Kadernota 2022 voorstel

Raadsvoorstel 2021

Rockanje, 17 juni 2021

Nr. 18286-2021 Raadsvergadering van 8 juli 2021 Aan Agendanummer Onderwerp Kadernota 2022

de gemeenteraad

1. Gevraagd besluit  

De uitgangspunten zoals opgenomen in de kadernota voor de Begroting 2022 vast te stellen; De uitgangspunten voor de meerjarenraming 2023-2025 vast te stellen.

2. Begrotingsprogramma, relatie met eerdere besluiten Het saldo van de kadernota is opgebouwd uit de vastgestelde begroting 2021, de structurele effecten uit de berap en tussentijds genomen raadsbesluiten met een structureel karakter. 3. Aanleiding Jaarlijks wordt een kadernota opgesteld ter voorbereiding op de programmabegroting. Het voornaamste doel hierbij is het in beeld brengen van beleidsontwikkelingen en in opvolging daarvan het actualiseren van het financiële beeld. 4. Argumenten Deze kadernota dient als voorbereiding op de laatste begroting (2022) die nog door u wordt vastgesteld. Immers de begroting 2023 wordt formeel vastgesteld door de gemeenteraad van de nieuwe gemeente Voorne aan Zee. Tot het moment waarop de raad van de nieuwe gemeente de begroting vaststelt, is het college bevoegd tot het doen van door de gemeenteraad geautoriseerde uitgaven voor zover daartegen geen bezwaar bestaat bij de gedeputeerde staten. Dit is in lijn met artikel 47 lid 2 van de wet Arhi. In de Kadernota wordt inzage gegeven in de autonome beleidsontwikkelingen en wordt het actuele financiële meerjarenperspectief samengevat.

Hiermee worden in één oogopslag de effecten van de cyclus van het huidige begrotingsjaar (1e bestuursrapportage 2021) en de verwachting voor de volgende jaren (kadernota/begroting 2022) financieel in beeld gebracht voor zover deze gegevens beschikbaar en kwantificeerbaar zijn. De jaarrekening over 2020 en de 1e bestuursrapportage over 2021 worden separaat, maar nagenoeg gelijktijdig, aan u aangeboden. Het college zal de kadernota 2022 en de beschouwingen van de gemeenteraad op deze kadernota als basis gebruiken om in het najaar een begroting te presenteren. Het uitgangspunt daarbij is om de jaarschijven 2022 en verder structureel sluitend te hebben, zoals ook door de toezichthouder als eis is meegegeven om onder repressief toezicht uitvoering te kunnen geven aan de begroting 2022. Wel kan op voorhand gesteld worden dat de ontwikkelingen voor 2022 en verder op gespannen voet staan met de financiële kaders en 1

mogelijkheden. Daarbij speelt ook het feit dat in dit stadium nog niet alle ontwikkelingen kwantificeerbaar zijn. Een aantal onderdelen met financiële gevolgen wordt in het volgende stadium en in de opmaat naar de begroting uitgewerkt. Hierbij kan gedachten worden aan een actuele staat van personeelslasten, rente-omslagberekening, kapitaallasten vanuit de geactualiseerde staat van activa, mutaties op voorzieningen afval en riolering, etc. Maatschappelijk fonds Bij deze kadernota zal separaat een uitgebreid overzicht worden aangeleverd over de mogelijke besteding van het Maatschappelijk Fonds. Dit is gebaseerd op het overzicht van de 19 projecten, diverse moties en de Dorpsvisies. Dit overzicht kan bij behandeling van de Kadernota worden besproken en maakt integraal onderdeel uit van de keuzes die gemaakt moeten worden om tot een sluitende begroting te komen. 5. Duurzaamheid Niet van toepassing 6. Regionale afstemming De kadernota dient als uitgangspunt voor de begroting 2022 en valt in die zin niet onder het ARHI toezicht. De kadernota wordt wel ter informatie toegezonden aan de fusiepartners en toezichthouder, en is gedeeltelijk in samenspraak met de fusiepartners tot stand gekomen 7. Kosten, baten en dekking Op basis van deze kadernota 2022 is er sprake van een sluitende begroting voor jaren 2023 en 2024.

Begrotingsjaren 2022 en 2025 laten op dit moment nog geen sluitend beeld zien. Het structureel begrotingssaldo sluit echter slechts in het jaar 2023. Het college streeft er naar om mede vanuit het oogpunt van de nieuwe gemeente Voorne aan Zee in november een meerjarig structureel sluitende begroting te presenteren; oftewel duurzaam financieel evenwicht. Om te komen tot een voor alle jaren sluitende begroting dienen maatregelen getroffen te worden. Keuzes Om de opgave voor 2022 en verder scherp op het vizier te hebben, presenteren we hieronder naast het begrotingssaldo ook het structureel resultaat.

Het verschil tussen het saldo van baten en lasten (hierboven saldo na kadernota/startpunt begroting 2022) en het structureel saldo groot is. Dat wordt hierboven zichtbaar. Om de begroting structureel in evenwicht te brengen zijn maatregelen benodigd. Met name het begrotingjaar 2024 (voornamelijk doordat verkoopopbrengsten van het woonbedrijf incidenteel worden beschouwd) valt op met een negatief structureel resultaat van bijna € 1 miljoen. In de kadernota worden verschillende dekkingsmogelijkheden voorgedragen. 8. Communicatie

Op de gebruikelijke wijze zal via een persbericht gecommuniceerd worden over deze kadernota. Tevens zal de vastgestelde kadernota op de website worden gepubliceerd. 9. Toelichting Het voorstel behoeft geen schriftelijke toelichting 10. Adviezen

Burgemeester en wethouders van Westvoorne, de wnd. secretaris, de burgemeester, P.A van der Wurff P.E. de Jong