvervoer 6. Klantoordeel dienstverlening
Wat heeft dat gekost? Realisatie 2024
Begroting 2025
Begroting 2025 na wijziging
Realisatie 2025
Afwijking 2025 realisatie / raming
Lasten Personele lasten Kapitaallasten Materiële lasten Vennootschapsbelasting Overhead Regio Dotatie voorziening Totaal lasten
78.109 0 8.848.761 0 0 0 8.926.870
82.530 0 8.948.306 0 0 0 9.030.836
79.281 0 9.036.600 0 0 0 9.115.881
79.281 0 8.988.072 0 0 0 9.067.353
0 0 -48.528 0 0 0 -48.528
Baten Gemeentelijke bijdrage Centrumbijdrage Rijksbijdrage Overige baten Totaal baten
-8.926.869 0 0 0 -8.926.869
-9.030.836 0 0 0 -9.030.836
-9.115.881 0 0 0 -9.115.881
-9.067.352 0 0 0 -9.067.352
48.529 0 0 0 48.529
Saldo
1
0
0
1
1
Reserves Dotaties Onttrekkingen
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
Saldo Saldo
1 0
0 0
0 0
1
1
Toelichting rekeningcijfers De materiële lasten zijn in 2025 lager uitgevallen, omdat de daadwerkelijke inzet ten aanzien van het leerlingen- en WMO-vervoer, inclusief dagbesteding (King Arthur Groep en Plezier in Zorg), lager is geweest. Conform afspraak is de daadwerkelijke inzet 1-op-1 doorbelast aan de gemeenten.
55
[Typ hier]
Visit Gooi & Vecht Visit Gooi & Vecht is de destinatiemarketing- en managementorganisatie voor het Gooi en de Vechtstreek. In samenwerking met onze (boven)regionale partners zetten wij onze regio op de kaart als Gooi & Vecht, de streek voor levensgenieters. Dit doen we voor bewoners en bezoekers door onder andere het bieden van inspiratie, routes en UIT-tips online (op visitgooivecht.nl) en offline in onze VVV-locaties verspreid over de hele regio.
Hilversum
Huizen
Laren
Wijdemeren
V V V V
Gooise Meren
Informatievoorziening en gastheerschap (incl. VVV dienstverlening) Promotie- en marketingactiviteiten online en offline Productontwikkeling (routes, brochures, projecten) Coördinatie beheer en onderhoud routenetwerken
Eemnes
Blaricum
Taken
V V V V
V V V V
V V V V
V V V V
V V V V
Beleidskader • • • • • •
Strategische Agenda Recreatie & Toerisme MRA Visie Recreatie & Toerisme Gooi en Vechtstreek Merkkompas Visit Gooi & Vecht Visie Recreatie & Toerisme Provincie Noord-Holland Dienstverleningsovereenkomst Stichtse Vecht Dienstverleningsovereenkomst Amsterdam-Weesp
Wat wilden we bereiken? 1.
Aantrekken waardevolle bezoekers
2.
Kwalitatief recreatief routenetwerk (vaar-, wandel- en fietsroutes)
3.
Een inspirerend platform Toerisme & Recreatie voor inwoners en bezoekers
Wat hebben we bereikt? In maart 2025 heeft de inspectieronde van de recreatieve routenetwerken plaatsgevonden met ongeveer 80 routevrijwilligers, waarmee het recreatieve routenetwerk (fietsen en wandelen) weer op orde is gebracht voor het nieuwe toeristisch-recreatieve seizoen. In mei 2025 is het eerste watermagazine voor Gooi en Vechtstreek, Hal’eau, gerealiseerd in een oplage van 12.000 exemplaren. Meerdere partijen hebben een bijdrage geleverd, het magazine is breed verspreid en zeer goed ontvangen door bezoekers, inwoners en ondernemers. Van eind mei tot half september heeft het Erfgoedfestival ‘Makers in Gooi & Vecht’ plaatsgevonden in combinatie met de Buitenkans zomercampagne en in samenwerking met de regioconservator. Op 22 september vond de landelijke Toerisme Top plaats in Spant in Bussum met ruim 550 deelnemers. Op zondag 21 september vond het voorprogramma plaats met ruim 50 deelnemers. De intensieve samenwerking met provincie Noord-Holland en het Nederlands Bureau voor Toerisme en Congressen (NBTC) heeft geleid tot een zeer succesvolle Toerisme TOP. Door host van de Toerisme Top te zijn, hebben we de regio Gooi en Vechtstreek zowel regionaal als landelijk breed onder de aandacht gebracht. Na afloop van de Toerisme Top heeft 95% van de respondenten aangegeven graag nog eens naar de regio Gooi en Vechtstreek te willen komen.
56
[Typ hier]
In november is het 5-jarig jubileum van Visit Gooi & Vecht gevierd met een partnerbijeenkomst bij de nieuwe locatie van De Groene Afslag in Bussum. Met de vele hoogtepunten in 2025 hebben we de zichtbaarheid van Gooi en Vechtstreek enorm vergroot, zowel online als offline, en zijn meerdere ondernemers enthousiast geraakt om het partnerschap met Visit Gooi & Vecht aan te gaan. Wat hebben we daarvoor gedaan? In samenwerking met ca. 80 routevrijwilligers is de inspectieronde van de recreatieve routenetwerken in maart uitgevoerd en is het gehele routenetwerk (fietsen en wandelen) gecontroleerd. Alle meldingen en constateringen zijn in samenwerking met de regiogemeenten en de natuurbeheerders Goois Natuurreservaat en Natuurmonumenten verwerkt en opgelost. Voorafgaand heeft nog een informatiebijeenkomst plaatsgevonden, waar ook de evaluatie van de inspectieronde 2024 is gepresenteerd. De samenwerking tussen Visit Gooi & Vecht en uitgever De Gooische TamTam heeft geleid tot de realisatie van het eerste watermagazine in Gooi en Vechtstreek, Hal’eau. Samen met beide teams is een mooie samenwerking ontstaan, waarbij we gezamenlijk een inspirerend resultaat hebben neergezet. De lancering van Hal’eau heeft plaatsgevonden bij de Koninklijke Watersportvereniging Loosdrecht.
Beide teams van de regioconservator en Visit Gooi & Vecht hebben intensief samengewerkt aan de realisatie van het Erfgoedfestival ‘Makers in Gooi & Vecht’ en de zomercampagne ‘Buitenkans’. Zowel offline als online waren we goed zichtbaar, de website visitgooivecht.nl was host voor het Erfgoedfestival en vele partijen (onder andere ondernemers, musea, culturele instellingen) hebben deelgenomen om het geheel gedurende 3,5 maand tot een succes te maken. De aanloop naar de landelijke Toerisme Top in Gooi en Vechtstreek was een lang maar succesvol traject, waarbij een prettige samenwerking ontstond tussen de provincie Noord-Holland, het NBTC en Visit. Het plenaire deel vond plaats in Spant in Bussum en de deelsessies lagen verspreid op mooie locaties in de regio, waarbij de logistiek de grootste uitdaging was. De regio heeft zich nog extra kunnen presenteren, door een voorprogramma te organiseren voor deelnemers aan de Toerisme Top die van ver kwamen en bleven overnachten. In samenwerking met lokale ondernemers hebben we een fantastisch programma kunnen neerzetten. Op 27 augustus 2025 was het 5-jarig jubileum van Visit Gooi & Vecht officieel een feit. In verband met de Toerisme Top in Gooi en Vechtstreek is de viering uitgesteld naar de partnerbijeenkomst op 17 november op de nieuwe locatie van De Groene Afslag in Bussum met ruim 50 partners.
57
[Typ hier]
Wat heeft dat gekost? Realisatie 2024
Begroting 2025
Begroting 2025 na wijziging
Realisatie 2025
Afwijking 2025 realisatie / raming
Lasten Personele lasten Kapitaallasten Materiële lasten Vennootschapsbelasting Overhead Regio Dotatie voorziening Totaal lasten
234.992 0 130.041 0 55.570 0 420.604
268.272 0 142.323 0 57.029 0 467.624
266.454 0 175.440 0 57.747 0 499.641
257.377 0 186.955 0 57.747 0 502.079
-9.077 0 11.515 0 0 0 2.438
Baten Gemeentelijke bijdrage Centrumbijdrage Rijksbijdrage Overige baten Totaal baten
-309.977 0 0 -88.592 -398.569
-415.124 0 0 -52.500 -467.624
-415.124 0 0 -84.517 -499.641
-415.123 0 0 -87.008 -502.131
1 0 0 -2.491 -2.490
Saldo
22.035
0
0
-52
-52
Reserves Dotaties Onttrekkingen
0 -30.002
0 0
0 0
0 0
0 0
Saldo Saldo
-7.967 0
0 0
0 0
-52
-52
Toelichting rekeningcijfers De hogere lasten zijn direct gerelateerd aan de uitvoeringskosten op de gevoerde campagnes, het vergroten van de zichtbaarheid en de toerisme TOP. Daartegenover staat de hogere bijdrage vanuit partners en extra bijdragen door derden aan gevoerde campagnes.
