Beslisnota raad Decembercirculaire 2021

Openbaar

Zaaknummer: 72620

Beslisnota voor de Gemeenteraad Onderwerp: Decembercirculaire 2021 Voorgesteld besluit de Gemeenteraad besluit: 1. De uitkomsten van de decembercirculaire voor 2021 te verwerken conform bijlage 1. 2. De uitkomsten van de decembercirculaire 2021 vanaf jaarschijf 2022 te verwerken als begrotingswijziging op de Begroting 2022, conform bijlage 2. Aanleiding De decembercirculaire is de derde circulaire in 2021. De eerste in mei geeft de vertaling van de Voorjaarsnota van de rijksoverheid en is verwerkt in de Perspectiefnota. De tweede in september is de vertaling van de Miljoenennota en is verwerkt in de Begroting 2022. December geeft de vertaling van de Najaarsnota van de rijksoverheid en rondt het uitkeringsjaar zoveel mogelijk af. De decembercirculaire leggen gewoonlijk niet voor aan de raad, omdat er meestal geen grote wijzigingen in hoogte van de algemene uitkering uit voortkomen. In deze decembercirculaire worden, bij uitzondering, ook taakmutaties voor het jaar 2022 bekend gemaakt. Daarnaast is de uitwerking van het zesde compensatiepakket corona opgenomen in de circulaire. Dat geeft aanleiding om de uitkomsten van de circulaire voor te leggen en als begrotingswijziging te verwerken op de (meerjaren)begroting 2022. Er worden verschillende taakmutaties bekend gemaakt. Een aantal is incidenteel voor 2021 en heeft betrekking op compensatie corona.

De grootste structurele mutaties hebben betrekking op compensatie voor salarissen in de zorg. Ook ontvangen we structurele compensatie voor verbetering van de gemeentelijke dienstverlening aan alle mensen, als uitvloeisel van het rapport ‘ongekend onrecht’ over de toeslagenaffaire kinderopvang. Herverdeling gemeentefonds De fondsbeheerders hebben in februari 2021 de herverdeeleffecten van de herijking van het Gemeentefonds voor het jaar 2017 gepubliceerd. Naar aanleiding van dit voorstel heeft de Raad voor het Openbaar bestuur (ROB) op 25 maart een tussenbericht met kritische vragen en opmerkingen uitgebracht. Het ging onder andere over de uitlegbaarheid van de herverdeeleffecten, met name in het sociaal domein. Dat was voor de fondsbeheerders aanleiding het voorstel opnieuw te bezien. Op 9 juli jl. hebben de fondsbeheerders een aangepast voorstel voor het jaar 2017 bekend gemaakt en op 12 augustus jl. de actualisatie van het verdeelvoorstel Gemeentefonds naar het jaar 2019. De ROB bracht op 19 oktober 2021 zijn eindadvies uit. De raad ziet een verbetering ten opzichte van het huidig verdeelstelsel. Wel is een vijftal onderwerpen opgenomen waaraan voldaan zou moeten worden voorafgaand aan de invoer. Vervolgens start de VNG-consultatie bij gemeenten in de maanden december en januari. De ALV van de VNG zal 11 februari 2022 een besluit nemen.

Een nieuw kabinet zal een besluit moeten nemen over het nieuwe verdeelstelsel. Inwerkingtreding is voorzien per 1 januari 2023. De publicatie van definitieve resultaten is uiterlijk in de meicirculaire 2022.

Pagina 1 van 6

Openbaar

Zaaknummer: 72620

Eerdere besluiten Datum

Korte omschrijving eerder genomen besluit (vermeld zo mogelijk het zaaknummer/documentnummer)

