OUD 21 06 Jaarstukken 2020 voorstel

Raadsvoorstel 2021

Rockanje, 25 mei 2021

Nr. 16180-2021 Raadsvergadering van 30 juni 2021 Aan Agendanummer 17 Onderwerp Jaarstukken 2020

de gemeenteraad

1. Gevraagd besluit 1. De jaarrekening 2020 (onder voorbehoud van een goedkeurende verklaring van getrouwheid) vast te stellen; 2. Het jaarverslag 2020 van Woonbedrijf vast te stellen; 3. Ten aanzien van de grondexploitatie:  de geactualiseerde grondexploitatie vast te stellen per 1 januari 2021 en de financiële consequenties te verwerking in de meerjarenraming,  met toepassing van artikel 25 van de Gemeentewet geheimhouding te bekrachtigen voor de bijlagen (bijlagen Grex te benoemen). 4. Het voordelig rekeningresultaat ad € 1.094.196,- als volgt te verwerken:  het voordelig rekeningresultaat van € 1.094.196,- toe te voegen aan de algemene reserve;  De budgetoverhevelingen uit 2020 ad € 1.290.106- zoals besloten in de raadsvergadering van 2 juni bij te ramen op de budgetten 2021 ten laste van de algemene reserve; 5. De investeringskredieten zoals opgenomen in de jaarrekening op bladzijde 157 over te hevelen naar 2021; 6. Het saldo na bestemmingen van € 195.910,- nadelig ten laste te brengen van de algemene reserve. 2. Begrotingsprogramma, relatie met eerdere besluiten Met het jaarverslag en de jaarrekening wordt verantwoording afgelegd aan de gemeenteraad over het gevoerde beleid in 2020.

Bij het opstellen van de jaarstukken zijn de wet- en regelgeving uit het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten en de bepalingen uit de Financiële verordening gemeente Westvoorne leidend. In elk raadsprogramma is een overzicht opgenomen met de ambities en beleidsdoelstellingen uit het collegeprogramma 2018-2022. Vervolgens staan daarbij de resultaten aangegeven met betrekking tot de realisatie en de voortgang in 2020 van de beleidsdoelstellingen binnen dat programma. Elke programmaverantwoording wordt afgesloten met een overzicht van baten en lasten en een verklaring van de grootste verschillen binnen het programma. De resultaten over het jaar 2020 zijn niet alleen een verantwoording maar leveren ook input voor de discussie over de bepaling van huidig en toekomstig beleid. 3. Aanleiding De jaarstukken 2020 zijn opgesteld en tegelijk met deze stukken wordt het accountantsverslag behandeld. Conform de Gemeentewet dient de jaarrekening vόόr 15 juli te worden vastgesteld en te zijn ingediend bij de provincie Zuid-Holland.

1

4. Argumenten Met het vaststellen van de jaarstukken wordt voldaan aan het bepaalde in artikel 197 e.v. van de Gemeentewet. Het college legt verantwoording af aan de raad over het gevoerde beleid met het aanbieden van het jaarverslag (programmaverslag) en de jaarrekening 2020 aan de gemeenteraad. 5. Duurzaamheid N.v.t. 6. Regionale afstemming Op dit besluit is het ARHI toezicht van toepassing. De stukken zijn dan ook na het collegebesluit aangeboden aan de fusiepartners en de provincie voor instemming. 7. Kosten, baten en dekking In het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) is bepaald dat per programma eerst alle baten en lasten en het saldo daarvan worden verantwoord. Om het gerealiseerde resultaat te bepalen worden vervolgens per programma toevoegingen en/of onttrekkingen aan reserves verantwoord. De resultaatbestemmingen worden vervolgens in mindering gebracht op het gerealiseerde resultaat. Het hierna resterend bedrag wordt het saldo na bestemming genoemd en is voor 2020 in het bovenstaande overzicht weergegeven als het netto resultaat. Resultaatbestemming Bij het afsluiten van het dienstjaar 2020 was voor een aantal posten in 2020 budget opgenomen en waren verplichtingen aangegaan, de werkzaamheden worden echter in 2021 uitgevoerd.

Deze posten waren óf bij de begroting óf bij tussentijdse wijzigingen in de begroting 2020 opgenomen en incidenteel van aard. Het betreft in totaal € 1.290.106,- Dit is onderdeel van het voorstel tot resultaatbestemming. Hierdoor wordt het netto rekeningresultaat van deze jaarrekening € 194.910,- nadelig. Verwachte resultaat Het verwachte resultaat op basis van de Bestuursrapportage (Berap) 2020 bedroeg € 644.000 nadelig. Dit gepresenteerde saldo bestond uit individueel afgeronde mutaties waardoor het werkelijke begrotingssaldo over 2020 € 652.923 nadelig bedroeg. Het gerealiseerde resultaat over 2020 (voor bestemming) bedraagt € 1.094.196 voordelig. Een uitgebreide toelichting op het verschil tussen het verwachte resultaat in de Berap en het gerealiseerde resultaat treft u aan in de financiële toelichtingen aan het eind van de verschillende programma’s in het programmaverslag van deze jaarrekening. Op hoofdlijnen wordt in de inleiding het verschil tussen het verwachte resultaat na de Berap (€ 652.923 nadelig) en het gerealiseerde resultaat over 2020 (€ 1.094.196 voordelig) van € 1.747.119,- toegelicht. In het jaarverslag worden de verschillen uitgebreider toegelicht. 8. Communicatie De jaarstukken 2020 worden gepubliceerd op en via de gemeentelijke website. 9. Toelichting Voor een nadere toelichting op de jaarstukken 2020 wordt verwezen naar de jaarstukken zelf.

10. Adviezen De commissie IZ/M heeft geen eenduidig advies uitgebracht. Burgemeester en wethouders van Westvoorne, de wnd. secretaris, de burgemeester, P.A van der Wurff P.E. de Jong