58
[Typ hier]
MET GEMEENTEN
Beleid en Bestuur Inkoop en Contractbeheer Centrumgemeentetaken
59
[Typ hier]
Beleid en Bestuur Vanuit de eenheid Beleid en Bestuur ondersteunen wij de politieke, bestuurlijke en ambtelijke samenwerking tussen gemeenten, onze diensten en maatschappelijke partners. Deze samenwerking richt zich op de maatschappelijke opgaven, gebiedsopgaven en onze diensten. Wij zorgen dat gemeenten politiek, bestuurlijk en ambtelijk aan het stuur van de regionale opgaven en de Regioorganisatie zitten. Met gemeenten, onze diensten, ondernemers en maatschappelijke organisaties bereiden wij beleid en besluitvorming voor en voeren dat uit. Ook zorgen wij voor de bestuurlijke en ambtelijke vertegenwoordiging van de regiogemeenten in de Metropoolregio Amsterdam (MRA), provincie en Rijk. Daarnaast vragen wij waar mogelijk subsidies aan en voeren projecten uit (zie programma subsidies).
Laren
Wijdemeren
V V
Huizen
V V V
Hilversum
V V V V V V
Gooise Meren
Eemnes
Uitvoering Regionale samenwerkingsagenda Uitvoering uitvoeringsprogramma’s Beleidsvoorbereiding en -uitvoering sociaal domein Beleidsvoorbereiding en -uitvoering fysiek domein Bestuurssecretariaat bestuurlijke en ambtelijke samenwerking Belangenbehartiging, vertegenwoordiging, lobby en strategische communicatie
Blaricum
Taken
V V V V V V
V V V V V V
V V V V V V
V V V V V V
V V V V V V
Beleidskader • Regionale samenwerkingsagenda Gooi en Vechtstreek • MRA samenwerkingsafspraken en MRA Agenda • Provinciale samenwerkingsagenda Gooi en Vechtstreek • Beleidsplan bescherming en opvang • Uitvoeringsprogramma’s op sociaal en fysiek domein • Lokaal beleid op sociaal en fysiek domein • Wat wilden we bereiken? 1
Samenwerken vanuit lokaal eigenaarschap op de opgaven die zijn beschreven in de regionale .samenwerkingsagenda 2023 – 2026 en de bestuurlijke uitvoeringsprogramma’s fysiek en sociaal domein 2 Focus in de bovenregionale samenwerking met provincie, binnen de MRA en met Utrecht vanuit de .gemeenschappelijke maatschappelijke opgaven en gebiedsopgaven en in de samenwerking met gemeenten, bedrijven, maatschappelijke partners en mede-overheden 3 Versterking en borging van de samenwerking op het sociaal domein; vanuit een stevige basis inzetten op de .ondersteuning van kwetsbare groepen, belangenbehartiging richting rijk en afstemming met ketenpartners
Wat hebben we bereikt? Fysiek Domein In de portefeuillehoudersoverleggen is gestuurd op de voortgang van het Uitvoeringsprogramma Fysiek Domein en waar nodig bijgestuurd. Halverwege de looptijd van het bestuurlijke uitvoeringsprogramma is deze geëvalueerd. In 2026 volgt bestuurlijk een eindevaluatie. Op alle onderdelen maken we vordering. Inmiddels is ook een groot deel van de programmaonderdelen afgelopen jaar afgerond. Als gevolg van wijzigingen in beleid op landelijk en provinciaal niveau is extra
60
[Typ hier]
ingezet op de thema's mobiliteit, landelijk gebied, woningbouw, netcongestie, (drink)water en economische ontwikkeling. • In afstemming met provincie, gemeenten en gebiedspartijen is uitvoering gegeven aan de (strategische) samenwerkingsagenda met de provincie Noord-Holland. • De Gooi en Vechtstreek is een prioritair landelijk gebied in provinciale programma's, waarbij ook extra gelden beschikbaar zijn gekomen vanuit de provincie. • De Impactstudie A1-A27 is opgeleverd en het Rijk heeft besloten de MIRT-verkenning A27 te starten. • Bestuurlijk en ambtelijk wordt continue ingezet op de belangen van Gooi en Vechtstreek, o.a. richting Rijk, provinciale tafels en de platforms van de MRA. Afgelopen jaar is gewerkt aan een steeds sterkere regionale profilering en lobby, waarbij voor mobiliteit de eerste resultaten zichtbaar worden. Sociaal Domein De regieteams hebben in 2025 verder gewerkt aan de uitvoeringsprogramma’s Jeugd & Onderwijs en Gezondheid & Ondersteuning.
Voor Jeugd & Onderwijs lag de focus op de volgende onderwerpen: • In-door-uitstroom (project IDU), waarbij door het uitvoeren van 10 pilots de praktijk is beproefd en lessen zijn geleerd; • Toekomstscenario Kind- en Gezinsbescherming, met ingerichte Toekomsttuinen waar al meer wordt geoefend met de beweging naar de voorkant (zo vroeg mogelijk weten wanneer sprake is van onveiligheid achter de voordeur en preventief beschermpartners hierop aanhaken. Ook dit project loopt nog door in 2026; • Verbinden van jeugdhulp en onderwijs. In 2026 vindt de uitrol plaats van de onderwijsjeugd arrangementen en de oplevering van de regionaal educatieve jeugd agenda: in 2025 heeft besluitvorming hierop plaatsgevonden • Sterke lokale teams, dat gaat over de beweging die gemeenten moeten maken naar de voorkant, van zorg naar gezondheid. In 2025 hebben we geanalyseerd hoever gemeenten zijn met deze beweging. Voor Gezondheid & Ondersteuning lag de focus op de heroverwegingen Wmo naar aanleiding van de uitdagingen die er in de bestaande contracten liggen voor aanbieders van dagbesteding, begeleiding en huishoudelijke hulp. Deze drie deelprojecten hadden een einddatum van 1 januari 2026. Voor begeleiding is dat gehaald met de introductie van een nieuw product voor de restduur van het contract (eind 2028).
Huishoudelijke hulp kende wel een uitkomst, maar deze uitkomst leidde tot een pilot reablement die nog in de eerste helft van 2026 draait. Voor wat betreft dagbesteding was meer tijd nodig om tot een goede uitkomst te komen. Deze wordt verwacht uiterlijk in het 2e kwartaal 2026. Om uitvoering te kunnen geven aan de programma’s zijn middelen beschikbaar gesteld via de bestemmingsreserve sociaal domein. In 2025 zijn er middelen uit deze bestemmingsreserve aangewend om uitvoering te kunnen geven aan projecten voortkomend uit de programma 's Gezondheid en Ondersteuning en Jeugd en Onderwijs door de inhuur van externe projectleiders, extra Regio beleidscapaciteit en detacheringen van gemeentelijke medewerkers in het regieteam. Wat hebben we daarvoor gedaan? Activiteit 1. 2. 3. 4. 5.
Verder uitvoering geven aan bestuurlijke uitvoeringsprogramma’s fysiek en sociaal domein ten behoeve van samenwerking vanuit lokaal eigenaarschap. Waar nodig is geëvalueerd en bijgestuurd. Uitvoeren van de strategische samenwerkingsagenda met provincie Noord-Holland (2024-2027). Verder professionaliseren van bovenregionale belangenvertegenwoordiging en sterkere profilering van (boven)regionale opgaven middels regionale propositie, lobbyagenda en inzet van regionale lobbyist. Verder uitvoering geven aan de uitvoeringsprogramma’s sociaal domein ten behoeve van samenwerking vanuit lokaal eigenaarschap. De verschillende thema’s in het sociaal domein in de praktijk beproeven zodat beleid beter aansluit bij 61
[Typ hier]
implementatie en uitvoering.