11-11-2021

Programmabegroting 2022

Gewenst resultaat De financiële gevolgen van de decembercirculaire 2021 inzichtelijk maken en vervolgens verwerken in de begroting 2022. Argumenten 1.1 Met het aanvullen van de budgetten uit de decembercirculaire, kan de uitvoering voortvarend opgepakt worden. Meestal bevat de decembercirculaire nauwelijks aanpassingen op de lopende budgetten. We pakken de effecten uit deze circulaire doorgaans mee bij de uitwerking van de meicirculaire in de Perspectiefnota. Aangezien het corona steunpakket voor ruim € 7,5 ton beschikbaar wordt gesteld en budgetten structureel bijgesteld worden voor zo’n 3,5 ton, willen we dit onder de aandacht brengen van de raad en tegelijkertijd verwerken op de betreffende budgetten. 2.1 Voor 2021 ontvangen we aanvullend corona compensatie, wat we beschikbaar willen houden voor dit doel. Het deel van de corona compensatie dat we in 2021 niet nodig hebben, storten we in deze reserve. Daarmee blijft het beschikbaar voor uitvoering in 2022. Tegenargumenten en risico’s 1.1 De algemene uitkering uit het gemeentefonds wordt pas definitief twee jaar na afloop van het uitkeringsjaar. Als alle gegevens van de te hanteren maatstaven definitief zijn, ontvangen we de afrekening. Tot dan kan er sprake zijn van substantiële wijzigingen.

De afgelopen jaren blijkt dat door onderuitputting op de rijksuitgaven er een gat gaapt tussen de uitgesproken ambities met bijbehorende uitgaven en de geleverde prestaties. Financiële gevolgen De septembercirculaire is verwerkt in de Begroting 2022. Voor het lopende jaar 2021 is hier geen begrotingswijziging van vastgesteld, maar hebben we de uitkomsten ter informatie meegenomen in de novemberrapportage. In de begroting 2021 is de meicirculaire daarmee de laatst verwerkte uitkomst van de Rijk circulaires. Voor de jaarschijf 2021 presenteren we derhalve in onderstaande tabel het verschil tussen de uitkomst van de meicirculaire 2021 en de uitkomst van de decembercirculaire 2021. In bijlage 1 specificeren we de taakmutaties met de betreffende bestemmingsreserves. Bedragen x €1.000

2021

Meicirculaire Decembercirculaire Verschil Taakmutaties naar bestemmingsreserves Vrij besteedbaar

65.015 66.812 1.797 911 886

Pagina 2 van 6

Openbaar

Zaaknummer: 72620

De taakmutaties uit voorgaande tabel storten we in de betreffende reserves, om de bedragen voor het specifieke doel beschikbaar te houden. Mogelijk blijkt bij de jaarrekening dat we deze bedragen (deels) al in moeten zetten, wanneer de kosten in 2021 al wel gemaakt zijn. Er resteert een bedrag van € 886k dat vrijvalt in de jaarrekening 2021. Dit heeft vooral te maken met het feit dat het plafond van het BTW compensatiefonds niet bereikt is, wat leidt tot een positieve bijstelling van de algemene uitkering. Hier hadden we in de novemberrapportage al voor een groot deel rekening mee gehouden. In onderstaande tabel geven we de structurele effecten weer van de decembercirculaire op de begroting van Wijchen vanaf 2022. Bedragen x €1.000

2022

2023

2024

2025

Septembercirculaire Decembercirculaire Verschil

69.028 69.509 481

68.470 68.817 347

69.181 69.526 345

70.688 71.042 354

87 94 60 90 59 91

87 96 66 91 0 7

88 97 67 93 0 0

90 100 69 95 0 0

Taakmutaties, aan budgetten toe te voegen: * Compensatie Jeugdzorg salarislasten * Compensatie WMO salarislasten * Versterking dienstverlening gemeenten * Versterking wijkteams * Gemeenteraadsverkiezingen 2022 Vrij besteedbaar

