357158 Beslisnota Jaarrekening 2025 Wijchen

Openbaar

Zaaknummer: Z/26/357158

Beslisnota voor de Gemeenteraad Onderwerp: Jaarrekening 2025 Wijchen Collegedatum: 2 juni 2026 Voorgesteld besluit de Gemeenteraad besluit: 1. 2.

De Programmarekening 2025 vast te stellen; In te stemmen met de volgende resultaatbestemming: a. Budgetoverhevelingen 2025-2026: € 1.156k; b. Reserveren middelen realisatiestimulans betaalbare woningen: € 497k; c. Doteren aan de algemene reserve: € 4.773k; 3. De bestemmingsreserve “woonfonds” in te stellen. Aanleiding Wij bieden u de Programmarekening 2025 aan. De Programmarekening is het sluitstuk van de planning en controlcyclus 2025, waarin we verantwoording afleggen over het gevoerde beleid en de financiën. De raad heeft de Begroting 2025 geautoriseerd tot en met de beslisnota ‘budgetoverhevelingen 2025-2026’. Met deze autorisatie heeft u toestemming gegeven voor de uitvoering van het beleid en de daarvoor benodigde middelen. Op totaalniveau gingen we in de begroting uit van een resultaat van € 1,5 miljoen. We hebben een positief resultaat van € 6,4 miljoen. Wij lichten in deze Programmarekening de afwijkingen ten opzichte van de begroting toe en leggen we verantwoording af op het gevoerde beleid. Het jaar 2025 is het vierde jaar van onze bestuursperiode. We stellen vast dat we weer flinke stappen hebben gezet om onze plannen voor Wijchen uit te voeren. Uiteindelijk zenden wij de Programmarekening ter toetsing door aan de provincie.

Indien u niet instemt met de Programmarekening dan voorziet de gemeentewet uiteindelijk in een procedure, waarbij de provincie een dergelijk besluit neemt.

Eerdere besluiten Datum 7 nov 2024 3-juli-2025 16-dec-2025 29-jan-2026

Korte omschrijving eerder genomen besluit Beslisnota raad programmabegroting 2025 Wijchen Beslisnota raad Perspectiefnota 2025 Beslisnota raad Programmarapportage Wijchen, november 2025 Beslisnota raad budgetoverhevelingen 2025-2026

Pagina 1 van 4

Openbaar

Zaaknummer: Z/26/357158

Gewenst resultaat De Programmarekening 2025 vast te stellen en het positieve resultaat te bestemmen van € 6,4 miljoen. Argumenten 1.1 De Programmarekening 2025 kan voor goedkeuring naar de provincie worden gezonden, nadat de raad deze Programmarekening heeft vastgesteld. 1.2 Uit de cijfers blijkt dat de financiële positie van Wijchen gezond is. Dat blijkt niet alleen uit het resultaat 2025, maar ook uit de balanspositie. In de paragraaf weerstandsvermogen is dit ook terug te zien in de kengetallen, waaruit blijkt dat Wijchen lage schuldenlast heeft en een gezond solvabiliteitspercentage. Dat neemt niet weg dat er naar de toekomst toe uitdagingen liggen, vanwege de door het rijk opgelegde kortingen in het gemeentefonds. 1.3 De accountant geeft een goedkeurende verklaring af. In het accountantsverslag is opgenomen dat de accountant voornemens is een goedkeurende verklaring af te geven. 3.1 De verkregen middelen uit de realisatiestimulans betaalbare woningen willen we inzetten voor dit doel. We ontvangen van het Rijk een uitkering van € 7.000 voor iedere betaalbare woning waarvan de bouw is gestart. Hiermee steunt het Rijk alle gemeenten in heel Nederland bij het realiseren van betaalbare woningen. Over 2025 ontvangen we hiervoor € 497k. We leggen de beleidsuitgangspunten van de inzet van deze middelen voor in 2026. Tegenargumenten en risico’s N.v.t.

Financiële gevolgen De Programmarekening sluit met een positief resultaat van € 6.426k. Het rekeningresultaat over 2025, onderscheiden naar baten en lasten bedraagt: Resultaat (x € 1.000) Totaal baten Totaal lasten

150.846 142.244

Saldo voor inzet reserves Mutaties in reserves:

8.602

- stortingen in reserves

-13.319

- onttrekkingen uit reserves

11.143

Saldo mutaties reserves

-2.176

Resultaat na inzet reserves

6.426

Zoals uit bovenstaand overzicht blijkt, is er in 2025 een resultaat voor mutaties reserves van € 8,6 miljoen positief behaald. We hebben voor per saldo € 2,2 miljoen gedoteerd aan de reserves, zodat we uiteindelijk uitkomen op een positief resultaat van € 6,4 miljoen. Dit resultaat is beschikbaar om te bestemmen.

Pagina 2 van 4

Openbaar

Zaaknummer: Z/26/357158

Te bestemmen resultaat: Resultaat 2025 Budgetoverhevelingen 2025 - 2026 conform raadsbesluit Budgetoverhevelingen bijstelling Reserveren middelen realisatiestimulans betaalbare woningen Nog te bestemmen resultaat 2025

6.426 -1.025 -131 -497 4.773

Na aftrek van de post budgetoverhevelingen resteert een saldo nog te bestemmen van € 4.773k. Het college verzoekt de raad in te stemmen dit bedrag te doteren aan de algemene reserve. Verschillen ten opzichte van de begroting In onderstaande tabel presenteren we de grootste afwijkingen ten opzichte van de actuele begroting 2025. Voor een nadere toelichting verwijzen we naar de analyse in het desbetreffende programma. Programma Onderwerp Begroot resultaat 0 Rekenkameronderzoeken 0 Pensioenen wethouders overdracht ABP 0 WDW Afrekening 2025 0 Bijdrage GR Munitax 0 Algemene uitkering 2 Openbare verlichting elektrakosten 3 Toeristenbelasting 3 Vergroenen bedrijventerrein 4 Leerlingenvervoer 5 Exploitatie gymzalen 6 Wijkontwikkeling Hart van Zuid 6 Exploitatie MFA's 6 WMO 6 Jeugd 6 Bestedingsplan Robuuste toegang 6 Schuldhulpverlening 6 MGR Sociale Werkvoorziening (SW) 6 MGR Participatiebudget 6 MGR Loonkostensubsidie 6 Inburgering 6 Wet verplichte GGZ 7 GGD 7 Subsidie CDOKE 7 Vrijval gemeentefonds aanvulling CDOKE middelen 8 Vrijval middelen circulaire 8 Bouwleges 8 Uitstel vormen voorziening tekort Kraanvogel 1b 8 Realisatiestimulans betaalbare woningen Overig Resultaat 2025

Afwijking (x € 1.000) 1.542 117 -294 223 166 -152 188 81 90 127 117 52 116 692 737 91 123 191 311 -102 343 51 89 322 94 62 -190 604 497 138 6.426

Pagina 3 van 4

Openbaar

Zaaknummer: Z/26/357158

Inwonersparticipatie N.v.t. Communicatie We nemen een special pagina over de jaarrekening op in de Wegwijs. Uitvoering of Vervolgstappen De accountant geeft een toelichting op het accountantsverslag op 23 juni. Na vaststelling door de gemeenteraad sturen we de Programmarekening voor 15 juli naar de Provincie Gelderland. Geheimhouding: Nee Niet van toepassing.

Pagina 4 van 4