Wat heeft dat gekost? Realisatie 2024
Begroting 2025
Begroting 2025 na wijziging
Realisatie 2025
Afwijking 2025 realisatie / raming
Lasten Personele lasten Kapitaallasten Materiële lasten Vennootschapsbelasting Overhead Regio Dotatie voorziening Totaal lasten
2.371.428 0 2.178.061 0 470.305 0 5.019.794
2.352.888 0 925.764 0 482.648 0 3.761.300
2.841.707 0 2.487.046 0 488.725 0 5.917.478
2.881.243 0 2.881.001 0 488.725 0 6.250.969
39.536 0 393.955 0 0 0 433.491
Baten Gemeentelijke bijdrage Centrumbijdrage Rijksbijdrage Overige baten Totaal baten
-3.237.554 -187.294 -477.869 -38.802 -3.941.519
-3.566.551 0 0 -103.840 -3.670.391
-3.906.434 0 -299.000 -72.840 -4.338.274
-4.018.358 -65.000 -438.027 -32.243 -4.478.628
-111.924 -65.000 -139.027 40.597 -200.354
Saldo
1.078.275
90.909
1.539.204
1.772.341
233.137
Reserves Dotaties Onttrekkingen
0 -1.143.349
0 -90.909
0 -1.539.204
0 -1.425.464
0 113.740
-65.074
0
0
271.877
271.877
Saldo
Toelichting rekeningcijfers De afwijking van € 272.000 bij Beleid en Bestuur komt voornamelijk voort uit de verhoogde activiteit op het Uitvoeringsprogramma Sociaal Domein. Door hogere inzet vanuit gemeenten en op de diverse projectlijnen (+30%) wordt voorgesteld via de resultaatbestemming de onttrekking aan de bestemmingsreserve met € 286.000 te verhogen. Het resterende saldo hierna zal € 17.000 positief zijn. De reguliere taakuitvoering bij Beleid en Bestuur is binnen de bandbreedte van de begroting en bestuursrapportage. Het resterende resultaat komt voort uit meerdere kleine afwijkingen: De klimaatgelden van € 65.000 (centrumbijdrage) de provincie NH zijn in 2025 volledig ingezet ten behoeve van extra materiele lasten. Op het onderdeel MRA is een klein positief resultaat behaald. De activiteiten binnen de Regionale Samenwerkings Agenda (RSA) zijn in 2025 aanvullende gefinancierd vanuit de Vervoersregio Amsterdam en een gemeentelijke en provinciale bijdrage voor de gebiedsregie Crailo. Hierdoor kan de onttrekking aan de RSA reserve 2025 met € 113.000 verlaagd worden. De Oekraïne opvang taken die bij de Regio belegd zijn en gefinancierd worden vanuit het ministerie van Asiel en Migratie en vallen in 2025 iets hoger uit dan in het addendum opgenomen.
62
[Typ hier]
Inkoop en Contractbeheer In opdracht van Regio Gooi en Vechtstreek werkt de eenheid Inkoop en Contractbeheer samen voor onze inwoners met ondernemers en maatschappelijke organisaties. Inkoop en contractbeheer is hierbij verantwoordelijk voor het inkopen, contracteren en beheren van alle producten en dienstverlening van bedrijven en organisaties. Inkoop en Contractbeheer voert haar taak op een drietal gebieden: sociaal domein, fysiek domein en facilitaire zaken.
Eemnes
Gooise Meren
Hilversum
Huizen
Laren
Wijdemeren
Inkoop sociaal domein, fysiek domein en facilitaire zaken Contractbeheer sociaal domein (incl. verwijsindex, wachtlijstbemiddeling B&O, cliëntervaringsonderzoek, klachtenmeldpunt)
Blaricum
Taken
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
Beleidskader • • •
Aanbestedingswetgeving Inkoopbeleid gemeenten en Regio Relevante wet- en regelgeving
Wat wilden we bereiken? 1.
Een rechtmatige en doelmatige inkoop en beheer van (centrum)gemeentelijke voorzieningen en diensten
2.
Een rechtmatige en doelmatige inkoop en beheer van Regio producten, voorzieningen en diensten
Wat hebben we bereikt? In 2025 is in samenwerking met de gemeenten verder gewerkt aan het realiseren van een financieel gezond en beheersbaar Sociaal Domein. Ondanks de aanhoudende financiële druk en krapte op de arbeidsmarkt zijn de regionale voorzieningen kwalitatief op peil gehouden. De ingezette koers vanuit de routekaart naar een financieel gezond sociaal domein is in 2025 voortgezet. Regionaal zijn, in afstemming met de gemeenten, maatregelen voorbereid en deels geïmplementeerd gericht op heroverweging van producten en doelmatiger inzet van voorzieningen. Voor Inkoop en Contractbeheer heeft dit geleid tot aangepaste contractafspraken, intensiever relatiemanagement met zorgaanbieders en de voorbereiding en uitvoering van (nieuwe) inkooptrajecten. Daarnaast zijn lokale maatwerkovereenkomsten grotendeels ondergebracht bij de regio. Daarnaast is gewerkt aan het versterken van toezicht en grip op het zorglandschap, onder meer door het opnemen van BIBOB in contracten, de benoeming tot toezichthouder rechtmatigheid en het verder ontwikkelen van datasturing. In 2025 heeft de afdeling Inkoop en Contractbeheer, in navolging van voorgaande jaren, een goedkeurende accountantsverklaring ontvangen over de verantwoording Sociaal Domein.
Daarnaast is door de accountant vastgesteld dat er in de onderzochte inkoopdossiers met betrekking tot het Sociaal Domein geen afwijkingen met betrekking tot het eigen inkoopbeleid zijn geconstateerd. Op het gebied van de interne rechtmatigheid is voortgang geboekt met de centralisatie van de inkoopfunctie. De inkoop vanaf meervoudig onderhandse aanbestedingen is stapsgewijs gecentraliseerd bij Inkoop en Contractbeheer, wat heeft geleid tot meer uniformiteit, betere naleving van inkoopregels en versterkte sturing. 63
[Typ hier]
Ten slotte is toegewerkt naar de oplevering van DLP 2.0, waarmee de continuïteit, beheersbaarheid en rechtmatigheid van het regionale kernsysteem voor het Sociaal Domein worden versterkt. De livegang staat gepland begin 2026. Wat hebben we daarvoor gedaan? Contractafspraken zijn aangepast, aanbiederrelaties zijn geïntensiveerd en inkooptrajecten zijn voorbereid en uitgevoerd. Voor het regionaliseren van maatwerkovereenkomsten is een uitvoeringsplan vastgesteld en een projectteam ingericht. Contracten en declaratieprocessen voor de maatwerkovereenkomsten zijn ondergebracht in het Digitaal Leefplein. Regionale afstemming rondom zorgfraude is versterkt en er zijn stappen gezet in de ontwikkeling van managementinformatie via Power BI. In het kader van data gestuurd werken is ingezet op verbetering van de informatievoorziening, het verkennen van de koppeling van regionale en lokale data en het verkennen van aanvullende databronnen. Voor de centralisatie van de inkoopfunctie is een project uitgevoerd gericht op uniformering van werkwijzen, inrichting van Mercell en organisatie van inkoopondersteuning. Tot slot zijn voor DLP 2.0 processen uitgewerkt, gebruikersgroepen ingericht, testen uitgevoerd en trainingen voorbereid. Kengetallen 1.
11
Contractwaarde sociaal domein
Realisatie 2024 € 98 miljoen
Kengetal 2025 € 102 miljoen
Realisatie 2025 € 104 miljoen11
Contractwaarde op basis van declaraties op peildatum verantwoording Sociaal Domein
64
[Typ hier]
Wat heeft dat gekost? Realisatie 2024
Begroting 2025
Begroting 2025 na wijziging
Realisatie 2025
Afwijking 2025 realisatie / raming
Lasten Personele lasten Kapitaallasten Materiële lasten Vennootschapsbelasting Overhead Regio Dotatie voorziening Totaal lasten
1.260.654 0 2.609.181 0 381.523 0 4.251.358
1.263.333 0 2.185.949 0 391.536 0 3.840.818
1.519.911 0 3.991.809 0 396.466 0 5.908.186
1.381.411 0 4.061.436 0 396.466 0 5.839.313
-138.500 0 69.627 0 0 0 -68.873
Baten Gemeentelijke bijdrage Centrumbijdrage Rijksbijdrage Overige baten Totaal baten
-3.681.654 -476.808 0 -414.433 -4.572.895
-2.583.905 -968.559 0 -288.354 -3.840.818
-4.544.233 -1.125.599 0 -238.354 -5.908.186
-4.545.080 -1.125.599 0 -204.169 -5.874.848
-847 0 0 34.185 33.338
-321.537
0
0
-35.535
-35.535
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
-321.537
0
0
-35.535
-35.535
Saldo Reserves Dotaties Onttrekkingen Saldo
Toelichting rekeningcijfers De personele lasten zijn € 138.500 lager uitgevallen doordat na het vertrek van medewerkers niet alle functies direct konden worden ingevuld. De materiële lasten zijn € 69.627 hoger uitgevallen als gevolg van een gevoerde rechtszaak en de inzet van advies- en consultancyopdrachten om het personeelsverloop op te vangen, zodat cruciale processen projectmatig doorgang konden vinden. De overige baten zijn € 34.185 lager uitgevallen in verband met faillissementen van zorgaanbieders.
