7.a proces kaderbrief-begroting

Aan : Van : Betreft : Datum:

De Fusiecommissie De procesbegeleider en de kwartiermaker Procesvoorstel over de voorbereiding van de Begroting 2023 van Voorne aan Zee 8 juni 2022

Geachte leden van de Fusiecommissie, Op 8 maart heeft het BRT met instemming kennis genomen van het procesvoorstel voor de P&C cyclus 2022 en dit ter kennisname toegezonden aan de fusiecommissie (april). Daarin is aangegeven dat de projectorganisatie verantwoordelijk is voor het voorbereiden van de begroting 2023 en een kaderbrief aan zal leveren. Er is een eerste financieel technisch concept voorbereid maar er zijn nog veel onzekerheden. De uitkomsten van de meicirculaire over de algemene uitkering zijn voor de nieuwe gemeente pas later in het jaar bekend. De effecten van de financiële harmonisatie zijn nog niet volledig duidelijk. Er is nog onvoldoende zicht op eventuele inverdieneffecten vanuit de verschillende domeinen. Vraag is op welke wijze de huidige raden betrokken kunnen worden bij het opstellen van de begroting. Hoewel het stellen van kaders en het vaststellen van de begroting 2023 conform de Arhi wetgeving een zaak is voor de nieuwe raad, voelen de huidige raden zich immers wel verantwoordelijk voor een zorgvuldig proces. Dit memo is bedoeld als aanzet om in samenspraak met uw commissie dit proces vorm te geven. Financieel meerjarenperspectief De cijfers laten momenteel een financieel nadelig saldo zien. Hierbij wordt nogmaals opgemerkt dat het een momentopname is en dat nog niet alle informatie beschikbaar is om tot een volledig beeld te komen.

Daarbij komt de vraag naar boven: wat zegt dit op dit moment? Feitelijk zijn in het saldo veel kostenverhogende elementen meegeteld omdat de kostenverlagendeen inkomstenverhogende elementen nog niet voldoende in beeld zijn. Daarnaast zijn er nog veel onzekerheden. Het overgrote deel van de kostenstijging wordt veroorzaakt door de stijging van de energiekosten, de kosten in de jeugdzorg en boven inflatoire stijging van de bijdragen aan de gemeenschappelijke regelingen. Ook zonder de fusie zouden de individuele gemeenten met deze kostenstijging voor een uitdaging staan. In navolging op de herindelingsscan, het due diligence onderzoek en het risicoreductieplan is de projectorganisatie aan het werk met de opbouw van de nieuwe begroting. In onderstaand procesvoorstel wordt aangegeven hoe uw commissie en de raden daarin worden meegenomen. Procesvoorstel voor het actualiseren van het Financieel meerjarenperspectief Voorne aan Zee. In aanloop naar de begroting 2023 en verder voor de nieuwe gemeente Voorne aan Zee is het noodzakelijk om een realistisch beeld te kunnen schetsen van de (financiële) situatie. Hierbij gaat kwaliteit en een degelijk onderbouwd verhaal boven snelheid. Daarnaast is het echter wel belang om de huidige raden te kennen in hun gevoel van verantwoordelijkheid voor een zorgvuldig proces en een goede overdracht aan de nieuwe gemeente.

Daarom stellen we proces voor:  

Nog voor de zomer organiseren we een (technische) presentatie aan geïnteresseerde raadsleden over de actuele stand van de financiën. In de periode tot en met september wordt gewerkt aan het onderbouwen van de financiële positie van- en prognose voor de nieuwe gemeente. Denk hierbij onder andere aan: o Het in beeld brengen van de kostenverlagende en inkomstenverhogende elementen o Uitwerken van de effecten uit de meicirculaire voor de nieuwe gemeente Voorne aan Zee o Nadere financiële harmonisatie van de budgetten van de drie individuele gemeenten



In oktober wordt een uitgewerkte financieel meerjarenperspectief besproken in de fusiecommissie en gedeeld met de colleges

De regie en voortgangsbewaking voor dit proces is belegd bij de kwartiermaker samen met de portefeuillehouders financiën en de controllers. De fusiecommissie wordt periodiek geïnformeerd over de voortgang.