Document · PDF

Bijlage 2_Programmabegroting 2022_1

Raad openbaar Wijchen 17 juni 2021, gemeente wijchenBij agendapunt: 61392 Beslisnota Zienswijze WDW 2021 voor de gemeente Wijchen7.089 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

WDW

PROGRAMMABEGROTING 2022

Status: Ontwerpbegroting, versie 01-04-2021

Voorwoord Voor u ligt de begroting 2022 van de gemeenschappelijke regeling Werkorganisatie Druten Wijchen (WDW). De kaders voor deze begroting komen voort uit het bedrijfsplan ‘Werkorganisatie Druten-Wijchen’, dat op 30 maart 2017 is vastgesteld in de gemeenteraden van Druten en Wijchen. De WDW verzorgt voor beide gemeenten de bestuursondersteuning en dienstverlening aan inwoners en bedrijven. De begroting omvat daarom uitsluitend de budgetten voor de personele kosten en de kosten voor ICT, voertuigen en huisvesting. De programmabudgetten maken deel uit van de afzonderlijke programmabegrotingen van de gemeenten Druten en van Wijchen. De voorliggende begroting laat gedurende de jaren 2022-2025 een sluitend perspectief zien. Toelichting op de begroting vindt u terug in paragraaf 1.3. De meerwaarde van de WDW is vervat in vijf strategische doelstellingen (5k’s): 1. Verhogen van Kwaliteit van dienstverlening en bedrijfsvoering. 2. Verbeteren van de bestuurlijke Kracht in de regio. 3. Verminderen van de Kwetsbaarheid. 4. Verbeteren van Kansen voor medewerkers. 5. Verminderen en beheersen van Kosten. In 2018 is een 0-meting uitgevoerd bij inwoners en bedrijven in beide gemeenten over de kwaliteit van dienstverlening. In 2020 is de 1-meting uitgevoerd. De ervaren kwaliteit van dienstverlening bij inwoners en bedrijven is globaal gelijk gebleven.

De uitkomsten van deze metingen vindt u terug in de bijlage. Aan de hand van enkele metingen bespreken we met een afvaardiging van Raden en Colleges (kwaliteitspanel) de kwaliteit van bestuursondersteuning en de regionale kracht. De meting voor de regionale kracht is in de loop van 2020 geoperationaliseerd. De meting vindt plaats in 2021, waardoor we in 2022 hieraan verder kunnen werken. In het programma dienstverlening staan we stil bij de veranderopgave in de WDW-organisatie om de strategische doelstellingen te kunnen realiseren. Daarin hebben zich in het begrotingsjaar 2020 enkele risico’s voorgedaan. Daarover is bij de begroting 2021 en in tussentijdse informatiebijeenkomsten melding gemaakt. De risico’s lagen op het terrein van de slagkracht bij ICT en de kwaliteit van de formatie. Vanaf begin 2021 is door middel van een financiële injectie de ICT-kracht op orde gebracht. In 2021 zullen een aantal fundamentele systeemharmonisaties gaan plaatsvinden op het gebied van het Sociaal Domein, Burgerzaken, Vergunningverlening en gegevensdistributie. De financiële injectie op het ICT-werkgebied vangt de WDW zelf in de afgesproken taakstelling vanaf 2023 op (businesscase). De IT-doorontwikkeling zal gecontinueerd worden naar 2022. De raden hebben zich uitgesproken over deze doorontwikkeling. Het maakt de WDW, in lijn van de 5 K’s, professioneler, efficiënter en kwalitatief beter.

De begroting laat gedurende de jaren 2022-2025 een sluitend perspectief zien. Daarvoor is het nodig een structurele taakstelling op te nemen vanaf het begrotingsjaar 2022. Het realiseren van de taakstelling is onderwerp van de veranderopgave. Voorwaarde daarvoor is de doorontwikkeling van de WDW op het gebied van proces- en systeemharmonisatie. In de paragraaf bedrijfsvoering gaan we in op de realisatie van de taakstelling.

Inhoudsopgave Voorwoord ............................................................................................................ 5 1.

Programma 1 Dienstverlening ....................................................................... 7 1.1

Wat willen we bereiken? ....................................................................... 7

1.2

Wat gaan we daarvoor doen? ................................................................ 7

1.3

Wat gaat het kosten? ........................................................................... 8

1.4

Veranderopgave .................................................................................10

1.5

Externe ontwikkelingen .......................................................................13

1.6

Bestedingsplan 2022 ..........................................................................14

Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing .......................................15 2.1

Waar liggen de financiële risico’s? ........................................................15

2.2

Reserves en voorzieningen ..................................................................15

2.3

Kengetallen financiële positie ...............................................................16

Paragraaf Financiering .................................................................................17 3.1

Financiering .......................................................................................17

3.2

Rekening courant ...............................................................................17

3.3

Kasgeldlimiet en renterisiconorm..........................................................17

Paragraaf Bedrijfsvoering .............................................................................18 4.1

Taakstelling .......................................................................................18

Financiële begroting ....................................................................................19 5.1

Uitgangspunten..................................................................................19

5.2

Structureel ........................................................................................19

5.3

Incidenteel ........................................................................................20

5.3

Geprognosticeerde Balans ...................................................................21

Reserves ...................................................................................................22 6.1

Verloop van reserves ..........................................................................22

6.2

Toelichting reserves ............................................................................23

Investeringen .............................................................................................24

EMU-saldo .................................................................................................26

Programma 1 Dienstverlening

1.1

Wat willen we bereiken?

Met de vorming van de WDW bundelen de gemeenten hun ambtelijke krachten in de uitvoering van gemeentelijke taken. Vergaande ondersteuning met eigentijdse ICT-toepassingen moet leiden tot dienstverlening, die beter en goedkoper is. De kwaliteit van dienstverlening van de WDW is in 2018 via een inwoners- en bedrijvenpeiling gemiddeld gewaardeerd. In 2020 is een 2e meting uitgevoerd. De gemiddelde algemene waardering van deze metingen is in onderstaande weergegeven.