65
[Typ hier]
Bescherming en Opvang (incl. Veilig Thuis) Bescherming en Opvang omvat openbare geestelijke gezondheidszorg, verslavingszorg, de aanpak van huiselijk geweld en kindermishandeling, beschermd wonen, maatschappelijke opvang en vrouwenopvang. Gemeenten zijn hiervoor verantwoordelijk vanuit de Wet maatschappelijke ondersteuning. Het gaat veelal om inwoners die (tijdelijk) niet in eigen bestaansvoorwaarden kunnen voorzien, zoals huisvesting, voedsel, inkomen, sociale contacten en zelfverzorging. Vaak spelen er problemen op meerdere levensterreinen. Denk aan een combinatie van schulden, sociaal isolement, psychische problemen, huiselijk geweld en kindermishandeling, verwaarlozing, verslaving, vervuiling én overlast. Het beleidsplan Bescherming en Opvang ‘Herstel de verbinding’ heeft een looptijd tot en met 2025. In 2024 zijn de voorbereidingen getroffen voor een nieuw beleidsplan ingaande 2026, met als resultaat een startnotitie (proces, evaluatie en richting nieuw plan). Deze startnotitie is in december 2024 door de colleges en het regionaal portefeuillehouders overleg vastgesteld en vrijgegeven voor zienswijzen van gemeenteraden. Veilig Thuis bestaat uit een deskundig team van medewerkers, gedragswetenschappers en vertrouwensartsen. Zij maken zich sterk voor een veilig thuis voor iedereen binnen Gooi en Vechtstreek.
Inwoners kunnen terecht met zorgen over zichzelf, de partner, een kind, een gezin of iemand anders uit de omgeving. Ervaren medewerkers staan klaar om inwoners te spreken, van advies te voorzien en eventueel een melding van huiselijk geweld en/of kindermishandeling op te maken. Samen met inwoners werkt Veilig Thuis aan het herstel van een veilige situatie voor iedereen.
Wijdemeren
V
Laren
V V
Huizen
V V V V
Hilversum
V V V V V V V V V
Gooise Meren
Preventie en perspectief (waaronder het herstelnetwerk) Beschermd en veilig thuis wonen (waaronder BW/MO/VO) Een integrale benadering vanuit zorg en veiligheid (waaronder VT) Randvoorwaarde: goede regionale samenwerking tussen gemeenten en met Partners
Eemnes
Taken Advies en ondersteuning geven Meldingen ontvangen en veiligheidsbeoordeling & onderzoek Onderzoek doen en Veiligheidsvoorwaarden opstellen Overdragen aan ketenpartners Monitoren duurzame veiligheid Risicoscreening Vrouwenopvang 24/7 uitvoering Crisisdienst 18- en HG/KM Coördinatie AWARE Alarmering bij stalking Coördinatie Tijdelijke huisverboden
Blaricum
Taken
V V V V V V V V V
V V V V V V V V V
V V V V V V V V V
V V V V V V V V V
V V V V V V V V V
V V V V
V V V V
V V V V
V V V V
V V V V
Beleidskader • Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) • Wet verplichte GGz • Uitvoeringsbesluit Wmo 2015 • Uitvoeringsregeling Wmo 2015 • Beleidsplan Bescherming en Opvang 2022-2025
66
[Typ hier]
• • • • • • • •
Wet tijdelijk huisverbod Richtlijnen jeugdbescherming en jeugdhulp Handelingsprotocol veilig thuis Handreiking FMEK Forensische medische expertise bij kindermishandeling Handreiking samenwerken bij strafbare kindermishandeling Samenwerkingsafspraken gemeenten/ beleid B&O Visiedocument samenwerken aan veiligheid Beleidsplan Bescherming en Opvang 2022-2025 (programmalijn 3)
Wat wilden we bereiken? Veilig Thuis streeft naar duurzaam herstel van acute en structurele onveiligheid bij geweld in afhankelijkheidsrelaties, in samenwerking met ketenpartners in de Regio Gooi en Vechtstreek. Dit doen we door uitvoering te geven aan onze wettelijke taken en daarnaast een aantal regionale maatwerktaken uit te voeren die passen bij ons streven en de uitvoeringspraktijk versterken. We willen kwalitatief hoogwaardige dienstverlening bieden bij de uitvoering van onze taken en de belangen van kwetsbaren altijd vooropstellen. Voor de komende beleidsperiode van het beleidsplan bescherming en opvang, hebben inwoners, gemeenten en partners samen focus aangebracht. Gemeenten, inwoners en maatschappelijke partners geven uitvoering aan de volgende (beleids)doelen: Doel 1.
Met preventie en perspectief maatschappelijke uitval voorkomen
2.
Beschermd en veilig thuis wonen voor iedereen, die dat nodig heeft, mogelijk maken
3.
Dienstverlening vanuit een integrale benadering vanuit wonen, welzijn, zorg en veiligheid
4.
Herstel van acute en structurele onveiligheid (VT)
5.
Duurzame veiligheid en herstel na huiselijk geweld en kindermishandeling door samenwerking in het netwerk (VT)
Wat hebben we bereikt? Veilig Thuis In 2025 is sprake van een duidelijke en structurele stijging van het aantal meldingen en adviesvragen, het aantal adviesvragen is met circa 36,5% toegenomen ten opzichte van 2024. Deze groei hangt samen met landelijke bewustwordingscampagnes, de introductie van de chatfunctie en maatschappelijke ontwikkelingen rondom huiselijk geweld en kindermishandeling. Naast deze toename groeit ook de complexiteit van de casuïstiek. Steeds vaker is sprake van meervoudige problematiek, waarbij onder andere acute onveiligheid, psychische kwetsbaarheid, schulden en gezinsproblematiek samenkomen. Ook is de werkdruk binnen de 24/7bereikbaarheidsdiensten toegenomen. Capaciteit en personele inzet De begrote formatie en daadwerkelijke bezetting bleken in 2025 onvoldoende om de sterk toegenomen instroom op te vangen. De combinatie van arbeidsmarktkrapte, ziekteverzuim en hoge werkdruk leidt tot kwetsbaarheid in de personele bezetting en vergroot het risico op uitval. Om de continuïteit van de dienstverlening te waarborgen, heeft het algemeen bestuur in december 2025 ingestemd met een tijdelijke uitbreiding van de formatie. De gemeenteraden zijn hierover geïnformeerd via een raadsinformatiebrief. Deze extra inzet wordt voor 2026 ingeregeld via de bestuursrapportage en is aangekondigd in de kaderbrief 2027.
Hiermee is een belangrijke stap gezet om de werkdruk te verlagen en wachttijden terug te dringen.
67
[Typ hier]
De inzet van Veilig Thuis in het kader van het Toekomstscenario is de afgelopen drie jaar (2023-2025) bekostigd uit rijksmiddelen via de begroting bescherming en opvang. 2025 Was daarmee het laatste jaar dat de inzet bekostigd werd vanuit deze middelen. Doorlooptijden en overdracht Door optimalisatie van werkprocessen, gerichte prioritering en verbeterde monitoring is er meer grip op lopende dossiers en wachtlijsten. Per 1 juli 2025 is een nieuw cliëntvolgsysteem ingevoerd, dat de dossiervorming, het inzicht in doorlooptijden en de sturing op kwaliteit verbetert. Daarnaast wordt de werkwijze voor personele inzet aangescherpt. Afhankelijk van de complexiteit wordt gewerkt volgens een duo- of solo-aanpak, met als doel de doorlooptijden te verkorten en de continuïteit van de begeleiding te versterken. Zolang Veilig Thuis te maken heeft met een wachtlijst, blijft de organisatie verantwoordelijk voor het bewaken van de veiligheid gedurende de wachttijd. Er wordt direct en structureel toezicht gehouden op de wachtlijst. Er is een nieuw werkproces ingevoerd waarmee structureel zicht wordt gehouden op de veiligheid van de casuïstiek die momenteel op de wachtlijst staat. Het behalen van de wettelijke termijnen is een belangrijk aandachtspunt. De overdracht naar ketenpartners stagneert in 2025.
