22 06 SVHW 1e wijziging begroting 2022

A.B 22/30

1e Wijziging Begroting 2022

SVHW Rijksstraatweg 3b Postbus 7059 3286 ZH Klaaswaal www.svhw.nl (0186) 57 72 00 Versie 0.6 6 april 2022

Pagina 1 van 17

1e Wijziging Begroting 2022

Versie historie Versie

Datum

Status

Auteur

Controle

0.1

11-3-2022

concept

M. de Reus

J. Melissant

0.2

14-3-2022

Concept versie 2

J. Melissant

R. Heij

0.3

15-3-2022

Concept versie 3

J. Melissant

R. Heij

0.4

16-3-2022

DB versie

J. Melissant

R. Heij

0.5

24-3-2022

AC versie

J. Melissant

R. Heij

0.6

6-4-2022

AB versie

J. Melissant

R. Heij

Versie 0.6 6 april 2022

Pagina 2 van 17

Paraaf

1e Wijziging Begroting 2022

Inhoudsopgave Inhoudsopgave ................................................................................................................................... 3 1.

Inleiding ................................................................................................................................. 4

1.1

Algemeen ............................................................................................................................... 4

1.2

Financiële mutaties ................................................................................................................. 5

1.3

Positief resultaat 2021, toch een begrotingswijziging in 2022? ................................................ 6

1.4

Leeswijzer ............................................................................................................................... 7

2.

Begroting 2022 na wijziging .................................................................................................... 7

2.1

Beleidsbegroting ..................................................................................................................... 7

2.2

Programma overzicht .............................................................................................................. 8

3.

Financiering begrotingswijziging 2022 .................................................................................... 8

3.1

Deelnemersbijdrage 2022 na wijziging .................................................................................... 8

3.2

Tarieven SVHW 2022 na wijziging ............................................................................................ 9

4.

Baten en lasten per programma na wijziging ......................................................................... 10

4.1

Algemeen beheer .................................................................................................................. 10

4.2

Programma 1: Vastgoedinformatie ........................................................................................ 11

4.3

Programma 2: BAG-administratie .......................................................................................... 12

4.4

Programma 3: WOZ-administratie ......................................................................................... 13

4.5

Programma 4: Heffingen en Invordering ................................................................................ 14

5.

Staat van baten en lasten na wijziging ................................................................................... 15

6.

Meerjarenraming ................................................................................................................... 16

7.

Specificatie kosten per deelnemer na wijziging ...................................................................... 17

Versie 0.6 6 april 2022

Pagina 3 van 17

1e Wijziging Begroting 2022

1. Inleiding 1.1 Algemeen Op 14 april 2021 heeft het Algemeen Bestuur de Ontwerpbegroting 2022 behandeld en het Dagelijks Bestuur heeft deze aansluitend aangeboden aan de Vertegenwoordigden Organen (gemeenteraden en Algemeen Bestuur waterschap) voor de zienswijze procedure. Na ontvangst van de zienswijzen heeft het Algemeen Bestuur vervolgens op 30 juni 2021 de Begroting 2022 vastgesteld. Bij het opstellen van de jaarrekening 2021 is er meer inzicht ontstaan in de daadwerkelijke kosten in het boekjaar 2021. Op basis hiervan wordt deze begrotingswijziging 2022 voorgesteld. De begrotingswijziging bestaat uit twee componenten: kosten gerelateerd aan het afdoen van WOZbezwaren ingediend door No-Cure-No-Pay (NCNP) bureaus (400.000 euro) en kosten gerelateerd aan cao- en prijsontwikkelingen (284.000 euro), die niet waren opgenomen in de Begroting 2022. In totaliteit bedragen de extra kosten 684.000 euro. Daarnaast zijn er (overlopende) kosten (23.000 euro) voor activiteiten in verband met de organisatie ontwikkeling, die in 2021 niet afgerond konden worden en 2022 wel worden afgerond. Deze kosten worden ten laste gebracht van het niet benutte deel van de bestemmingsreserve organisatie ontwikkeling in 2021 (23.000 euro), die wordt aangehouden, waardoor dit in 2022 budgetneutraal verloopt. Hieronder volgt een korte toelichting.