Grosso modo blijkt dat de resultaten van beide gemeenten ten opzichte van de uitkomsten in 2018 stabiel zijn gebleven. Indien deze resultaten worden afgezet tegen de landelijke benchmarkcijfers, blijkt dat deze zich over het algemeen boven het landelijke gemiddelde begeven. Colleges en Raden zijn hierover in mei 2020 geïnformeerd. In 2022 zullen we de 3e meting uitzetten. Daarnaast draagt de samenwerking tussen de gemeentebesturen bij aan de bestuurlijk kracht en versterking van de strategische positie in de regio. De ambtelijke ondersteuning aan het bestuur zal op dit punt professioneel moeten zijn. Metingen in dit kader wijzen uit dat vooral Colleges hierin verbetering ervaren. Het Kwaliteitspanel heeft vastgesteld dat de metingen bij Raden hierop verbeterd moeten worden. In 2020 hebben we de regionale bestuurskracht geoperationaliseerd. Door middel van visitatie worden een aantal metingen verricht in 2021. In mei 2022 maken we een rapportage op die -op de met de raden afgesproken gebieden- Beter (kwaliteit van dienstverlening) en Sterker (regionale bestuurskracht) duidelijke metingen en vervolgmetingen laat zien. Als gevolg van het doorontwikkelingsplan in de WDW, verwachten wij op deze gebieden gaandeweg vooruitgang.

1.2

Wat gaan we daarvoor doen?

De werkorganisatie is formeel belast met alle taken die op grond van wet- en regelgeving aan de gemeentebesturen zijn toegekend. De uitvoering ziet in ieder geval toe op: a) Beleidsvoorbereiding; b) Uitvoering van beleid en wettelijke regelingen; c) Toezicht op aan derden uitbesteed werk; d) Handhaving van wet- en regelgeving; e) Het verrichten van privaatrechtelijke rechtshandelingen, voor zover de werkorganisatie hiertoe bevoegd dan wel hiervoor gemachtigd is; f) Het verrichten van feitelijke handelingen; g) Het verrichten van bedrijfsvoeringstaken op het gebied van personeel, informatie, juridische zaken, organisatie, financiën, inkoop, administratie, communicatie en huisvesting; h) Toezicht op de naleving van de Leerplichtwet 1969.

De meerwaarde van de WDW ligt met name in de manier waarop we de werkprocessen van hierboven genoemde taken inrichten en vormgeven. De uitdaging ligt daarbij vooral op kwaliteit van dienstverlening, eigentijdse dienstverlening en efficiëntie. In paragraaf 1.4 nemen we u op hoofdlijnen mee in de veranderopgave van de WDW en het doorontwikkelingsplan dat daaraan invulling moet geven.

1.3

Wat gaat het kosten?

De kosten van de werkorganisatie zijn gebaseerd op ingebrachte budgetten van Druten en Wijchen, voor personeel en alles wat het personeel nodig heeft om het werk uit te kunnen voeren, zoals ICT, vervoersmiddelen en huisvesting. Hierbij wordt onderscheid gemaakt tussen lasten binnen en buiten een verdeelsleutel. Deze verdeelsleutel betreft de verhouding tot de hoogte van de inbreng van budgetten door de beide gemeenten. De verrekening van eventuele besparingen of nadelen binnen de geoormerkte kosten van de verdeelsleutel, vindt plaats op basis van deze verdeelsleutel. Als gevolg daarvan kunnen middelen naar rato terugvloeien naar of andersom - ten laste komen van de individuele gemeente. Om de berekening van de verdeelsleutel zo zuiver mogelijk te maken, worden buiten de verdeelsleutel budgetten ingebracht, waarbij de gemeenten Druten en Wijchen duidelijk anders georganiseerd zijn. Voorbeelden hiervan zijn de buitendienst en het zwembad (personeel). Afwijkingen van kosten buiten de verdeelsleutel worden specifiek verrekend met de desbetreffende gemeente. Het bestuur heeft verzocht de toepassing van de verdeelsleutel te evalueren. In de hiernavolgende tabel worden zowel de structurele als de incidentele baten en lasten (binnen en buiten de verdeelsleutel) in beeld gebracht. De begroting is voor alle jaren sluitend.

Voor 2022 wordt hiertoe een taakstelling op personeel ingezet van € 242k en het restant van de egalisatiesreserve verlof (€ 45k). De invulling en het verloop van de taakstelling personeel is onder paragraaf 4.1 toegelicht. De inzet van de bestemmingsreserves is terug te vinden in paragraaf 6.1, het verloop van de reserves. Het saldo van de dotaties en onttrekkingen resulteert in de inzet van de bestemmingsreserves.

Programmabegroting 2022 | WDW

Meerjarig overzicht baten en lasten (Bedragen x 1.000) Baten binnen de verdeelsleutel Druten (35,2%) Wijchen (64,8%) Totaal baten binnen de verdeelsleutel Baten buiten de verdeelsleutel Druten Wijchen Totaal baten buiten de verdeelsleutel

Realisatie Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2020

2021

2022

2023

2024

2025

€ 10.159 € 18.702

€ 10.337 € 19.030

€ 10.644 € 19.595

€ 10.824 € 19.926

€ 10.986 € 20.225

€ 11.204 € 20.626

€ 28.862 € 29.368 € 30.240 € 30.750 € 31.211 € 31.830

€ 2.332 € 3.546

€ 2.624 € 4.969

€ 2.595 € 5.025

€ 2.621 € 5.101

€ 2.653 € 5.177

€ 2.690 € 5.244

€ 5.878

€ 7.593

€ 7.620

€ 7.722

€ 7.829

€ 7.934

TOTAAL BATEN

€ 34.740 € 36.961 € 37.860 € 38.472 € 39.040 € 39.764

Lasten binnen de sleutel Personeelskosten Huisvesting I&A Overige kosten Totaal lasten binnen sleutel

€ 23.180 € 23.905 € 24.140 € 24.508 € 24.840 € 25.346 € 1.163 € 1.277 € 1.295 € 1.312 € 1.329 € 1.348 € 3.501 € 3.911 € 4.186 € 4.227 € 4.294 € 4.342 € 1.600 € 1.419 € 1.036 € 805 € 800 € 817 € 29.444 € 30.513 € 30.657 € 30.852 € 31.264 € 31.853

Lasten buiten sleutel Personeelskosten Overige kosten Totaal lasten buiten sleutel TOTAAL LASTEN Totaal van baten en lasten Inzet bestemmingsreserve Resultaat

€ 5.065 € 813 € 5.878

€ 6.529 € 1.064 € 7.593

€ 6.580 € 1.041 € 7.620

€ 6.686 € 1.036 € 7.722

€ 6.789 € 1.041 € 7.829

€ 6.878 € 1.056 € 7.934

€ 35.322 € 38.106 € 38.278 € 38.574 € 39.093 € 39.787 -€ 582

-€ 1.145

-€ 418

-€ 102

-€ 53

-€ 23

€ 582

€ 1.145

€ 418

€ 102

€ 53

€ 23

€0

De lasten in de begroting 2022 liggen € 2,5 miljoen hoger dan voorzien in de jaarschijf 2022 uit de begroting 2021. De hogere lasten komen voort uit vastgestelde begrotingswijzigingen op basis van de bestuursrapportages in 2020. De grootste mutaties daarin betreffen het inbrengen van extra fte’s voor de versnelling woningbouw (€ 492k), overname personeel MEE Geldersche poort (€ 923k) en de hogere bijdrage aan de IRvN (€ 166k). Daarnaast is een tijdelijke aanvulling opgenomen op het budget voor vervanging van ziekteverzuim. De bijstellingen in de begroting 2022 leiden juist tot een afname van kosten. Dit komt vooral vanwege lagere indexeringen in vergelijking met de meerjarenbegroting van 2021.