Er is sprake van een zichtbare afname van het aantal overgedragen dossiers; de overdracht van cases aan GI's, gemeentelijke uitvoeringsdiensten e.a. partners stagneert, waardoor Veilig Thuis casussen langer in beheer houdt. Dit vergroot de druk op de beschikbare capaciteit en beperkt de ruimte om nieuwe meldingen tijdig op te pakken. Tegelijkertijd heeft Veilig Thuis de samenwerking met gemeenten en ketenpartners geïntensiveerd. Elke drie maanden vinden structurele evaluaties plaats met jeugd- en WMO-consulenten, gericht op het versterken van de samenwerking, het verkorten van lijnen en het gezamenlijk bespreken van complexe casuïstiek. Deskundigheidsbevordering en preventie Veilig Thuis positioneert zich nadrukkelijk als expert op het gebied van veiligheidsvraagstukken en zet haar specialistische kennis in om ketenpartners te scholen en te trainen. In 2025 zijn er voorlichtingen en trainingen verzorgd op het gebied van veiligheid voor onder andere gemeenten, zorgaanbieders, politie, scholen en kinderdagverblijven. Jeugdketen onder druk De ontwikkelingen bij Veilig Thuis raken de complexe vraagstukken van de bredere jeugdketen, een beeld dat zowel regionaal als landelijk wordt herkend. VT draagt bij aan het aanpakken en inzichtelijk maken van deze knelpunten.
Dit past binnen de wettelijke verplichting om te komen tot samenhangend regionaal jeugdbeleid en vormt de basis voor structurele oplossingen. In dat kader wordt ook een toekomstbeeld voor Veilig Thuis uitgewerkt. Hierin wordt duidelijk welke rol, capaciteit en inrichting op langere termijn nodig zijn. Dit alles vindt plaats in samenhang met het programma Instroom, Doorstroom, Uitstroom (IDU), het Toekomstscenario Kind en Gezinsbescherming 0-100 (TKS) en de versterking van de lokale teams. IDU richt zich daarbij op vroeg signalering, terwijl TKS uitgaat van een integrale, gezinsgerichte aanpak. Deze ontwikkelingen vullen elkaar aan en vormen samen een samenhangend systeem voor effectieve, tijdige en passende hulp in de regio. De inzet van Toekomstscenario is de afgelopen drie jaar (23-25) bekostigd rijksmiddelen via bescherming en opvang. 2025 was daarmee het laatste jaar dat de inzet vt bekostigd vanuit die middelen.
68
[Typ hier]
Ketenregisseur Zorg en Veiligheid In 2025 is toegewerkt naar de start van de ketenregisseur Zorg en Veiligheid per februari 2026. Deze regisseur vormt een belangrijke schakel tussen regio en gemeenten en ondersteunt de implementatie en uitvoering van beleid op het snijvlak van zorg en veiligheid. Meldpunt Mensenhandel In 2025 is met subsidie van het Regionale Informatie- en Expertisecentra (RIEC’s) onderzocht of een regionaal advies- en meldpunt mensenhandel kan worden belegd bij Veilig Thuis Gooi en Vechtstreek. Het advies van het RIEC is om deze taak uit te laten voeren door Veilig Thuis. Het meldpunt maakt het voor slachtoffers en getuigen makkelijker om meldingen te doen en biedt inzicht in aard, omvang en ernst van mensenhandel. De verwachting is dat het meldpunt eind maart 2026 bij Veilig Thuis wordt belegd, Clienttevredenheid Ondanks de druk op capaciteit en wachttijden blijft Veilig Thuis investeren in kwaliteit en cliëntgerichtheid. De continue monitoring van veiligheid, de aangescherpte werkwijze, de versterkte samenwerking en de inzet op deskundigheidsbevordering dragen hieraan bij. Dit vertaalt zich in een stijging van de cliënttevredenheid naar een gemiddeld cijfer van 7,5. Wat hebben we daarvoor gedaan?
1. 24/7 beschikbaarheidsdienst uitvoeren (incl. uitruk)
Realisatie 2024 100%
Kengetal 2025 100%
Realisatie 2025 100%
2. Cliëntervaringsonderzoek
6,5
7,5
7,5
3. Voldoen aan wettelijke termijn ‘veiligheidsbeoordeling binnen 5 werkdagen’ 4. Voldoen aan wettelijke termijn ‘beëindiging actieve betrokkenheid binnen 10 weken’ 5. Advies en ondersteuning
43%
85%
36%
36%
65%
47%
1.254
1.600
1.712
6. Melding en veiligheidsbeoordeling
1.341
1.400
1.428
7. Veiligheidsvoorwaarden opstellen
207
250
33012
8. Onderzoek doen
130
135
330
9. Overdracht naar ketenpartners
1.273
880
891
10. Monitoren duurzame veiligheid
240
300
560
11. Coördinatie en uitvoering huisverboden
14
18
23
12. Coördinatie AWARE alarmering
38
45
25
13. Verzoek tot bespreking Overleg Veilig Verder
21
20
21
Toelichting afwijkingen kengetallen: 3. Wachtlijsten VTGV De realisatie wijkt af door langere wachtlijsten bij VTGV veroorzaakt door hogere instroom. De veiligheidsbeoordeling bij acute onveiligheid gebeurt wel altijd dezelfde dag. Binnen de beoordeling wordt bepaald welke vervolgstappen nodig zijn en waar deze worden belegd. 4. Complexere casuïstiek De casuïstiek wordt complexer en passende hulpverlening start later door wachtlijsten. Hierdoor blijft Veilig Thuis langer betrokken om de veiligheid te monitoren, omdat overdracht naar gemeenten of hulpverleners niet direct mogelijk is. 10. Monitorzaken – inzet young professionals Door de inzet van young professionals - die zich specifiek richten op monitorzaken - heeft Veilig Thuis meer monitorcasuïstiek kunnen bedienen.
12
Dienst Voorwaarden en vervolg & Onderzoek
69
[Typ hier]
Activiteit Bescherming en Opvang Het beleidsplan Bescherming en Opvang bestaat uit drie inhoudelijke programmalijnen en in totaal 31 maatregelen: Preventie en perspectief: maatregelen 1 t/m 8 uitvoeren (zoals het herstelnetwerk, de respijtvoorziening en crisiskaart) en daarbij de verbinding tussen gemeenten onderling versterken Beschermd en veilig thuis wonen: maatregelen 9 t/m 22 uitvoeren en daarbij de verbinding tussen zorg en wonen voortzetten en versterken, beweging beschermd wonen naar beschermd thuis Een integrale benadering vanuit zorg en veiligheid: maatregelen 23 t/m 31 uitvoeren en daarbij de verbinding tussen zorg en veiligheid leggen en versterken Kengetallen Bescherming en opvang
Realisatie 2024 66 plekken
Kengetal 2025 83 plekken
Realisatie 2025 65 plekken
1.
Beschermd wonen
2.
Beschermd thuis
6 plekken
10 plekken
10 plekken
3.
Maatschappelijke opvang
54 plekken
54 plekken
54 plekken
4.
Vrouwenopvang
8,3 plekken
8,3 plekken
8,3 plekken
Wat heeft dat gekost? Realisatie 2024
Begroting 2025
Begroting 2025 na wijziging
Realisatie 2025
Afwijking 2025 realisatie / raming
Lasten Personele lasten Kapitaallasten Materiële lasten Vennootschapsbelasting Overhead Regio Dotatie voorziening Totaal lasten
4.582.967 0 14.583.948 0 769.155 0 19.936.070
4.720.057 0 15.431.115 0 789.342 0 20.940.514
5.048.456 0 16.652.034 0 799.281 0 22.499.771
4.974.651 0 16.968.727 0 799.281 0 22.742.659
-73.805 0 316.693 0 0 0 242.888
Baten Gemeentelijke bijdrage Centrumbijdrage Rijksbijdrage Overige baten Totaal baten
-1.410.155 -19.067.407 0 -179.648 -20.657.210
-2.402.448 -18.433.066 0 -105.000 -20.940.514
-2.434.022 -19.869.586 0 -196.163 -22.499.771
-2.434.549 -19.872.914 -435 -113.971 -22.421.869
-527 -3.328 -435 82.192 77.902
-721.140
0
0
320.790
320.790
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
-721.140
0
0
320.790
320.790
Saldo Reserves Dotaties Onttrekkingen Saldo
Toelichting rekeningcijfers De overschrijding van € 320.790 binnen het Programma Bescherming & Opvang kan als volgt worden toegelicht, namelijk € 164.235 Veilig Thuis en € 156.555 Bescherming & Opvang exclusief Veilig Thuis. Veilig Thuis De overschrijding bij Veilig Thuis is het gevolg van extra personele inzet om wachtlijsten terug te dringen en sluit aan bij de verwachte overschrijding, zoals genoemd in het addendum, van € 170.000. Deze komt ten laste van de deelnemende gemeenten.