Een uitgebreidere toelichting is opgenomen in paragraaf 1.2 NCNP-bureau gerelateerde kosten Dankzij de mitigerende maatregelen van SVHW in 2021 is de stijging van het aantal WOZ-bezwaren ingediend door No-Cure-No-Pay (NCNP) bureaus in 2021 gestabiliseerd tot net onder het landelijke gemiddelde. Ondanks SVHW in 2022 nieuwe aanvullende maatregelen treft, verwacht SVHW op basis van de eerste indicaties dat in 2022 het aantal WOZ-bezwaren ingediend NCNP-bureaus in het gunstigste geval op het niveau van 2021 blijft. Dit betekent dat SVHW in 2022 wederom wordt geconfronteerd met kostenoverschrijdingen in verband met uit te keren proceskostenvergoeding en extra benodigde inhuur ten gevolge van de arbeidsintensieve afhandeling van de door de NCNPbureaus ingediende WOZ-bezwaren. Aangezien dit een patroon is dat zich al meerdere jaren aftekent en naar verwachting zeker nog de komende jaren zal aanhouden, hebben de kosten een structureel karakter en dienen deze conform het BBV opgenomen te worden in de exploitatiebegroting. Cao- en prijsontwikkelingen In de begroting van 2022 is SVHW vanwege het ontbreken van een cao uitgegaan van een loonstijging van 1 procent. Daarnaast heeft SVHW voor de indexering van de materiële kosten een indexering gehanteerd van 1,3 procent. Actuele loon- en prijsontwikkelingen tonen aan dat deze percentages te laag zijn.

Organisatieontwikkeling In de begroting 2021 was een vrijval van de bestemmingsreserve organisatieontwikkeling van 95.000 euro opgenomen. In de jaarrekening 2021 bedraagt de vrijval van de bestemmingsreserve echter 72.000 euro. De afwijking van 23.000 euro in de onttrekking aan de reserves wordt veroorzaakt doordat door coronamaatregelen (lockdown) in het 4e kwartaal 2021 niet alle activiteiten zijn uitgevoerd. Deze worden nu in 2022 uitgevoerd. Versie 0.6 6 april 2022

Pagina 4 van 17

1e Wijziging Begroting 2022 Bestendige gedragslijn Als bestendige gedragslijn probeert SVHW de kosten zoveel mogelijk op te vangen binnen de exploitatie door het treffen van efficiency maatregelen en het realiseren van bezuinigingen: de zogenaamde interne financiering. In de periode van 2016 tot en met 2021 bedraagt het binnen de begroting opgevangen bedrag in totaal 1.093.000 euro . Daarnaast heeft SVHW in de periode 2016 tot en met 2019 ten gevolge van gerealiseerde positieve resultaten 1.142.000 euro gerestitueerd aan de deelnemers. Over 2021 wordt afhankelijk van het besluit van het Algemeen bestuur met betrekking tot de bestemming van het jaarresultaat 2021 aanvullend 100.000 euro gerestitueerd aan de deelnemers. Vooralsnog heeft SVHW hiermee de grenzen van de zogenaamde interne financiering bereikt en kunnen de extra kosten ten gevolge van de WOZ-bezwaren ingediend door NCNP-bureaus en de caoen prijsontwikkelingen niet meer worden opgevangen binnen de exploitatie zonder effect te hebben op de kwaliteit van de dienstverlening.

1.2 Financiële mutaties NCNP-bureau gerelateerde kosten Uit een financiële analyse vanaf het boekjaar 2019 tot en met het boekjaar 2021 is gebleken dat het exploitatietekort op proceskostenvergoeding en inhuur van personeel om de WOZ-bezwaren af te handelen een structureel effect heeft. In het onderstaand overzicht zijn de realisaties afgezet tegen de begroting in de jaren 2019 tot en met 2021. Kostensoort Proceskostenvergoeding Inhuur WOZ-bezwaren Totaal