In onderstaande tabel laten we het verloop zien van de begroting 2021-2024 tot en met de voorliggende begroting 2022-2025. Verloop begroting Primitieve begroting 2021-2024 Bijstellingen in rapportages 2020: IRvN (Perspectiefnota) 1e Bestuursrapportage 2020 2e Bestuursrapportage 2020 (o.a. versnelling woningbouw, overname MEE) Slotrapportage Actuele meerjarenbegroting

2022

2023

2024

2025

€ 35.339

€ 36.107

€ 36.906

€ 37.618

€ 166 € 107

€ 166 € 110

€ 166 € 112

€ 1.902 € 166 € 37.681

€ 1.933 € 167 € 38.483

€ 1.964 € 167 € 39.315

€ 1.964 € 167 € 40.027

€ 287 -€ 146 € 17 -€ 4 € 25

€ 143 -€ 159 € 14 -€ 34 € 25

€0 -€ 272 € 18 -€ 47 € 25

€0 -€ 271 € 24 -€ 41 € 25

€ 37.860

€ 38.472

€ 39.040

€ 39.764

Bijstellingen Begroting 2022 Aanvulling ziekteverzuimbudget Bijstelling personeelskosten Bijstelling kapitaallasten excl. ICT Bijstelling indexeringen Bijstelling ICT BEGROTING 2022-2025

Het effect voor de beide gemeenten van de voorliggende begroting is positief. Zowel de actuele meerjarenraming, als de aanvulling van het budget inhuur ziekteverzuim zijn reeds opgenomen in de gemeentelijke begrotingen. Het effect van de overige bijstellingen in de begroting 2022 is positief vanwege lagere indexeringen, dan aangenomen in de meerjarenbegroting 2021.

1.4

Veranderopgave

Wat willen we bereiken? Algemeen De veranderopgave van de WDW ligt in het bereiken van meerwaarde op eerdergenoemde 5K’s. Daarvoor voert de WDW op meerdere niveaus in de organisatie veranderingen door. Op hoofdlijn liggen deze op het gebied van digitalisering en ICT, efficiëntere en geharmoniseerde werkprocessen en ontwikkeling van medewerkers voor wat betreft houding, gedrag en vaardigheden. Bestuurlijke fusie Eind 2020 hebben beide gemeenteraden, op basis van het draagvlakonderzoek, besloten de gesprekken over bestuurlijke fusie tussen Druten en Wijchen te stoppen. Vooralsnog hebben beide gemeenteraden ook uitgesproken, dat de doorontwikkeling van de WDW verder doorgang moet hebben. Het plan voor doorontwikkeling van de WDW krijgt in de 1e helft van 2021 zijn beslag. Samenwerkingsambities en kaders leggen de colleges vast in een bestuurlijk arrangement. Dit zal voor het zomerreces worden gedeeld met de raden. In 2021 en 2022 gaat de WDW verder met proces- en systeemharmonisatie, verdere ITontwikkeling, digitalisering en onlinedienstverlening en competentieontwikkeling van het personeel.

Programmabegroting 2022 | WDW

Belangrijk om hier te vermelden dat proces- en systeemharmonisaties een belangrijke voorwaarde vormt voor het realiseren van de taakstelling van de WDW. Met het niet doorgaan van de bestuurlijke fusie nemen enkele procesgangen qua volume niet af. De aan deze voorgenomen ontwikkeling gekoppelde taakstellingen zullen op een andere wijze moeten worden gerealiseerd. Risico’s In de begroting 2021 is melding gemaakt van twee risico’s in de veranderopgave: 1. De formatie in kwalitatief en kwantitatief opzicht. 2. De slagkracht op ICT-gebied. De knellende formatie maakt de werkdruk hoog. Medewerkers slagen er net in de reguliere dienstverlening en ambities uit de collegeprogramma’s te realiseren. Tijd voor innovatie is mondjesmaat aanwezig. Dit vertraagt de realisatie van de meerwaarde (5K’s) en de taakstelling van de WDW. De slagkracht op het ICT-gebied is begin 2021 versterkt. De financiële injectie in de ICTformatie maakt het mogelijk de uitdagingen waarvoor het bedrijfsplan ons zet, in 2021 en 2022 te gaan realiseren.

Wat gaan we daaraan doen? Doorontwikkelingsplan WDW In de eerste helft van 2021 bespreken we met Bestuur, Colleges en Raden het doorontwikkelingsplan van de WDW. Op hoofdlijn wil de WDW inzetten op de volgende fase in onze organisatieontwikkeling. De basis is grotendeels op orde. De volgende fase betreft werk maken van de dienstverlening en ICT-infrastructuur conform het bedrijfsplan. Dit start in de tweede helft van 2021 en zal zich doortrekken naar 2022. Op hoofdlijn: 1. Vaste contactpersonen in onze kernen. 2. Meer accounthouder- en partnerschap. 3. Co creatie als standaard afweging. We zetten hierin de volgende stap. 4. Nieuwe vormen van dienstverlening. Vooral met online toepassingen, digitaal, aan huis of in de wijk. Met de vraag waar we toegevoegde waarde kunnen creëren. 5. Meer werken vanuit een integraal strategisch kader en de bedoeling. Dienstverlening is een onderwerp van continue verbetering. We kijken welke processen, systemen en werkwijzen eenvoudiger kunnen. 6. Meer data gedreven werken. Goed gebruik van onze data helpt ons de juiste keuzes te maken. Bovenstaande, meer op onze externe dienstverlening gerichte, onderwerpen dragen een interne ontwikkelingsslag met zich mee. Competentie-ontwikkeling medewerkers De opgaven waar we voor staan vragen kwaliteiten van mensen waar zij niet altijd over beschikken.

De hoofdlijn is met Colleges en Raden besproken tijdens eerdere informatiesessies. Daarbij past het onderscheid tussen vakkundigheid en gedrag en houding. Als het gaat om vakkundigheid hebben we veel professionals aan boord. Als het gaat om gedrag, gelet op de 5K’s en de kernwaarden zoals vastgesteld in het bedrijfsplan, is er ruimte voor verbetering. Dit is wel ontwikkelbaar, omdat er sprake is van potentieel en omdat we vooral ook werven op deze punten. Ontwikkeling van personeel kost tijd en zal daarom enige vertraging opleveren in de voortgang van het veranderproces.

