Beslisnota gemeenteraad Wijchen Jaarstukken 2020 en begroting 2022 ODRN

Openbaar

Zaaknummer: 60799

Beslisnota voor de Gemeenteraad Onderwerp: Jaarstukken GR-ODRN 2020, begroting 2022 en meerjarenraming 2023 - 2025 Voorgesteld besluit de Gemeenteraad besluit: In te stemmen met de jaarrekening 2020 van de GR ODRN; 1. In te stemmen met de voorgestelde resultaatbestemming, door het voordelig rekeningresultaat toe te voegen aan de algemene reserve. 2. In te stemmen met de aangepaste begroting 2021. 3. In te stemmen met de begroting 2022. 4. Kennis te nemen van de meerjarenraming 2023-2025. 5. Separaat een besluit te nemen over de vervanging van het zaaksysteem (WRS), ad. € 310.000,Aanleiding De gemeenteraden van de aan de gemeenschappelijke regeling deelnemende gemeenten hebben volgens de Wet op de gemeenschappelijke regelingen het recht hun zienswijze te geven op de jaarstukken en de begroting en kunnen deze indienen bij het algemeen bestuur; deze zienswijze dient uiterlijk 21 juni 2021 bij de ODRN binnen te zijn. Op 30 april 2021 heeft de adviesfunctie Gemeenschappelijke Regelingen het advies m.b.t. de ODRN jaarstukken 2020, de begroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025 toegezonden. Eerdere besluiten N.v.t. Gewenst resultaat Door het jaarlijks beoordelen van de begroting en de jaarrekening van de GR-ODRN behoudt onze gemeente inzicht in de stand van zaken bij deze gemeenschappelijke regeling.

Met het voorleggen van onze zienswijzebrief verzoeken wij het algemeen bestuur van de ODRN rekening te houden met onze zienswijze bij de vaststelling van de jaarstukken 2020 en de begroting 2022. Argumenten 1. Het recht op het geven van een zienswijze is geregeld in de Wet gemeenschappelijke regelingen en de GR – ODRN De gemeenteraden van de aan de gemeenschappelijke regeling deelnemende gemeenten hebben volgens de Wet op de gemeenschappelijke regelingen het recht hun zienswijze te geven op de jaarstukken en de begroting en kunnen deze indienen bij het algemeen bestuur van de ODRN. 2. Het recht op het geven van een zienswijze is geregeld in de Wet gemeenschappelijke regelingen en de GR – ODRN De gemeenteraden van de aan de gemeenschappelijke regeling deelnemende gemeenten hebben volgens de Wet op de gemeenschappelijke regelingen het recht hun zienswijze te

Pagina 1 van 4

Openbaar

Zaaknummer: 60799

geven op de jaarstukken en de begroting en kunnen deze indienen bij het algemeen bestuur van de ODRN. Onze gemeenteraad heeft de verbonden partijen, zoals de ODRN, gemandateerd aan het college van B&W. Slechts bij een afwijking van de begroting van meer dan 5% gaan de stukken naar de raad. 3. De jaarrekening sluit positief en er is een goedkeurende controleverklaring van de accountant De jaarrekening van de ODRN sluit met een voordelig saldo van € 484.000,-. Dit komt overeen met 2,2% van de baten. Dit is een acceptabel percentage. De accountant heeft een controleverklaring met beperking afgegeven. Dit bestaat uit twee delen: 1. Er is een goedkeurend oordeel met betrekking tot de getrouwheid. 2. Er is een beperking ten aanzien van de Europese aanbestedingswet. Meer over deze beperking leest u onder het kopje ‘tegenargumenten en risico’s’. 3.

De Adviesfunctie Gemeenschappelijke regelingen heeft de stukken positief beoordeeld. De Adviesfunctie Gemeenschappelijke Regelingen (AGR) brengt advies uit over de jaarstukken aan deelnemers van de gemeenschappelijke regelingen in onze regio. De AGR heeft als volgt geadviseerd: Advies bij de Jaarrekening: a) Instemmen met de jaarrekening 2020 van de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Regio Nijmegen. b) Instemmen met de voorgestelde resultaatbestemming, zijnde het voordelig rekeningresultaat ad € 484.000,- toe te voegen aan de algemene reserve. 4. Er zijn door de AGR aanvullende adviezen gegeven De AGR adviseert voorts om de risico’s van € 735.000,- voor zover zij de algemene reserve van de ODRN (ten bedrage van € 457.704,-) overstijgen, op te nemen in onze eigen paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing. Dit naar rato van deelname. 5. a) b) c) d)

De AGR heeft advies uitgebracht bij de aangepaste begroting 2021 en de begroting 2022 Instemmen met de aangepaste begroting 2021, rekening houdend met de hierna opgesomde kanttekeningen. Instemmen met de begroting 2022, eveneens rekening houdend met de hieronder opgesomde kanttekeningen. Kennis nemen van de meerjarenraming 2023-2025. Separaat een besluit te nemen over de vervanging van het zaaksysteem WRS, ad. € 310.000,-.