2021 Realisatie Begroot 767 308 514 344 1.281 652

Verschil -459 -170 -629

2020 Realisatie Begroot 749 275 514 334 1.263 609

Verschil -474 -180 -654

2019 Realisatie Begroot 336 230 387 328 723 558

Verschil -106 -59 -165

In de Begroting van 2022 is voor de proceskostenvergoeding een bedrag opgenomen van 512.000 euro in de exploitatie en 200.000 euro in de risicoparagraaf. Voor inhuur is in de Begroting 2022 348.000 euro opgenomen. Aangezien de eerste indicaties over 2022 aangeven, dat het aantal WOZbezwaren ingediend door NCNP-bureaus in het gunstigste geval op het niveau van 2021 blijft, zou dit resulteren in een tekort van circa 421.000 euro (= 512.00 euro + 348.000 euro -/- 1.281.000 euro). Aangezien 2022 het derde jaar is, dat deze kosten optreden en de verwachting voor 2023 niet anders is, omdat er geen wijzigingen van wet- en regelgeving worden verwacht, hebben de kosten een structureel karakter en dienen conform het BBV opgenomen te worden in de exploitatiebegroting. SVHW raamt hier 400.000 euro voor, aangezien een deel van de kosten kan worden opgevangen door efficiency maatregelen in het WOZ-bezwarenproces. Cao- en prijsontwikkelingen In de begrotingswijzing 2022 is een stijging van de personele kosten opgenomen. In de primaire begroting was slechts rekening gehouden met een salarisstijging van 1%. Door hogere salariskosten als gevolg van een cao-stijging, een stijging van pensioenpremies en sociale lasten en een toename van het Persoonsgebonden basisbudget wordt een tekort verwacht in het boekjaar 2022 van 187.000 euro ten opzichte van de primaire begroting 2022.

De materiele kosten in de primaire begroting 2022 zijn geïndexeerd met 1,3 procent op basis van de Consumenten Prijsindex (CPI) 2020. Door een sterke toename van de inflatie in 2021 is de Consumenten Prijsindex (CPI) jaarmutatie 2021 2,7 procent (bron: CBS). Door deze ontwikkeling zijn de

Versie 0.6 6 april 2022

Pagina 5 van 17

1e Wijziging Begroting 2022 materiele kosten in de primaire begroting 2022 te laag geïndexeerd. De aanvullende indexatie van deze kosten in de begroting 2022 bedraagt 97.000 euro. Organisatieontwikkeling Het betreft de vrijval van de bestemmingsreserve organisatieontwikkeling van 23.000 euro, voor activiteiten die verschuiven naar 2022.

Totaal beeld De bovenstaande posten leiden tot het volgende totaalbeeld van de voorgesteld begrotingswijziging: Item indexering personele kosten indexering materiele kosten NCNP-gerelateeerde kosten

kosten Totaal 187.000 97.000 400.000 684.000

kosten organisatie ontwikkeling af: vrijval bestemmingsreserve

23.000 -23.000 0

Totale kosten toename

684.000

De begrotingswijziging blijft hiermee binnen het gestelde in de Kadernota 2023, waarin de begrotingswijziging 2022 werd aangekondigd. Het onderstaande overzicht geeft een beeld van de ontwikkeling van de bedrijfskosten, de opgevangen kosten binnen de exploitatie (interne financiering), de dotaties aan de reserves en de restitutie aan de deelnemers over de periode 2016 t/m 2022. Jaar

Toename bedrijfskosten t.g.v. indexering Opgevangen Netto toename Resultaat Dotatie aan Restitutie indexering Nieuw Beleid / Totaal kosten bedrijfskosten Jaarrekening reserves deelnemers (P+M) Externe binnen ontwikkelingen exploitatie 2016 239.000 239.000 -139.000 100.000 227.000 227.000 2017 110.000 185.000 295.000 -160.000 135.000 583.000 228.000 355.000 2018 90.000 45.000 135.000 -321.000 -186.000 589.000 43.000 546.000 2019 150.000 105.000 255.000 -105.000 150.000 479.000 238.000 241.000 2020 310.000 (1) 310.000 -15.000 295.000 -102.000 -102.000 0 2021 (2) 456.000 315.000 (1) 771.000 -353.000 418.000 228.000 128.000 100.000 2022 (3) 144.000 243.000 387.000 0 387.000 pm pm pm Totaal 1.499.000 335.000 2.392.000 -1.093.000 1.299.000 2.004.000 762.000 1.242.000 (1) De incidentele kosten voor de organisatie ontwikkeling worden in 2021+2022 ad 195.000 euro ten laste gebracht van de reserve organisatie ontwikkeling en zijn niet opgenomen in dit overzicht. (2) Geprognosticeerde jaarcijfers. E.e.a. onder voorbehoud van vaststelling door het Algemeen Bestuur. (3) Betreft primitieve Begroting 2022