We werken hierbij langs twee sporen. Het voornaamste spoor betreft het intensiveren van trainingen en opleidingen gericht op gewenste houding en gedrag. In 2021-2022 geven we vorm aan de WDW-academie, waarin de ontwikkeling naar een bestuurlijk sensitieve, publieke professional centraal zal gaan staan. Organisatie en zelforganisatie De verdere ontwikkeling naar zelforganisatie krijgt in 2021-2022 een verdere impuls. Ook hier staat doorontwikkeling centraal. In 2021 wordt een HR-visie opgezet die centraal staat in de doorontwikkeling van zelforganisatie (leren & presteren). Teams worden gevolgd op de voortgang in hun ontwikkeling. Daar waar het kan komen er meer vrijheidsgraden, daar waar het niet kan intensiveren we de aansturing, om de ontwikkeling op zelf organiserend gedrag vlot te trekken. Daarmee wordt de ontwikkeling naar zelforganisatie ook meer maatwerk per team. Teamcoaches hebben een nadrukkelijke rol in het zelf organiserend leerproces. Uiteraard bewaken we op het centraal niveau de voortgang van zelforganisatie van alle teams in de WDW. We moeten voorkomen dat er teveel ontwikkelingsverschillen optreden. Structureel achterblijvende ontwikkeling kan leiden tot afvloeiing van personeel. Dit wordt in 2021-2022 verder geïntensiveerd. Het wordt menens en minder vrijblijvend.

ICT Bij de begroting 2021 is besloten tot een financiële injectie in de formatie van het ICTteam. De financiële injectie neemt de WDW in de taakstelling mee via een business case gedachte (de kost gaat de baat vooruit). Dat betekent dat in 2021 veel grotere systeemen procesharmonisaties gaan plaatsvinden. De daaruit voortvloeiende winst op efficiëntie vormt de invulling van de taakstelling. Daarmee zijn de systeem- en procesharmonisatie projecten ook de voorwaarden voor de realisatie van de taakstelling. Begin 2021 zijn de volgende aanbestedingen voor ICT-systemen opgestart: 1. Systeemharmonisatie Sociaal domein. 2. Harmonisatie gegevensdistributie. 3. Systeemharmonisatie Burgerzaken. 4. Systeemharmonisatie Vergunningverlening. 5. Systeemharmonisatie Websites. In 2022 zal op basis van deze systeemharmonisaties worden doorontwikkeld. De ambities op het gebied van Onlinedienstverlening (tracking tracing, big data) en digitalisering uit het bedrijfsplan, krijgen dan een plek. Inkooporganisatie In 2021 wordt gestart met het op centraal niveau organiseren van een professionele inkooporganisatie. Naast inkoop en aanbesteding krijgen ook contractbeheer en contractmanagement daarbinnen zijn plek. Naast het verstevigen van rechtmatigheid zal in de loop van 2021 tevens duidelijk worden welke financiële voordelen hiermee realiseerbaar worden.

WDW zal deze ontwikkeling via een businesscase gedachte benaderen, waarbij eventuele kosten om deze ontwikkeling te realiseren minimaal zichzelf zullen terugverdienen.

Programmabegroting 2022 | WDW

Wat gaat het kosten? Directie en Managementteam van de WDW zijn zich bewust van de financiële situatie in de gemeenten. Extra kosten die gepaard gaan met de veranderopgave onderkennen wij wel, maar het is in onze optiek niet realistisch om hiervoor met een uitzetting te komen naar de gemeenten op dit moment. Extra kosten zien wij met name op de volgende deelgebieden: 1. Kwaliteit van de formatie. 2. Frictiekosten dubbele licenties ICT-systemen. In 2022 zullen wij, binnen de gestelde mogelijkheden, onverminderd de veranderopgave waarvoor de WDW staat, doorzetten. Daarbij willen wij wel realistisch zijn. Daar waar grenzen van snelheid van voortgang in de veranderopgave of de kwaliteit ervan in beeld komen als gevolg van gebrek aan financiële middelen, verwachten wij een open dialoog.

1.5

Externe ontwikkelingen

Voor wat betreft de externe ontwikkelingen vindt u hieronder een opsomming van thema’s die op dit moment spelen. Deze thema’s leiden in het algemeen tot extra taken in de WDW-organisatie. We beschrijven hieronder de thema’s en geven, waar mogelijk, een indicatie van kosten. Het daadwerkelijk opvoeren van de kosten doen wij bij de perspectiefnota’s, zodat de Raden een integrale afweging kunnen maken. Daarbij maken wij dan ook een gedegen uitwerking van de kostenuitzettingen. Duurzaamheid Ook in 2022 zetten wij blijvend in op duurzaamheid. Het duurzaam opwekken van energie (zonnevelden en wind) komt steeds meer van de grond. Een aantal projecten is in uitvoering en een aantal projecten is nog in ontwikkeling. In het kader van de Regionale Energie Strategie zijn er afspraken gemaakt met Druten en Wijchen. Bij de opmaak van deze begroting is nog niet duidelijk wat de consequenties zijn voor de WDW. De verwachting is wel dat dit extra inspanningen vraagt van onze medewerkers. Indien noodzakelijk zullen wij bij de perspectiefnota’s aangeven wat wij van de beide gemeentebesturen nodig hebben. Woningbouwopgave De Versnelling van de woningbouwopgave vraagt ook in 2022 daadkrachtige inzet om de ambities waar te maken. Omdat het woningtekort hoger is dan aanvankelijk gedacht is een extra versnelling van de bouwopgave noodzakelijk. Voor Druten betekent dit ca.

1.300 woningen en voor Wijchen ca. 2.000 woningen. Dat dit extra inspanningen in de volle breedte van de WDW vraagt is evident. In 2020 en 2021 is hiervoor al extra capaciteit toegekend. Of dat toereikend is zullen we van jaar tot jaar en van project tot project blijven bezien. Indien blijkt dat de capaciteit onvoldoende is, gaan wij tijdig met de beide gemeenten in gesprek. Financiële rechtmatigheidsverklaring Colleges Per 2021 zou de financiële rechtmatigheidsverklaring van de Colleges ingaan. Nog steeds is niet duidelijk of deze wettelijke verplichting per 2021 ingaat of per 2022. De wet houdt in dat het College zelf aangeeft of de bestedingen van de gemeenten plaats hebben gevonden binnen de financiële wet- en regelgeving. In principe verschuiven daarmee een aantal werkzaamheden van de accountant naar de organisatie zelf. Dit leidt tot meer werkzaamheden in de interne controle van de WDW.