70
[Typ hier]
De daadwerkelijke overschrijding is € 164.235 en is als volgt te verklaren. Ten opzichte van de begroting zijn de personeelslasten € 76.634 lager uitgevallen doordat niet alle vacatureruimte is ingevuld. De hierdoor vrijgevallen financiële ruimte is ingezet voor extra personele inzet om de wachtlijstenproblematiek aan te pakken. Daarnaast is door het inhuren van een aanvullende dienst (materiële lasten) een extra financiële impuls gegeven om de wachtlijsten verder terug te dringen. Per saldo zijn de materiële lasten hierdoor € 200.152 hoger uitgevallen dan begroot. De materiële inzet van een externe projectleider voor de Pilot Mensenhandel is in de realisatie lager geweest dan begroot. Hierdoor zijn de overige baten € 40.717 lager uitgevallen. Bescherming en Opvang De materiële lasten laten een overschrijding zien van € 116.543. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een hogere dan geraamde inzet binnen Beschermd Wonen (BW). Daarnaast zijn extra kosten gemaakt als gevolg van buitenregionale plaatsingen (Medisch Noodzakelijke Verblijf) en het project Keerpunt Noord. De kosten van Keerpunt Noord zijn grotendeels gecompenseerd door extra middelen vanuit de septembercirculaire 2025. De overige baten vallen € 41.475 lager uit.
Dit wordt veroorzaakt door lagere opbrengsten uit eigen bijdragen binnen Beschermd Wonen, als gevolg van een daling van het aantal en/of de hoogte van de ontvangen bijdragen. Via de resultaatbestemming wordt voorgesteld om de overschrijding van € 156.555 te onttrekken aan de bestemmingsreserve Bescherming & Opvang.
71
[Typ hier]
PARAGRAFEN
Weerstandsvermogen en risicobeheersing Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Bedrijfsvoering Verbonden partijen Openbaarheid
72
[Typ hier]
Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing Algemeen Onder het weerstandsvermogen wordt verstaan het ‘vermogen om incidentele en structurele financiële tegenvallers waarvan tijdstip en omvang onbekend zijn op te kunnen vangen zonder dat dit invloed heeft op de hoogte van de voorzieningenniveaus van de programma’s’. Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen weerstandscapaciteit en risico’s waarvoor geen voorziening en/of verzekering aanwezig is. Artikel 11, lid 2 van het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en gemeenten geeft aan dat de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing tenminste bevat: a. een inventarisatie van de weerstandscapaciteit; b. een inventarisatie van de risico's; c. het beleid omtrent de weerstandscapaciteit en de risico's; d. een kengetal voor de: 1a. netto schuldquote; 1b. netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen; 2. solvabiliteitsratio; 3. grondexploitatie; (niet van toepassing voor Regio) 4. structurele exploitatieruimte; en 5. belastingcapaciteit (niet van toepassing voor Regio). e. een beoordeling van de onderlinge verhouding tussen de kengetallen in relatie tot de financiële positie.
Weerstandscapaciteit Regio Gooi en Vechtstreek wil voorkomen dat elke niet begrote, financiële tegenvaller direct dwingt tot een verhoogde gemeentelijke bijdrage voor gemeenten, zonder dat hiertoe een onnodig hoge, financiële buffer wordt aangehouden. Hiertoe wordt periodiek geïnventariseerd welke majeure financiële risico’s de Regio loopt, waarvoor geen beheersmaatregelen of voorzieningen zijn getroffen en geen verzekering is afgesloten. Op basis hiervan wordt de benodigde weerstandscapaciteit bepaald en afgezet tegen de beschikbare weerstandscapaciteit. Het beleid is erop gericht om de verhouding tussen de beschikbare weerstandscapaciteit en de benodigde weerstandscapaciteit (i.c. het weerstandsvermogen) tenminste 1,013 te laten zijn. De weerstandscapaciteit is te onderscheiden in een incidentele en een structurele component. Onderdeel van de structurele weerstandscapaciteit zijn de posten onbenutte belastingcapaciteit, onvoorzien structureel en structurele begrotingsruimte. Dit zijn posten die voor de Regio niet van toepassing zijn, als gevolg waarvan de Regio rekent met de incidentele weerstandcapaciteit. Tot de incidentele weerstandscapaciteit wordt gerekend: • De algemene reserve; • De stille reserves; • Het bedrag voor onvoorzien c.q. nieuwe beleidsruimte; • Incidentele begrotingsruimte.
Uitgangspunt is dat de bestemmingsreserves niet worden gekwalificeerd als incidentele weerstandscapaciteit14 . Een bestemmingsreserve is een reserve waar het bestuur een bepaalde
In 2016 is door de zeven colleges van burgemeester en wethouders de nota ‘Spelregels weerstandvermogen verbonden partijen vastgesteld. In deze nota is een spelregel opgenomen waarin is aangegeven dat de ratio van het weerstandsvermogen minimaal 1.0 dient te zijn. 14 Bron: het Gemeenschappelijk Financieel Toezichtkader (GTK 2020 Gemeenten) is een gezamenlijk product van de 12 provinciale toezichthouders gemeentefinanciën (Gedeputeerde Staten). In het GTK is vastgelegd hoe, binnen het wettelijk kader, invulling wordt gegeven aan het financieel toezicht op gemeenten. 13
73
[Typ hier]
bestemming aan heeft gegeven (art. 43 BBV). Het is denkbaar dat onder de bestemmingsreserves zich middelen bevinden waarvan het specifieke bestedingsdoel van algemene aard is of dat de middelen al voor langere tijd beschikbaar zijn zonder dat er zicht is op daadwerkelijke uitvoering van de beoogde bestemming. In die gevallen is een heroverweging tot overheveling van deze middelen naar de algemene reserve te rechtvaardigen. De bestemmingsreserves van de Regio hebben een expliciet karakter. De door het algemeen bestuur gegeven bestemming kan in deze gevallen niet of nauwelijks worden gewijzigd, waardoor deze bestemmingsreserves dan ook niet voor tegenvallers kunnen worden ingezet. Voor de weerstandscapaciteit worden ze dan ook op nihil gesteld. Algemene reserve De algemene reserve bestaat uit vrij besteedbaar eigen vermogen en heeft als belangrijkste functie het vormen van een buffer voor financiële tegenvallers, risico’s die geheel niet te kwantificeren zijn en niet meer kunnen worden opgevangen. De stand en het verloop van de algemene reserve is opgenomen in de bijlage Reserves en Voorzieningen. Stille reserves Indien bezittingen meer waard zijn dan de boekwaarde, is sprake van een stille reserve die niet op de balans tot uitdrukking komt. De Regio beschikt slechts over een beperkt aantal gebouwen, terreinen en installaties die zij in eigendom heeft.
Het verschil tussen de (taxatie)waarde en balanswaarde wordt als nihil gesteld op basis van een schatting. Onvoorzien Volgens het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en gemeenten, welke ook voor de Regio van toepassing is, dient er in de begroting een bedrag voor onvoorziene uitgaven te worden opgenomen, ter dekking van lasten die niet in de begroting zijn opgenomen. De in 2016 vastgestelde nota ‘Spelregels weerstandvermogen verbonden partijen’ geeft aan dat voor de post onvoorzien geldt dat de lasten die eruit gedekt mogen worden als onvoorzien, onuitstelbaar en onvermijdelijk gedefinieerd moeten zijn. In deze spelregels wordt geadviseerd als richtlijn voor de bepaling van de hoogte van het budget uit te gaan van 0,4% van de exploitatielasten. Voor 2025 zou op basis van de actuele exploitatie dat een post onvoorzien ter hoogte van ongeveer € 448.000 met zich meebrengen. De Regio heeft in overleg met de gemeenten vanaf begrotingsjaar 2017 een lager bedrag voor onvoorzien ter hoogte van € 5.000 in de begroting opgenomen. Incidentele begrotingsruimte Als de begroting en de meerjarenraming structureel sluit met een positief saldo, is er sprake van begrotingsruimte die kan worden ingezet voor het opvangen van structurele financiële tegenvallers. Daarmee is deze begrotingsruimte aan te merken als structurele weerstandscapaciteit.