1.3 Positief resultaat 2021, toch een begrotingswijziging in 2022? De jaarrekening 2021 sluit af met een positief resultaat van 228.000 euro. Dit positieve resultaat is sterk beïnvloed door incidentele baten (405.000 euro) te weten: vrijval voorziening dubieuze debiteuren (90.000 euro) en een forfaitaire vergoeding voor de afwikkeling van de Kinderopvang Toeslagaffaire (KOTA) van 315.000 euro. Daarnaast is er ook sprake van een hogere opbrengst invorderingskosten en deelnemersbijdrage dan begroot (360.000 euro).

Versie 0.6 6 april 2022

Pagina 6 van 17

1e Wijziging Begroting 2022 Zonder deze posten was het jaarrekening resultaat 537.000 euro nadelig. In dit bedrag is wel de overschrijding van de NCNP-gerelateerde kosten opgenomen (629.000 euro). Het verschil wordt onder andere verklaard door mutaties (besparingen) in diverse posten.

1.4 Leeswijzer In dit document zijn alleen de gewijzigde onderdelen ten opzichte van de vastgestelde (primitieve) Begroting 2022 opgenomen. De overige onderdelen van de vastgestelde Begroting 2022 blijven ongewijzigd. Paragraaf 2 bevat de Begroting 2022 op beleids-en programmaniveau na wijziging. Paragraaf 3 schetst de impact op de deelnemersbijdrage en de tarieven. In paragraaf 4 worden de gewijzigde programmabegrotingen weergegeven. De gewijzigde staat van baten en lasten is vervolgens opgenomen in paragraaf 5. Het meerjarenperspectief wordt weergegeven in paragraaf 6. Tenslotte is in paragraaf 7 de specificatie van de kosten per de deelnemer na wijziging opgenomen.

2. Begroting 2022 na wijziging De mutaties in de begroting ten gevolge van deze wijziging zijn in deze paragraaf weergegeven.

2.1 Beleidsbegroting (bedragen x 1.000 euro) nr.

Omschrij ving

Be groting 2022

Be groting 2 0 2 2 wij ziging

Be groting 2 0 2 2 muta tie

Be groting 2021

J a a rre ke ning 2021

LAST E N 1 2 3 4

Personeelskosten Huisvestingskosten en kosten interne faciliteiten Kapitaallasten Algemene kosten