Wij gebruiken het eerste kwartaal van 2021 om de precieze impact daarvan op de organisatie uit te werken. Een en ander is afhankelijk van het ambitieniveau en de werkzaamheden die daaruit voortvloeien. Tegelijkertijd spreken wij ook met de accountant over de mogelijke vermindering van werkzaamheden aan hun kant en de vermindering aan kosten die daaruit voortvloeien. ICT, digitalisering en onlinedienstverlening in het kader van wettelijke verplichtingen Invoering van de wettelijk verplichte opgaven: Wet Open Overheid1, Wet elektronische publicaties2 en Wet modernisering bestuurlijk elektronisch verkeer3 bezien wij momenteel op de specifieke impact in de organisatie. De verwachting is dat dit enige effect zal hebben op de bezetting binnen het werkgebied ICT, digitalisering en onlinedienstverlening. Wij werken dit nader uit en nemen een uitwerking van mogelijke kosten mee in de perspectiefnota’s van de gemeenten. Corona Corona heeft ons ‘normaal’ sinds 2020 danig veranderd. En waar we in eerste instantie dachten dat de veranderingen tijdelijk zouden zijn, beseffen we nu dat sommige veranderingen permanent van aard zijn. Wat doet Corona met onze medewerkers, de teams en de organisatie? In het organisatieonderzoek naar het nieuwe ‘normaal’ zijn diverse aanbevelingen hiervoor opgenomen.

Denk hierbij aan de implementatie van een hybride werkcultuur, thuiswerkfaciliteiten, aanpassing van onze kantoren, verdere digitaliseringen en nieuwe vormen van dienstverlening. Daarnaast leert de huidige ervaring ons dat er meer dan gebruikelijk een beroep wordt gedaan op zorgvragen vanuit de maatschappij. Dit geldt zowel voor burgers alsook voor ondernemers, verenigingen en stichtingen. Er komen bij de Sociale teams en teams Werk meer aanvragen binnen, die allen op een goede manier behandeld moeten worden. Hoewel we nog niet aan kunnen geven wat dit voor een financiële consequenties heeft zijn dit wel bewegingen die in 2022 mogelijk tot uitzetting van onze middelen resulteren.

1.6

Bestedingsplan 2022

De voorliggende begroting is gebaseerd op bestaand beleid. Via de begroting 2022 vragen we daarmee geen extra middelen aan. Het uitwerken van de externe ontwikkelingen uit paragraaf 1.5, alsmede de doorontwikkeling van de WDW, ook in het licht van het niet doorgaan van de bestuurlijke fusie, kunnen bij de Perspectiefnota’s van Druten en Wijchen leiden tot integrale afweging van meerkosten.

In werking treding: 2023 In werking treding: 1 juli 2021 3 In werking treding: 1 januari 2022 of 1 juli 2022. 2

Programmabegroting 2022 | WDW

Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Het weerstandsvermogen is het vermogen van de Gemeenschappelijke Regeling WDW om onvoorziene niet-structurele financiële tegenvallers op te kunnen vangen teneinde haar taken te kunnen voortzetten.

2.1

Waar liggen de financiële risico’s?

Volgens artikel 15 van de Gemeenschappelijke Regeling Werkorganisatie Druten-Wijchen (GR) ligt de financiële verantwoordelijkheid bij de beide gemeenten. De gemeenten dragen er zorg voor dat de werkorganisatie te allen tijde over voldoende middelen beschikt om aan al haar verplichtingen jegens derden te voldoen. De financiële risico’s zijn dan ook voor rekening van beide gemeenten. In totaal bedraagt de benodigde weerstandscapaciteit € 823k. Dat bedrag is samengesteld uit de onderstaande (grootste) risico’s voor de WDW. Langdurig ziekteverzuim blijft een punt van aandacht voor de WDW. Als dit langdurig is, wordt daarvoor ingehuurd. De WDW heeft middelen om inhuur ten gevolge van ziekteverzuim op te vangen (€ 250k). Aanvullend op deze middelen zijn voor 2021 t/m 2023 respectievelijk (€ 430k, € 287k, en € 143k) opgenomen. Uitgangspunt daarbij is dat de dalende trend zich doorzet. Het risico bestaat echter dat dit onvoldoende in de praktijk wordt gebracht. Kans: 50% Financieel gevolg: € 750k Risico: € 375k Met de invoering van de AVG loopt de WDW risico. Op het moment dat er een incident plaatsvindt met overtreding van de AVG kan de Autoriteit Persoonsgegevens (AP) een boete opleggen. De kans daarop is klein. De AP gaat in geval van een datalek eerst in gesprek met partijen voordat een officieel onderzoek wordt gestart.

Als er eventueel een officieel onderzoek wordt gestart hoeft dat niet te leiden tot een boete. Een boete opleggen gebeurt alleen in het uiterste geval. De boete kan oplopen tot 4% van de “wereldwijde” omzet met een maximum van € 20mln. Kans: 10% Financieel gevolg: € 1,3mln Risico: € 130k Vanaf maart 2020 heeft het coronavirus een grote impact op de samenleving. Het massaal thuiswerken wordt ook binnen de WDW toegepast, waar dat kan. Daarbij worden maatregelen getroffen op hygiëne om de kantoren zo veilig mogelijk te maken. Voor de Werkorganisatie Druten ligt het grootste risico op meerkosten wanneer het virus zich weer verder verspreidt. Een deel van het personeel wordt in dat geval ingezet op taken binnen de veiligheidsregio, waardoor vervanging voor het reguliere werk benodigd is. Daarnaast is er risico op uitval. Kans 50% Financieel gevolg: € 300k Risico: € 150k

2.2

Reserves en voorzieningen

Volgens artikel 19 van de GR worden reserves en voorzieningen overeenkomstig de door het bestuur daartoe uitgevaardigde richtlijnen gevormd. Deze richtlijnen zijn opgenomen in de nog door het bestuur vast te stellen Nota reserves en voorzieningen. De werkorganisatie houdt in haar begroting rekening met bestemmingsreserves ter afdekking van toekomstige tekorten en met afschrijvingsreserves ter afdekking van kapitaallasten.