Kanttekeningen van de AGR a. In de begroting moeten de productieaantallen en -kosten zichtbaar gemaakt worden, in lijn met het principe van outputfinanciering. Uit oogpunt van consistentie stelt de AGR voor om aansluiting te zoeken bij het gepresenteerde inzichtelijke prestatieoverzicht. Dit staat onder 4.4 van de jaarrekening 2020. Dit dient aangevuld te worden met een gelijksoortig overzicht van de bijbehorende kosten. Vervolgens moet dit op totaalniveau in de begroting opgenomen worden, als bijlage voor iedere deelnemer. Dit dient dan een brugstaat te vormen voor de achterliggende werkplannen.

Pagina 2 van 4

Openbaar

Zaaknummer: 60799

Tot slot is het volgens de AGR van belang om een transparant inzicht te bieden in de relatie tussen organisatieopbouw en deelnemersbijdrage. b. De generieke korting van de BRN-richtlijn is door de ODRN toegepast op het volume in plaats van op de prijs, conform het besluit van het AB van 13 juli 2020. Door zo te handelen krijgt onze gemeente als opdrachtgever feitelijk minder dienstverlening voor hetzelfde geld. De doelstelling was echter dezelfde dienstverlening voor minder geld. Het AB besluit is echter leidend en gaat voor de BRN-richtlijnen. Tegenargumenten en risico’s 1. Accountantsverklaring geeft een beperking t.a.v. jaarrekening 2020 De accountant heeft een controleverklaring met beperking afgegeven. De accountant keurde het punt ‘getrouwheid’ goed maar heeft op het punt ‘rechtmatigheid’ aangemerkt dat er een onrechtmatigheid geconstateerd is t.a.v. de EU-aanbestedingswet. Dit hield verband met het onrechtmatig verlengen van vier inhuurcontracten. Het basiscontract bood geen ruimte meer voor verlenging waardoor deze contracten feitelijk opnieuw aanbesteed hadden moeten worden. (Totale jaarlast: € 425.000,-) 2. De ODRN meldt dat zij afziet van de korting op het uurtarief.

Een van de door de ODRN gehanteerde uitgangspunten is dat zij afzien van het geven van en korting op het uurtarief van € 3,- vanaf 2022 en het vooralsnog wel handhaven van een korting van € 3,- op het uurtarief vanaf 2024. Om tekorten in het verleden het hoofd te kunnen bieden is in 2019 onder andere overeenstemming bereikt over de tijdelijke toeslag op het uurtarief per 2020 met € 6,-. Deze toeslag zou afgebouwd worden: in 2020 en 2021 zou de toeslag € 6,- zijn, in 2022 en 2023 zou de toeslag € 3,- zijn en vanaf 2024 zou er geen toeslag meer zijn op het uurtarief. De ODRN heeft ons gemeld dat door voortschrijdend inzicht en een benchmark, uitgevoerd door TwynstraGudde er aanleiding is om terug te komen van de afgesproken korting. Overigens is het de bedoeling om per 2024 wel een afbouw van € 3,- te realiseren. Financiële gevolgen De begroting 2022 is gebaseerd op de advieslijsten die begin 2021 met ons, als opdrachtgever, zijn afgestemd. Hierbij is rekening gehouden met een aantal uitgangspunten waaronder het afzien van een afgesproken korting op het uurtarief van € 3 vanaf 2022. Vooralsnog wordt deze korting vanaf 2024 wel ingevoerd. Op basis van de geactualiseerde begroting van de ODRN dient de begroting van de gemeente Wijchen te worden bijgesteld. Voor 2022, 2023, 2024 en 2025 betekent dit een verhoging van respectievelijk € 72.414, € 54.922, € 17.742 en € 7.090.

Dit conform hiernavolgende tabel:

Pagina 3 van 4

Openbaar

Begroting ODRN Af: Doorbelasting interne budgetten op basis van kosten 2020 Op te nemen in begroting Af: Opgenomen in begroting Wijchen Uitzetting Perspectiefnota

Zaaknummer: 60799

2022 858.469

2023 849.884

2024 822.469

2025 822.469

43.830 814.639

43.830 806.054

43.830 778.639

43.830 778.639

742.225 72.414

751.132 54.922

760.897 17.742

771.549 7.090

Communicatie Onze zienswijze is ambtelijk afgestemd met de andere regionale opdrachtgevers. Dit zijn de gemeenten Berg en Dal, Beuningen, Nijmegen, Druten en Heumen. Wij zullen dit voorstel ter kennisgeving voorleggen aan de gemeenteraad door middel van bijgevoegd informatienota. Inwonersparticipatie N.v.t. Uitvoering of Vervolgstappen Na vaststelling van de zienswijze wordt de zienswijze per brief kenbaar gemaakt aan het algemeen bestuur van de ODRN; zij is verantwoordelijk voor het definitief vaststellen van de jaarrekening 2020 en de begroting 2022. Geheimhouding: Nee Niet van toepassing. Voorstel en bijlagen zijn openbaar. Voorstel Advies Dit advies is opgesteld in samenspraak met team Financiën. Team Financiën heeft ingestemd met dit advies.

Pagina 4 van 4