De toezichthouder accepteert enkel de positieve begrotingsruimte die zich minimaal in zowel het begrotingsjaar als de meerjarenraming voordoet als structurele weerstandscapaciteit. Eventuele overige ruimte wordt aangemerkt als incidentele begrotingsruimte en kan daarom tot de incidentele weerstandscapaciteit worden gerekend. Daar ook dit niet bij de Regio van toepassing is wordt deze incidentele begrotingsruimte op nihil gezet. Op basis hiervan is de beschikbare incidentele weerstandscapaciteit in meerjarenperspectief: Bedragen x € 1.000
Weerstandscapaciteit Algemene Reserve Onvoorzien Stille reserves Incidentele begrotingsruimte Totaal
1-1-2024 1.159 5 1.164
1-1-2025 1.159 5 1.164
1-1-2026 1.159 5 1.164
74
[Typ hier]
Risico’s Een risico bestaat altijd uit de drie volgende onderdelen: de oorzaak, de risicogebeurtenis en het gevolg. De oorzaak spreekt het meest voor zich: de reden waarom iets verkeerd dreigt te gaan. De risicogebeurtenis is het voorval, kortom wat er fout kan gaan op een bepaalde plaats binnen een bepaald tijdsinterval. Het gevolg is het (ongewenste) resultaat. Onder risico’s worden verstaan alle voorzienbare risico’s waarvoor geen voorzieningen zijn gevormd en die van materiële betekenis kunnen zijn voor de financiële positie van de Regio. Het financiële effect van een risico wordt berekend als de kans van optreden van een gebeurtenis maal de impact die de gebeurtenis heeft. Een grote kans hoeft dus nog geen groot risico te betekenen. Als de kans van een gebeurtenis tamelijk groot is, maar het nadelig effect ervan is heel klein, dan is het risico niet al te groot. Per risico wordt het geschat financieel risico, de kans van voordoen en het financieel effect weergegeven. De Regio wil voorkomen dat elke niet begrote, financiële tegenvaller direct dwingt tot bezuinigen, zonder dat hiertoe een onnodig hoge, financiële buffer wordt aangehouden. Hiertoe wordt periodiek geïnventariseerd welke majeure financiële risico’s de Regio loopt, waarvoor geen beheersmaatregelen of voorzieningen zijn getroffen en geen verzekering is afgesloten.
Het onderstaande overzicht toont de risico's met de hoogste bijdrage aan de berekening van de benodigde weerstandscapaciteit nadat een beheersmaatregel is getroffen. Risicoprofiel Het totale risicoprofiel wordt op basis van bovenstaand bepaald op € 970.000. Het financiële risico met betrekking tot nieuwe CAO afspraken (huidige CAO loopt tot 31 maart 2027) is niet opgenomen in onze begroting. Het is van belang dat gemeenten dit risico opnemen in hun eigen risicoparagraaf om voorbereid te zijn op potentiële impact op de begroting. Bedragen in € Nr. 01. ALG 02. ALG 03. GAD 04. GAD 05. GAD 06. GAD 07. GAD 08. GGD 09. GGD 10. RAV 11. RAV 12. RAV 13. VT 14. VT 15. VT 16. VT
Risico Schending van privacy en gegevensbescherming Uitval van ICT-voorzieningen door informatiebeveiligingsincidenten Uitval van systemen en verbindingen (met name AfvalRis) Lithiumbrand (in containers en bij KCA scheidingsstations) Arbeidsongevallen en gezondheidsschade (voertuigen en afval) Milieu-incidenten en verontreiniging van bodem, water en lucht (brand, lekkage gevaarlijk afval) Fysieke overbelasting van medewerkers Fysieke agressie tegen medewerkers Uitbraak van infectieziekten (zoals griep, mazelen of pandemieën) Discontinuïteit van de IT-omgeving (cyberaanval of uitval meldkamer) Extreme werkdruk bij flitsrampen of pandemieën Verhoogd ziekteverzuim met risico voor personeelsbezetting en paraatheid Verbale agressie tegen medewerkers Psychosociale belasting en werkstress tijdens werkzaamheden bij cliënten Personeelsuitval door ziekte of overbelasting Fysieke agressie tegen medewerkers
Geschat financieel risico 150.000 950.000
Kans op voordoen
Financieel effect
10% 40%
15.000 380.000
50.000 150.000
10% 10%
5.000 15.000
100.000
20%
20.000
150.000
20%
30.000
200.000 150.000 600.000
40% 30% 10%
80.000 45.000 60.000
400.000
10%
40.000
500.000 200.000
10% 40%
50.000 80.000
150.000 150.000
30% 30%
45.000 45.000
150.000 150.000
30% 10%
45.000 15.000 970.000
75
[Typ hier]
Weerstandsvermogen Nu het risicoprofiel bekend is kan een relatie worden gelegd tussen de gekwantificeerde risico’s en de beschikbare weerstandscapaciteit. Relatie risico’s weerstandscapaciteit en weerstandsvermogen
Risicoprofiel
Beschikbare weerstandscapaciteit
Weerstandsvermogen
Het weerstandsvermogen kan gemeten worden als de verhouding tussen de weerstandscapaciteit die de Regio beschikbaar heeft en de verwachte financiële gevolgen van de risico’s. Hij kan weergegeven worden als een ratio: Beschikbare weerstandscapaciteit Risico’s (risicoprofiel Deze wordt voor de Regio als volgt berekend: Bedragen x € 1.000
Omschrijving A Weerstandscapaciteit B Risicoprofiel C Weerstandsvermogen (A - B) D Ratio (A/B)
2025 1.164 970 194 1,20
Voor de vereiste omvang van de weerstandscapaciteit in relatie tot de risico’s blijken in de praktijk geen harde normen voorhanden. Toch is een normering gewenst. De uitkomst van de vergelijking tussen norm voor weerstandsvermogen en de benodigde weerstandscapaciteit voor risico’s geeft informatie over de minimale omvang van de reservepositie. Voor de normering van het weerstandsvermogen wordt onderstaande waarderingstabel gehanteerd:
Ratio weerstandsvermogen >2 A 1,4 < x < 2 B 1,0 < x < 1,4 C 0.8 < x < 1,0 D 0,6 < x < 0,8 E < 0,6 F
Betekenis Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende
De Regio streeft ernaar dat het weerstandsvermogen tenminste ‘voldoende’ is, zijnde een ratio van minimaal 1,0. Deze ratio is immers ook opgenomen in de nota ‘Spelregels weerstandvermogen verbonden partijen’, zoals deze in 2016 is vastgesteld door de colleges B&W van de zeven gemeenten, als ook in het Gemeenschappelijk Financieel Toezichtkader. Met de hiervoor berekende ratio van het weerstandsvermogen van 1,20 wordt aan deze norm voldaan, het weerstandvermogen is op dit moment voldoende te noemen.
76
[Typ hier]
Financiële kengetallen Kengetallen zijn getallen die de verhouding uitdrukken tussen bepaalde onderdelen van de begroting of de balans en kunnen helpen bij de beoordeling van de financiële positie. Bij besluit van 15 mei 2015 zijn de BBV-voorschriften aangepast en is het verplicht voorgeschreven om in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing de volgende kengetallen op te nemen: 1. Netto schuldquote en Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen; 2. De solvabiliteitsratio; 3. Structurele exploitatieruimte; 4. Grondexploitatie; 5. Belastingcapaciteit. De onder 4 en 5 genoemde kengetallen zijn niet van toepassing voor de Regio. Ad 1) Netto schuldquote en Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen De netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Hoe hoger de schuld, hoe hoger de netto schuldquote. De netto schuldquote wordt berekend inclusief en exclusief doorgeleende gelden. Zo kan een hoge schuld worden veroorzaakt, doordat er leningen zijn afgesloten en dat die gelden vervolgens worden doorgeleend aan derden. De berekening is als volgt: Trek de geldelijke bezittingen af van de schulden. Het bedrag dat resteert is de netto schuld. Deel deze netto schuld door de inkomsten. De uitkomst daarvan (in- en exclusief doorgeleende gelden) wordt uitgedrukt in procenten.