2.3

Kengetallen financiële positie

In het Besluit begroting en verantwoording (BBV) zijn kengetallen voor de financiële positie benoemd. Deze kengetallen moeten verplicht worden opgenomen in deze paragraaf. Het voornaamste kengetal waarop gestuurd wordt binnen de WDW is de structurele exploitatieruimte. De structurele exploitatieruimte is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte Werkorganisatie Druten-Wijchen heeft om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. De structurele exploitatieruimte wordt bepaald door het saldo van de structurele baten en lasten en het saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves gedeeld door de totale baten en uitgedrukt in een percentage. Vanaf de start van de WDW is een taakstelling ontstaan op personeel. Dit wordt deels door de inzet van reserves in 2021 en 2022 ingevuld, wat als incidenteel wordt aangemerkt. Daarmee is het structurele begrotingssaldo in die jaren licht onder de 0%. In de jaren 2023 en verder is de begroting structureel sluitend. Realisatie 2020

Begroot 2021

Begroot 2022

Begroot 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

1,0%

5,3%

7,0%

6,1%

5,7%

4,1%

1,0%

5,3%

7,0%

6,1%

5,7%

4,1%

Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte Grondexploitatie

13,1% 0,0% Nvt

15,5% -0,8% Nvt

8,1% -0,1% Nvt

6,9% 0,0% Nvt

6,1% 0,0% Nvt

6,0% 0,0% Nvt

Nvt

Kengetallen:

Belastingcapaciteit

De netto schuldquote is vrij laag. Dat komt omdat er geen leningen lopen binnen de WDW. Alles wordt gefinancierd via de exploitatiebijdragen van de gemeenten. De solvabiliteit is relatief laag, maar dat komt omdat er geen eigen vermogen wordt opgebouwd binnen de WDW, buiten de toegestane bestemmings- en afschrijvingsreserves. Resultaten worden rechtstreeks afgerekend met de gemeenten. Het risico ligt dan ook volledig bij de gemeenten.

Programmabegroting 2022 | WDW

Paragraaf Financiering

De paragraaf financiering gaat over de manier waarop de Werkorganisatie Druten Wijchen wordt gefinancierd en de risico’s die zich daarbij voordoen. De financiële verordening (artikel 212 Gemeentewet) bevat het beleid hiervoor.

3.1

Financiering

De beide gemeenten dragen er zorg voor dat de Werkorganisatie te allen tijde over voldoende middelen beschikt om aan al haar verplichtingen te voldoen. Op basis van de door het bestuur vastgestelde begroting ontvangen de gemeenten een factuur voor de bijdrage van het betreffende jaar. Deze bijdrage wordt in kwartaaltermijnen geïncasseerd. In 2020 zijn alle kwartaalbijdragen tijdig geïncasseerd en kon de Werkorganisatie aan haar verplichtingen voldoen. De WDW neemt bij het aantrekken van middelen de kaders in acht zoals vastgelegd in de Treasury Statuten van de gemeenten Druten en Wijchen (artikel 10 van de Financiële verordening). De deelnemende gemeenten zorgen voor het werkkapitaal van de WDW. Er is geen sprake van rentelasten. De gehanteerde omslagrente is nihil.

3.2

Rekening-courant

De werkorganisatie heeft bij de Bank Nederlandse Gemeenten een rekening-courant. Vooralsnog is hier geen kredietarrangement aan verbonden. Dit betekent dat een negatief saldo niet is toegestaan. Een tijdelijk overschot aan liquide middelen wordt in rekening courant aangehouden ten behoeve van het dagelijkse betalingsverkeer. Boven een drempelbedrag van € 250.000 worden overtollige middelen bij het Rijk gestald (schatkistbankieren).

3.3

Kasgeldlimiet en renterisiconorm

De wet Fido (Financiering decentrale overheden) bevat een kasgeldlimiet en een renterisiconorm die een grens stelt aan financiering op korte termijn respectievelijk lange termijn. Het is de werkorganisatie niet toegestaan om een negatief banksaldo te hebben of anderszins geld te lenen. Omdat renterisico zich niet voordoet zijn de kasgeldlimiet en de renterisiconorm niet van toepassing.

Paragraaf Bedrijfsvoering

4.1

Taakstelling

Bij de opstart van de ambtelijke fusie heeft de WDW een taakstelling meegekregen. De gedachte erachter is dat de WDW vanuit schaalvoordelen efficiënter moet kunnen werken. Het bereiken van schaalvoordelen is dan ook onderwerp van de veranderopgave. De invulling van de taakstelling is bij de begroting 2021 uitgewerkt. In onderstaande tabel actualiseren we de hoogte van de taakstelling. Taakstelling personeel Taakstelling origineel Toevoeging: 0,67 fte Mediaton Toevoeging:0,5 fte adviseur inkoop Toevoeging: aanpassingen in formatie Toevoeging: effect FUWA ronde 2020 Taakstelling actueel Inzet egalisatiereserve verlof Invulling taakstelling personeel Restant taakstelling personeel

2022

2023

2024

2025

-566.000 -55.000 -42.000 0 0 -663.000

-566.000 -55.000 -42.000 -28.000 -70.000 -761.000

45.198 376.000

0 761.000

-241.802

De taakstelling, zoals in de begroting van 2021 is opgenomen, bedraagt origineel € 566k. Met het uitzetten van de formatie t.a.v. mediation en inkoop, alsmede kleine aanpassingen in de toegestane formatie, verhoogt de taakstelling. Dat geldt ook voor de FUWA ronde, waarbij aanpassingen aan het functieboek op basis van de huidig kerntaken zijn toegepast. Dit is in het bestuur van 22 maart 2021 vastgesteld. In 2022 vullen we de taakstelling ten dele in, maar vanaf 2023 is de taakstelling volledig ingevuld. Het restant van € 242k gaat ten laste van het bedrijfsvoeringsbudget. De invulling van de taakstelling vindt plaats binnen de volgende domeinen:

Fte

2022 bedrag

2023 Fte bedrag

2024 Fte bedrag

2025 Fte bedrag

Bestuur Strategie en Projecten

-2,41

Bedrijfsvoering

2,00

-220.000

-2,64

-253.000

-2,64

-253.000

-2,64

-253.000

202.000

-0,17

26.000

-0,17

26.000

-0,17

26.000

Fysieke leefomgeving

-1,50

-116.000

-3,00

-234.000

-3,00

-234.000

-3,00

-234.000

Publiekszaken

-1,00

-60.000

-2,00

-120.000

-2,00

-120.000

-2,00

-120.000

Sociale leefomgeving

-3,00

-180.000

-3,00

-180.000

-3,00

-180.000

-3,00

-180.000

TOTAAL

-5,91

-376.000 -10,81 -761.000 -10,81 -761.000 -10,81 -761.000

Kengetallen:

In bovenstaand overzicht is rekening gehouden met het natuurlijke verloop van medewerkers in de WDW-organisatie of met flexibele invulling van fte’s. Dit maakt de taakstelling hard. Halfjaarlijks monitort en actualiseert het management de taakstelling. Eventuele bijstellingen legt het management aan het bestuur voor.

