Bijlage_begroting De eerste stap voor peuteropvang en VVE

Begroting peuteropvang en VVE 2024 Gemeente Wijchen Uitgangspunten en basisgegevens Verhouding personele : materiele kosten Verwachte loonkosten ontwikkeling 9,20% 75% 7,83% Verwachte inflatie (geharmon. CPI) 3,70% 25% Tarief peuteropvang is gelijk aan KDO 40-weken en stijgt conform max WKO-uurtarief in 2024 tov 2023 met

7,75% 1e verhoging KOT '24 Plus 2e verhoging '23

Regulier 2 dagdelen

VVE 4 dagdelen

Totaal

# weken

Aantal uur per week week Capaciteit in kindplaatsen Aandeel VVE Capaciteit in uren Bezetting (inschatting) Bezette uren Aandeel opvanguren Bezette uren door ouders betaald Aandeel betaalde uren

40

8

160 53.760 90% 48.384 67,7% 48.384 81%

16 40 16% 25.600 90% 23.040 32,3% 11.520 19%

248 100% 79.360 90% 71.424 100% 59.904 100%

2e verhoging nog niet doorgevoerd Ouders ontvangen verhoging wel vanaf 1 januari '24

Vroeg- en Subtotaal locaties incl. Totaal PO excl. voorschoolse VVE VVE Educatie (VVE)

Begroting peuteropvang en VVE 2024 Gemeente Wijchen Wel/ niet VVE Capaciteit in kindplaatsen Aantal groepen

10 248 15,5

Aantal kindplaatsen per groep

7 40 2,5

168 11

25.600

53.760

16

Capaciteit in uren

79.360 100% 100%

Aandeel locatie obv capaciteit Aandeel VVE-locatie obv totaal VVE-capaciteit Bezette uren PO regulier Bezette uren VVE Totaal bezette uren Aantal lunches vanaf aug. 2020: obv bezette dagdelen en # kinderen

€

Directe inzeturen medewerkers (incl. taakuren 1,1 uur/week) Indirecte uren medewerkers (ziekte en opleiding) Wettelijke (144u) en bovenwettelijk verlof (66u) + feestdagen Bruto inzet uren medewerkers per jaar

0,97 kosten lunch volgens Nibud € 17.406

opslag opslag

In FTE

11,4% 18,0%

1872 uur/jaar

Inzeturen pedagogisch coach VVE kinderen Indirecte uren medewerkers (ziekte-,opleidinguren) Wettelijke (144u) en bovenwettelijk verlof (66u), 5 feestdagen Bruto inzet uren pedagogisch coach

opslag opslag

0,0% 0,0%

100%

48.384 23.040 71.424 17.856

23.040 23.040

48.384 48.384

13.183 1.499 2.367 17.048

4.588 522 824 5.934

8.594 977 1.543 11.114

9,1

3,2

5,9

400,0 400,0

400,0 400,0

-

Gb.rek.nr Omzet KOT ouders reguliere PO Ouderbijdrage NKOT ouders reguliere PO Totaal opbrengsten reguliere PO

81420 81410

78% € 22% €

10,60 2,46

37.740 uur 10.644 uur 48.384 uur

€ € €

400.039 26.185 426.224

Omzet KOT ouders VVE Ouderbijdrage NKOT ouders VVE Totaal opbrengsten VVE

81425 81415

33% € 67% €

10,25 1,45

3.802 uur 7.718 uur 11.520 uur

€ € €

38.966 11.192 50.158

€ € €

38.966 11.192 50.158

€

476.382

€

50.158

TOTAAL OPBRENGSTEN

TOTAAL OPBRENGSTEN

€ € €

400.039 26.185 426.224

€

426.224

Prognose 2023

Begroting 2023

Vroeg- en Subtotaal locaties incl. Totaal PO excl. voorschoolse VVE VVE Educatie (VVE)

Begroting 2024

Personeelskosten

€

479.361

€

505.672

€

554.679

€

35.786

€

554.679

€

203.037

€

351.642

Huisvesting

€

57.375

€

64.073

€

64.229

€

4.144

€

63.023

€

20.330

€

42.693

Activiteitenkosten

€

35.928

€

31.808

€

37.257

€

2.404

€

37.257

€

12.018

€

25.239

Kantoor- en organisatiekosten Afschrijvingen Overhead: management & Centraal kantoor Subtotaal overige bedrijfskosten

€ € € €

3.983 43.127 268.739 315.849

€ € € €

3.545 42.762 268.739 315.046

€ € € €

4.130 52.110 289.768 346.008

21.626

€ € € €

4.168 52.110 289.768 346.046

€ € € €

1.345 16.810 93.473 111.628

€ € € €

2.824 35.300 196.294 234.418

TOTAAL KOSTEN

€

888.513

€

916.599

€

1.002.173

€

1.001.006

€

347.014

€

653.992

Opbrengsten vanuit ouderbijdragen

€

-402.284

€

-354.027

€

-476.382

€

-476.382

€

-50.158

€

-426.224

Subsidiebehoefte (=kosten -/- opbr. ouderbijdragen) bezettingspercentage

€

486.229 € 89%

562.572 € 75%

525.791 90%

€

524.623

€

296.856

€

227.767

70.630

59.520

71.424

15,06 €

13,52

# bezette uren

Kostprijs per (bezet) uur: totaal kosten / bezette uren

€

12,58 €

15,40 €

Kosten per groep Subsidie-behoefte per groep

Prognose '23 B2023 € 55.532 € 57.287 € 30.389 € 35.161

€ €

€

63.488

14,03

€

Begr.2024 64.656 33.922 -3,5%

€ €

14,01 € 64.581 33.847

€ €

138.806 118.742

€ €

62.285 21.692

Subsidie aanvraag 2024 Totaal PO

PO Regulier

Voorcalculatorische / begrote kostprijs € 14,01 € Uitsplitsing subsidie: Peuteropvang NKOT-ouders € 154.568 € Compensatiesteun hogere kostprijs peuteropvang (dan 40-weken tarief € PO-opvang) 196.548 € VVE 3e en 4e dagdeel € 173.507 Subsidiebehoefte (=kosten -/- opbr. ouderbijdragen) € 524.623 € Organiseren Peutermaand Overleg PM-ers met basisonderwijs Startblokken training pedagogisch medewerkers Inzet PM anderstaligen

Totaal te beschikken

€ € € € €

2.500 3.000 15.000 6.405 551.528

13,52

€

15,06

86.646 141.121

€ € € €

67.922 55.427 173.507 296.856

€ € € €

3.000 15.000 6.405 321.260

€

VVE 16,61

€ € € €

59.460 65.032 159.496 283.988 voor OAB correctie

€ € € €

3.000 15.000 301.988

227.767

€

€

VVE

2.500

230.267

Ter vergelijk subsidiebeschikking 2023 obv ingediende subsidie-aanvraag Totaal PO PO Regulier Voorcalculatorische / begrote kostprijs € 15,40 € 14,83 Uitsplitsing subsidie: Peuteropvang NKOT-ouders € 129.327 € 69.866 Compensatiesteun hogere kostprijs peuteropvang (dan 40-weken tarief € PO-opvang) 266.115 € 201.083 VVE boven 5 uur tot 10 uur opvang € 159.496 Subsidiebehoefte (=kosten -/- opbr. ouderbijdragen) € 554.937 € 270.949 Organiseren Peutermaand Overleg PM-ers met basisonderwijs Startblokken training pedagogisch medewerkers Coördinatie multidisciplinair team (/ Komeetoverleg) Totaal te beschikken

€ € € € €

2.500 3.000 15.000 575.437

€

€

2.500

273.449