We ontvangen compensatie voor de Jeugdzorg en WMO vanwege stijgende salarislasten in het zorgdomein. Dit zien we ook terug in de regionale tarieven. We voegen deze budgetten toe aan onze zorgbudgetten en actualiseren in de Perspectiefnota 2022 de werkelijke tarieven en de effecten van de nul-meting 2022 op hoeveelheden. Versterking dienstverlening gemeenten. Mede in opvolging van de Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag (POK) wordt gewerkt aan een robuust rechtsbeschermingsstelsel dicht bij de burger. De rijksoverheid geeft aan dat naast de hersteloperatie voor getroffen ouders en kinderen, er ook maatregelen nodig zijn die structureel tot brede verbeteringen in beleid en uitvoering moeten leiden. Onderdeel hiervan is het versterken van de dienstverlening bij alle onderdelen van de overheid, waaronder de gemeenten. Hieronder valt ook de versterking van de wijkteams. Voor de versterking ondersteuning wijkteams heeft het kabinet geld beschikbaar gesteld ter compensatie van de extra uitgaven die gemaakt worden om de toegang van cliënten tot de gemeentelijke dienstverlening en ondersteuning te verbeteren. Voor de sociale wijkteams komt hierdoor extra uitvoeringscapaciteit beschikbaar voor de coördinatie tussen de verschillende soorten van hulpverlening in het sociaal domein.

Als laatste stelt het kabinet middelen beschikbaar om gemeenten te compenseren voor de extra kosten die zij moeten maken in verband met corona bij het organiseren van de gemeenteraadsverkiezingen. De extra kosten hangen onder meer samen met het huren van locaties en het inhuren van stembureauleden voor het vervroegd stemmen op de maandag en dinsdag voorafgaand aan de reguliere dag van stemming. Met aanvullende kosten voor de inrichting van stemlokalen en eventueel huren van alternatieve locaties die beter geschikt zijn om als stemlokaal in te richten.

Pagina 3 van 6

Openbaar

Zaaknummer: 72620

Communicatie N.v.t. Inwonersparticipatie N.v.t. Uitvoering of Vervolgstappen Van dit besluit maken we een begrotingswijziging voor 2022 en verder, zoals opgenomen in de bijlage 1 van dit voorstel. Daarnaast verwerken we de uitkomsten voor de jaarschijf 2021 in de jaarrekening 2021. Daarbij beoordelen we bij het opmaken van de jaarrekening de risico’s van de gevolgen van corona opnieuw en komt het college mogelijk met voorstellen hiervoor in de resultaatbestemming. Geheimhouding: N.v.t.

Nee

Pagina 4 van 6

Openbaar

Zaaknummer: 72620

Bijlage 1. Verwerking decembercirculaire 2021, jaarrekening 2021 in reserves. Bedragen x €1.000

Bestemmingsreserv e

Meicirculaire

2021 65.01 5 66.81 2 1.797

Decembercirculaire Verschil Taakmutaties en decentralisatie uitkeringen, aan reserves toe te voegen: Eenmalige middelen * Breed offensief Egalisatiereserve 2d’s * Compensatie jeugdzorg Statushouders * Inburgering Eenmalige middelen * Mantelzorgbeleid Corona * TONK Corona * Compensatie buurt- en dorpshuizen Corona * Compensatie lokale cultuur Egalisatiereserve 2d’s * Zorg continuïteit, meerkosten Jeugd Egalisatiereserve 2d’s * Zorg continuïteit, meerkosten WMO -/- Totaal taakmutaties / decentralisatie uitkeringen

911

Positief effect op de jaarrekening 2021

886

Pagina 5 van 6

29 112 26 50 369 19 198 57 51

Openbaar

Zaaknummer: 72620

Bijlage 2. Begrotingswijziging 2022 op basis van de decembercirculaire 2021 Bedragen x (€ 1.000) Programma Onderwerp Extra inkomsten 0 Bestuur en ondersteuning

2022

2023

2024

2025

481

347

345

354

60

66

67

69

59 87 94 90 50 -50

0 87 96 91 0 0

0 88 97 93 0 0

0 90 100 95 0 0

91

7

0

0

Algemene uitkering

-/- aan budgetten toe te voegen 0 Bestuur en Versterking dienstverlening ondersteuning gemeenten 0 Bestuur en Gemeenteraadsverkiezingen 2022 ondersteuning 6 Sociaal domein Compensatie Jeugdzorg salarislasten 6 Sociaal domein Compensatie WMO salarislasten 6 Sociaal domein Versterking wijkteams 6 Sociaal domein Mantelzorgbeleid 6 Sociaal domein Mantelzorgbeleid t.l.v. reserve eenmalige middelen Positief effect op begrotingsresultaat

Pagina 6 van 6