Programmabegroting 2022 | WDW

Financiële begroting

5.1

Uitgangspunten

De begroting is opgesteld op basis van bestaand beleid, voortbordurend op de meerjarenbegroting 2021-2024 en vastgestelde begrotingswijzigingen daarop. De formatieomvang is bepaald aan de hand van de vastgestelde begroting 2021, aangepast met bestuursbesluiten in 2020, tot aan 22 maart 2021. De totale toegestane formatie voor 2022 bedraagt 381,65 fte. Boven op de formatie houden we rekening met inhuur ter vervanging van (langdurig) ziekteverzuim, structureel € 250k. Voor 2022 en 2023 wordt dit budget incidenteel opgehoogd met respectievelijk € 287k en € 143k. De begroting is meerjarig doorgerekend met de indexatie uit de septembercirculaire 2020: Indexatie

2022

2023

2024

2025

Personeel (loonvoet sector overheid) Contract ( Prijs bruto binnenlands product)

1,5%

1,9%

1,4%

1,2%

1,3%

1,4%

De begroting is integraal opgenomen onder paragraaf 1.3. In dit hoofdstuk laten we op hoofdlijnen het onderscheid in de structurele en incidentele begroting zien. De optelsom van deze twee tabellen sluit aan met de totalen uit de tabel in paragraaf 1.3.

5.2

Structureel

Meerjarig overzicht baten en lasten (Bedragen x 1.000)

Realisatie

Begroting

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Baten Programma 1 Dienstverlening

€ 34.740

€ 36.823

€ 37.562

€ 38.321

€ 39.040

€ 39.764

Lasten Programma 1 Dienstverlening

€ 34.826

€ 37.382

€ 37.751

€ 38.394

€ 39.093

€ 39.787

-€ 86

-€ 559

-€ 189

-€ 73

-€ 53

-€ 23

Inzet bestemmingsreserve

€ 86

€ 250

€ 144

€ 73

€ 53

€ 23

Resultaat

€0

-€ 309

-€ 45

€0

Saldo van baten en lasten

Bovenstaand overzicht laat de structurele begroting van de werkorganisatie per programma zien. De begroting is ingedeeld in één programma.

5.3

Incidenteel

Het incidentele perspectief is voornamelijk gebaseerd op de uitgaven t.b.v. het implementatiebudget. Het implementatiebudget bedraagt in totaal € 4.035k. Dit is een incidenteel budget. Een substantieel deel van het implementatiebudget is al benut. Met de tussentijdse rapportages en de jaarrekening wordt de uitputting van dit budget inzichtelijk gemaakt. Dit budget is opgenomen in de reserve implementatiebudget. De baten en lasten worden verrekend via deze bestemmingsreserve implementatiebudget. Naast het implementatiebudget is er voor 2022 en 2023 extra budget beschikbaar gesteld door de beide gemeente t.b.v. inhuur ziekteverzuim. Meerjarig overzicht baten en lasten (Bedragen x 1.000)

Realisatie

Begroting

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Baten Programma 1 Dienstverlening

€0

€ 138

€ 298

€ 151

€0

Lasten Programma 1 Dienstverlening

€ 496

€ 724

€ 527

€ 180

€0

-€ 496

-€ 586

-€ 229

-€ 29

€0

€ 496

€ 895

€ 274

€ 29

€0

€ 309

€ 45

€0

Saldo van baten en lasten Inzet bestemmingsreserve Resultaat

Programmabegroting 2022 | WDW

5.3

Geprognosticeerde Balans 31-122020

31-122021

31-122022

31-122023

31-122024

31-122025

0 0

Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties

712 689

648 1.020

587 999

537 879

452 958

366 745

Overige mat. vaste activa econ.nut

998

1.172

1.538

1.301

1.132

802

2.399

2.840

3.124

2.717

2.542

1.913

Uitzettingen met rentetyp. looptijd korter dan 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Omzetbelasting

7.670 0

2.470 0

Schatkistbankieren

5.200

12.870

2.470

Banksaldi

190

Totaal vlottende activa

190

Overlopende activa Vooruitbetaalde kosten

Nog te ontvangen bedragen

233

394

Totaal Overlopende activa

253

414

Totaal generaal

15.533

5.753

5.856

5.449

5.274

4.987

Passiva

31-122020

31-122021

31-122022

31-122023

31-122024

31-122025

Immateriële vaste activa Kosten onderzoek & ontwikkeling Totaal immateriële activa Materiële vaste activa

Totaal vaste activa

Vlottende activa

Totaal uitzettingen met rentetyp. looptijd korter dan 1 jaar Liquide middelen

(x € 1.000) Vaste passiva Algemene reserves

Bestemmingsreserves

1.389

412

102

Afschrijvingsreserve

649

482

374

292

239

217

Resultaat boekjaar

2.038

894

476

375

322

299

Netto-vlott. schulden met rentetyp. looptijd < 1 jaar Crediteuren

1.345

Omzetbelasting

1.235

Overige schulden

2.029

Totaal vlottende passiva

4.609

79 8.635

79 0

Totaal Vaste passiva Vlottende passiva

Overlopende passiva

Schulden aan openbare lichamen Vooruit gefactureerde bedragen Overige nog te betalen posten

171

692

386

264

Totaal Overlopende passiva

8.885

250

771

465

343

15.533

5.753

5.856

5.449

5.274

4.987

Totaal generaal

Reserves

6.1

Verloop van reserves

2021 Bedragen (x € 1.000)

1-1-2021

Dotatie

Onttrekking

31-12-2021

Egalisatiereserve Verlof

204

159

Egalisatiereserve kwaliteitsfonds

179

Egalisatiereserve periodiek verschil

150

235

Reserve implementatie

957

668

289

Afschrijvingsreserve ICT

649

250

482

2.039

347

1.491

894

Bedragen (x € 1.000)

1-1-2022

Dotatie

Onttrekking

31-12-2022

Egalisatiereserve Verlof

Egalisatiereserve kwaliteitsfonds

Egalisatiereserve periodiek verschil

Totaal

2022

Reserve implementatie

289

265

Afschrijvingsreserve ICT

482

144

374

Totaal

894

454

476

1-1-2023

Dotatie

Onttrekking

31-12-2023

Egalisatiereserve Verlof

Egalisatiereserve kwaliteitsfonds

Egalisatiereserve periodiek verschil

2023 Bedragen (x € 1.000)

Reserve implementatie

Afschrijvingsreserve ICT

374

-9

292

Totaal

476

-9

375

Bedragen (x € 1.000)