6.195 554 330 291

6.387 564 330 295

187 9 0 4

6.246 570 280 346

6.385 523 265 281

5 6 7

Automatiseringskosten WOZ-kosten derden Overige kosten heffing en invordering

2.122 1.115 2.630

2.156 1.115 3.074

34 0 449

1.799 1.115 2.399

1.710 1.118 3.030

8 9

Kosten organisatie ontwikkeling Onvoorzien

0 50

23 50

23 0

95 50

72 -

13.287

13.994

707

12.900

13.384

10.727 2.550

11.411 2.550

684 0

10.295 2.500

10.533 2.622

10

10

0

10

386

13.287

13.971

684

12.805

13.541

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

-

23-

23-

-95

156

Mutatie bestemmingsreserve organisatie ontwikkeling

0

23

23

95

72

-

0

0

0

228

Totaal lasten

BAT E N

10 Bijdragen deelnemers 11 Opbrengst invorderingskosten 12 Overige opbrengsten

Totaal baten

G e re a lise e rd e re sulta a t

Versie 0.6 6 april 2022

Pagina 7 van 17

1e Wijziging Begroting 2022

2.2 Programma overzicht (bedragen x 1.000 euro) P rogra mma

Be groting

Be groting 2 0 2 2 Be groting 2 0 2 2

2022

wij ziging

muta tie

Be groting

J a a rre ke ning

2021

2021

Algemeen Beheer

7.353

7.581

228

7.491

7.460

Vastgoedinformatie BAG-administratie

951 174

967 177

16 3

912 144

847 137

WOZ Administratie Heffingen en Invordering

778 4.031

991 4.278

213 247

709 3.644

937 4.003

Totaal Lasten

13.287

13.994

707

12.900

13.384

Opbrengst invord.kosten Overige opbrengsten

2.550 10

2.550 10

-

2.500 10

2.622 386

Opbrengst deelnemers

10.727

11.411

684

10.295

10.533

Totaal Baten

13.287

13.971

684

12.805

13.540

Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten

-

23-

23-

95-

156

Mutaties vanuit reserves

-

23

23

95

72

R e sulta a t

-

0

-

-

228

3. Financiering begrotingswijziging 2022 Deze paragraaf beschrijft de impact ten gevolge van de begrotingswijziging op de deelnemersbijdrage en de tarieven. De toename van de kostenstijging uit de kadernota ad 684.000 euro wordt gedekt door een verhoging van de deelnemersbijdrage ten gevolge van hogere tarieven.

3.1 Deelnemersbijdrage 2022 na wijziging (bedragen x 1.000 euro) Ove rzicht ontwikke ling b ij d ra ge d e e lne me rs 2 0 2 2 te n op zichte va n b e groting 2 0 2 1 b e groting 2 0 2 2

Be groting 2 0 2 2

Be groting 2 0 2 2

wij ziging

muta tie

b e groting 2 0 2 1

re ke ning 2 0 2 1

Alblasserdam Albrandswaard

207 215

222 233

15 18

204 212

205 216

Altena Barendrecht Brielle

600 424 199

646 459 214

46 35 15

583 418 194

634 424 198

Goeree-Overflakkee Hardinxveld-Giessendam

644 161

693 174

49 13

627 159

641 160

458 1.015 644

493 1.099 694

35 84 50

446 966 627

455 998 635

Lansingerland Nieuwkoop

539 310

583 333

44 23

531 297

547 337

Westvoorne

158

171

13

154

156

Hollandse Delta

5.153

5.397

244

4.875

4.928

Totaal

10.727

11.411

684

10.295

10.533

Hellevoetsluis Hoeksche Waard Krimpenerwaard

Versie 0.6 6 april 2022

Pagina 8 van 17

1e Wijziging Begroting 2022

3.2 Tarieven SVHW 2022 na wijziging De kostentoename leidt tot een verhoging van de tarieven in de programma’s. Deze verhoogde tarieven worden gebruikt om de deelnemersbijdrage te berekenen (zie ook paragraaf 8).

T a rie fomschrij ving

Koste n

Vastgoedinformatie - tarief per object (gemeenten en waterschap)

€

3,649

per belastbaar object

Bag administratie - tarief per BAG object (BAG deelnemers) Bag administratie - tarief bijdrage efficiencykorting per WOZ object (alle gemeenten) RO - Beheer - tarief per object (RO-Beheer gebruikers) WOZ-administratie - tarief per object (gemeenten)

€ €

1,978 1,051

€

9,763

per WOZ object per WOZ object per WOZ object per WOZ object

Heffing en Invordering - tarief per gewogen aanslagregel (gemeenten, waterschap en RAD)

€

1,242

per aanslagregel

WOZ-kosten factuur Ministerie BZK (waterschap)

€

1.115.000

Versie 0.6 6 april 2022

Pagina 9 van 17

E e nhe id

1e Wijziging Begroting 2022

4. Baten en lasten per programma na wijziging In de navolgende overzichten wordt inzicht gegeven in de mutatie van de baten en lasten in de programma’s ten gevolge van de begrotingswijziging.