De netto schuldquote (= netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen) van de Regio is: Bedragen x € 1.000
A. Vaste schulden B. Netto-vlottende schulden C. Overlopende passiva D1. Saldo financiële activa t.b.v. netto schuldquote D2. Saldo financiële activa t.b.v. netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen E. Saldo uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar F. Saldo liquide middelen G. Saldo van overlopende activa H. Gerealiseerde baten Kengetal netto schuldquote (+A+B+C-D1-E-F-G)/H Kengetal netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen (+A+B+C-D2-E-F-G)/H
Realisatie 2024 26.464 7.586 12.536 3.645
Begroting 2025 37.023 8.029 11.463 2.759
Realisatie 2025 23.109 5.148 11.382 2.752
45
-
2
28.765 499 1.944 113.549 10,33%
33.813 30 928 106.313 18,03%
19.498 660 2.353 118.248 12,16%
13,50%
20,62%
14,48%
De netto schuldquote is in vergelijking tot 2024 licht gestegen. Normaal ligt de netto schuldquote van een gemeente tussen 0% en 100%. Als de netto schuldquote tussen 100% en 130% ligt, is de schuld hoog (oranje). Als de netto schuldquote boven de 130% uit komt, bevindt men zich in de gevarenzone (rood). Gezien het feit dat de Regio als gemeenschappelijke regeling gemeentelijke taken uitvoert en daardoor gefinancierd wordt door gemeenten hanteren we bovenstaande uitgangspunten. De netto schuldquote van de Regio van 14,48% is uitstekend te noemen. Ten opzichte van de begroting is het percentage lager, doordat zowel in 2024 als 2025 geen leningen zijn aangetrokken en de gerealiseerde baten zijn toegenomen. Ad 2) De solvabiliteitsratio Onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van het totale vermogen. Deze indicator geeft inzicht in de mate waarin de instelling in staat is aan zijn financiële verplichtingen te voldoen. Hoe hoger de solvabiliteitsratio, hoe groter de weerbaarheid van de instelling. Het eigen vermogen wordt opgevat als de financiële buffer voor het opvangen van risico’s. 77
[Typ hier]
De solvabiliteit is een graadmeter voor de mate waarin de instelling hiertoe in staat is. Afhankelijk van de directe opbrengstwaarde van de activa is een algemene vuistregel dat de minimumnorm van de waarde tussen de 20% en 45% ligt. Indien de solvabiliteitsratio onder de 20% komt dan heeft de instelling zijn bezit zeer zwaar belast met schuld. Het licht staat dan op rood. Bij een solvabiliteitsratio tussen de 20% en 30% springt het licht op oranje. De solvabiliteitsratio van de Regio komt (zonder rekening te houden met het gerealiseerde rekeningresultaat) uit op: Bedragen x € 1.000
Eigen vermogen Totaal van alle passiva Kengetal solvabiliteitsratio (A/B)
Realisatie 2024 17.749 66.696 26,61 %
Begroting 2025 16.321 75.220 21,70%
Realisatie 2025 14.360 56.953 25,21%
De Regio financiert primair met het eigen vermogen, waarmee financiering met vreemd vermogen zoveel mogelijk beperkt, wordt conform afspraak met gemeenten. Ook in 2025 is financiering met vreemd vermogen niet nodig geweest, waardoor het vreemd vermogen is afgenomen. De solvabiliteitsratio ligt met een percentage van 25,21% lager dan 30% en is daarmee op basis van het percentage oranje (matig) te noemen. Ad 3 Structurele exploitatieruimte De structurele exploitatieruimte geeft aan hoe wendbaar een instelling is. Als de structurele baten hoger zijn dan de structurele lasten is een instelling in staat om (structurele) tegenvallers op te vangen. De structurele exploitatie wordt bepaald door het saldo van de structurele baten en lasten en het saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves, gedeeld door de totale baten, uitgedrukt in een percentage. Voor de Regio is het kengetal: Bedragen x € 1.000
A. Structurele lasten B. Structurele baten C. Totaal structurele toevoegingen aan de reserves D. Totaal structurele onttrekkingen aan de reserves E. Gerealiseerde baten Kengetal structurele exploitatieruimte ((B-A)+(D-C))/E
Realisatie 2024 108.442 110.164 113.549 1,52 %
Begroting 2025 113.282 113.282 117.083 0,00%
Realisatie 2025 114.063 115.172 118.248 0,94%
De Regio is in staat geweest om de structurele lasten volledig te dekken vanuit structurele baten. Beoordeling financiële positie De financiële positie van de Regio is voldoende te noemen. De netto schuldquote (lager dan 100%) is gezond, net als de structurele exploitatieruimte. De solvabiliteitsratio is matig, maar vereist geen ingrijpen. De Regio financiert conform afspraken met gemeenten primair met eigen vermogen (wanneer dat mogelijk is) om financiering met vreemd vermogen zoveel mogelijk te beperken. Ook het weerstandvermogen is voldoende te noemen.
78
[Typ hier]
Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen Inleiding Kapitaalgoederen zijn aangekochte en/of tot stand gebrachte objecten die gedurende meerdere jaren nut geven, waarvoor langlopende investeringen zijn vereist. Achterstanden in het onderhoud hiervan kunnen, naast kapitaalvernietiging, in het ergste geval leiden tot onveilige situaties. Het is daarom zinvol om op het gebied van het onderhoud van kapitaalgoederen effectief beleid te voeren, en op deze wijze invulling te geven aan de begrippen asset management en risicomanagement. Goed beheer en onderhoud leidt tot een langere levensduur van kapitaalgoederen waardoor die ook op de langere termijn bruikbaar blijven. Het beheer betreft ook het toezien op de staat van onderhoud van het kapitaalgoed, administratie, inspectie, rapporteren binnen de P&C-cyclus, en controles met als doel dat het kwaliteitsniveau van het onderhoud niet zal leiden tot achterstallig onderhoud en/of juridische claims. Beheer en onderhoud is een cyclisch proces. Bouw- en installatiedelen verouderen weer na onderhoudsingrepen, waardoor na verloop van tijd opnieuw onderhoudsingrepen noodzakelijk zijn. Kapitaalgoederen dienen zo lang mogelijk een bijdrage te leveren aan het doel waarvoor zij zijn aangeschaft of vervaardigd.
Voor het beheer en onderhoud van de kapitaalgoederen wordt veelal gebruik gemaakt van beheerssystemen waarin de relevante data van alle objecten zijn ingebracht. Kapitaalgoederen Regio De Regio heeft twee soorten kapitaalgoederen tot haar beschikking: a. Gebouwen, terreinen en installaties b. Bedrijfsvoertuigen Ad a.) Gebouwen, terreinen en installaties • Hoofdkantoor Grondstoffen en Afvalstoffen Dienst – Hooftlaan Bussum; • Scheidingsstation Bussum; • Scheidingsstation Hilversum; • Scheidingsstation Huizen; • Overlaadstation Crailo; • Hoofdkantoor Regionale Ambulancevoorziening, Laan van Tergooi 6 Hilversum; • Hoofdkantoor Regio Gooi en Vechtstreek, Burgemeester de Bordesstraat; • Elektrische brancards RAV. Ad b.) Bedrijfsvoertuigen • GAD: 60 voertuigen (waarvan 48 voertuigen die vallen in de categorie ‘zwaar’ >3,5 ton) en 2 aanhangwagens groot vervoer; • RAV: 11 ambulances, 2 Medium Care ambulances, 1 Rapid Responder Ambulance en 1 piketvoertuig, 2 les voertuigen, 1 voertuig t.b.v. roosterbureau, 1 voertuig t.b.v. facilitair en 1 voertuig t.b.v. ICT; • Veilig Thuis: 2 voertuigen; • GGD: 1 voertuig; • Regio/Algemeen: 5 voertuigen. Het wagenpark van Vervoer BV is eigendom van de BV en derhalve niet opgenomen in de paragraaf kapitaalgoederen van de Regio.
Onderhoud gebouwen, terreinen en installaties Voor het onderhoud van de gebouwen, terreinen en installaties wordt onderscheid gemaakt in klein onderhoud, groot/cyclisch onderhoud en (vervangings-)investeringen.
79
[Typ hier]
Burgemeester de Bordesstraat, Bussum De benodigde onderhoudswerkzaamheden zijn uitgevoerd conform het meerjarig onderhoudsplan, zoals liftonderhoud, schilderwerk, onderhoud airco. Verder is een aantal periodieke inspecties van de elektrische installatie uitgevoerd. De grootste kostenpost bedroeg het vernieuwen van de verwarmingsinstallatie. Daarnaast hebben er onderhoudswerkzaamheden aan de lift plaats gevonden en herstelwerkzaamheden aan de noodverlichting. Totaal is daartoe € 263.818 onttrokken aan de voorziening in 2025. Hooftlaan, Bussum In 2025 zijn de noodzakelijke onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd. Vanwege de voorgenomen herhuisvesting ligt de focus op het in stand houden van de huidige situatie, tenzij investeren in vervanging onvermijdelijk is. Totaal is daartoe € 29.914 bekostigd uit de voorziening in 2025. Regionale Ambulance Voorziening, Hilversum In januari 2019 heeft de RAV het nieuwe pand aan de Laan van Tergooi in gebruik genomen. Hiervoor is een meerjarig onderhoudsplan opgesteld, waarbij over 20 jaar een bedrag van € 622.725 aan onderhoud wordt verwacht. Hiervoor is een voorziening getroffen. Jaarlijks wordt € 32.775 gedoteerd aan deze voorziening. In 2025 is er ten bedrage van € 1.693 aan onderhoud uitgevoerd en ten laste van de voorziening gebracht.