1-1-2024

Dotatie

Onttrekking

31-12-2024

Egalisatiereserve Verlof

Egalisatiereserve kwaliteitsfonds

Egalisatiereserve periodiek verschil

Reserve implementatie

Afschrijvingsreserve ICT

292

239

Totaal

375

322

1-1-2025

Dotatie

Onttrekking

31-12-2025

Egalisatiereserve Verlof

Egalisatiereserve kwaliteitsfonds

Egalisatiereserve periodiek verschil

Reserve implementatie

Afschrijvingsreserve ICT

239

217

Totaal

322

299

2024

2025 Bedragen (x € 1.000)

Programmabegroting 2022 | WDW

6.2

Toelichting reserves

Egalisatiereserve verlof In de CAR-Uwo is opgenomen dat indien er sprake is van het verlenen van ontslag een recht op vergoeding ontstaat voor nog niet opgenomen verlof/spaaruren. Betrokken gemeenten hebben per 31 december 2017 ontslag verleend aan betrokken ambtenaren, die per 1 januari 2018 zijn aangesteld in de WDW. De betreffende vergoeding is per gemeente specifiek berekend en als verplichting overgezet naar de WDW. Ter afdekking van het tekort in de personele begroting wordt jaarlijks volgens de in 2018 opgestelde begroting een gedeelte onttrokken. In 2022 is deze reserve uitgeput. Egalisatiereserve kwaliteitsfonds Het kwaliteitsfonds wordt gevuld uit openstaande vacatureruimte en vergoedingen van derden, o.a. UWV. De benodigde middelen voor personele doeleinden worden onttrokken. Egalisatiereserve periodiek verschil De ingebrachte loonsom van beide gemeenten is bepaald op het maximum van een schaal (maximale periodiek). De geraamde loonsom daarentegen is berekend tegen schaal en werkelijke periodiek. Het verschil wordt zo nodig gestort in deze reserve en wordt ingezet ter dekking van personele lasten. Reserve implementatie De reserve implementatie is gekoppeld aan het implementatiebudget uit het incidenteel perspectief (paragraaf 5.2). De verwachting is dat het implementatiebudget eind 2022 vrijwel geheel is uitgenut.

Afschrijvingsreserve ICT De afschrijvingsreserve ICT wordt gevoed door een compensatie voor kapitaallasten vanuit de iRvN. Deze reserve wordt ingezet ter afdekking van aflopende kapitaallasten voor de achtergebleven automatiseringskant van de ICT. De IRvN is verantwoordelijk voor de vervangingsinvesteringen. Daarnaast worden er investeringen vanuit het implementatiebudget gedekt, welke we conform BBV-voorschrift activeren. Voor deze investeringen hevelen we het investeringsbedrag over van de reserve implementatiebudget naar de afschrijvingsreserve ICT, ter afdekking van de betreffende kapitaallasten.

Investeringen

De onderstaande vervangingen zijn bepaald vanuit de inbreng van beide gemeentes en actualisaties daarop voor wat betreft ICT. ICT Invoering Omgevingswet (ICT gedeelte) Geo-basisregistraties en ruimtelijke informatievoorziening. Doorontwikkeling digitaal (samen)werken en archiveren Implementatie IDU proces Personele informatievoorziening (Raet) Aanbesteding websites Aanbesteding Intranet Implementatie nieuwe wetgeving digitaal werken Ontwikkeling Klant Contact Systeem (KCS) Doorontwikkeling digitaal (samen)werken en archiveren Personele informatievoorziening (Raet) Digitale toegankelijkheid Aanbesteding websites GT-Connect Ipads/laptops voor raadsleden ed. Wijchen en Druten miv 2022 (50st + 30st x € 800) Aanbesteding DMS (Decos JOIN) Vergadersysteem raadszaal Wijchen Totaal

Voertuigen en materieel Heftruck werf Druten Schaftmateriaal wagen 1 en 11 WP-ZX-93/WTXH-90 GMS punten Druten Rolbezem Zoutoplosser en voorraadvat Druten Zoutstrooisilo Druten voertuig 8: Voorman Centrum VL-349-F voertuig 10: Voorman Noord VL-953-D voertuig 12: Voorman Zuid VL-334-D voertuig 16: Onderhoud gebouwen VL-069-N Volkswagen Crafter (vervanging 7-VHK-92) Volkswagen Transporter (3-VHG-54) Volkswagen Transporter (6-VDR-80) DNSK city transporter 1 DNSK city transporter 2 Calciumopslag / Pekeltank Voertuig toezicht nw beleid Voertuig 23: Zwerfafvalteam in Druten E-worker Schaftmateriaal wagen 2 en 6: WL-BR-91 / WTXH-88 voertuig 2: Voertuig Centrale taken VP-242-D

Programmabegroting 2022 | WDW

Bedrag 2021 € 185.000

Bedrag 2022 (€) 20.000

45.000

18.450

50.000 100.000 50.000 50.000 35.000 64.000

77.000 40.350 50.000 90.000 20.000 50.000 100.000 64.000 60.000 50.000

579.000

639.800

Bedrag 2021 €

Bedrag 2022 (€)

32.750 27.500 38.700 21.750 28.000 60.000 45.000 45.000 45.000 45.000 49.151 50.000 49.000 46.500 46.500 35.296 45.000 27.600 27.500 40.000

Voertuigen en materieel

Bedrag 2021 €

voertuig 9: Ploeg Centrum VP-494-D voertuig 11: Onderhoudploeg buiten VP-243-D voertuig 20: Toezicht VN-895-T voertuig 21: Zwerfafvalteam Centrum Reserve strooivoertuig (verv. Iveco VX-848-H) voertuig 17: bouwzaken electro VN-894-T Strooier 2: Aanhangwagenstrooier SH 3800 trekker WDW Wijchen Totaal

Bedrag 2022 (€) 45.000 43.787 25.000 30.000 56.000 25.000 35.000

737.474

327.287

EMU-saldo

Omschrijving

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)

Mutatie (im)materiële vaste activa

2021

2022

2023

x € 1000,Volgens begroting 2021

x € 1000,Volgens begroting 2022

x € 1000,Volgens meerjaren raming in begroting 2023

-1.145

-418

-102

441

284

-407

Mutatie voorzieningen

Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)

Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa

-1.586

-702

305

Berekend EMU-saldo

Programmabegroting 2022 | WDW

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=wdw&id=8507a6a3-f4a8-4a05-8731-cbbd1c5e57b8