4.1 Algemeen beheer (bedragen x 1.000 euro) Ca t.

Omschrij ving

Be groting

Be groting 2 0 2 2

Be groting 2 0 2 2

Be groting

J a a rre ke ning

2022

wij ziging

muta tie

2021

2021

LAST E N 1.0 1.0

Salarissen en sociale lasten Vergoedingen en toelagen

5.478 17

5.665 17

1.0 1.0

187

5.463 17

5.360 30

Thuiswerkvergoeding Inrichten thuiswerkplek

46 0

46 0

45 51

57

1.0 1.0

Vergoeding woon-werkverkeer Vergoeding gebruik eigen auto

74 50

74 50

74 71

45 3

1.0

Kosten voorziening vacatures

20

20

20

51

1.0

Cursussen en congressen

172

172

170

145

1.0 1.0

Bedrijfsgeneeskundige dienst Overige personeelslasten

10 75

10 75

10 75

10 75

Totaal personele kosten

5.942

6.129

187

5.996

5.776

2.0 3.0

Kapitaallasten Kosten tijdelijk personeel

330 253

330 258

4

280 250

265 610

3.4 3.4

Kosten verzekeringen Kantoorartikelen

17 74

18 75

1

17 60

14 66 38

3.4

Abonnementen

41

41

1

40

3.4

Nutsvoorzieningen

65

66

1

70

55

3.4

Porti en telefoon

260

265

4

268

322

3.4

Belastingen

17

18

17

10

3.4 3.4

Kosten salarisverwerking Onderhoud gebouw

21 177

22 180

3

21 175

17 122

3.4 3.4 3.4

Kosten interne faciliteiten Diensten van derden Kosten organisatie ontwikkeling

35 71 0

35 72 23

1 1 23

40 112 95

13 79 72

Onvoorzien

50

50

50

0

7.353

7.581

7.491

7.460

10

54 315 17

10

386

1.633 369 1.550 2.033 1.416

Totaal lasten

227

BATEN Vergoeding kosten door deelnemers Forfaitaire vergoeding KOTA Overige opbrengsten

10

10

10

10

1.659

1.705

46

375 1.575

385 1.619

10 44

2.333 1.402

2.398 1.441

65 39

1.823 380 1.731 2.122 1.330

7.343

7.548

205

7.386

7.002

7.353 7.353 0

7.558 7.581 -23

205 228 -23

7.396 7.491 -95

7.388 7.460 -72

Vrijval Bestemmingsreserve organisatie ontwikkeling

0

23

23

95

72

Totaal Algemeen Beheer

0

0

0

0

0

-

Toerekening naar programma's: Vastgoedinformatie BAG WOZ-administratie Heffingen Invordering

Totaal allocatie Totaal baten Totaal lasten Resultaat

Versie 0.6 6 april 2022

Pagina 10 van 17

1e Wijziging Begroting 2022

4.2 Programma 1: Vastgoedinformatie (bedragen x 1.000 euro) Ca t.

Omschrij ving

Be groting 2022

Be groting 2 0 2 2 wij ziging

Be groting 2 0 2 2 muta tie

Be groting 2021

J a a rre ke ning 2021

LASTEN

3.4 3.4 3.4

Kosten aankoop externe data Kosten automatisering Accountantskosten

747 199 5

760 202 5

13 3 0

738 169 5

683 161 3

Subtotaal programmakosten

951

967

16

912

847

Toerekening kosten algemeen beheer

1.659

1.705

46

1.823

1.633

Totaal lasten

2.610

2.672

62

2.735

2.480

Bijdragen deelnemers

2.610

2.672

62

2.735

2.807

Totaal baten

2.610

2.672

62

2.735

2.807

Totaal baten Totaal lasten Resultaat

2.610 2.610 0

2.672 2.672 0

62 62 0

2.735 2.735 0

2.807 2.480 327

BATEN 3.4

Versie 0.6 6 april 2022

Pagina 11 van 17

1e Wijziging Begroting 2022

4.3 Programma 2: BAG-administratie (bedragen x 1.000 euro) Ca t.

Omschrij ving

Be groting 2022

Be groting 2 0 2 2 wij ziging

Be groting 2 0 2 2 muta tie

Be groting 2021

J a a rre ke ning 2021

LASTEN

3.4

Kosten automatisering

174

177

3

144

137

Subtotaal programmak osten

174

177

3

144

137

Toerekening kosten algemeen beheer

375

385

10

380

369

Totaal lasten

549

562

13

524

506

Bijdragen deelnemers

549

562

13

524

537

Totaal baten

549

562

13

524

537

Totaal baten Totaal lasten Resultaat

549 549 0

562 562 0

13 13 0

524 524 0

537 506 31

BATEN 3.4

Versie 0.6 6 april 2022

Pagina 12 van 17

1e Wijziging Begroting 2022

4.4 Programma 3: WOZ-administratie (bedragen x 1.000 euro) Ca t.

Omschrij ving

Be groting

Be groting 2 0 2 2

Be groting 2 0 2 2

Be groting

J a a rre ke ning

2022

wij ziging

muta tie

2021

2021

LASTEN 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4

432 4

3 203 0 7 0

180 164 361 4

131 383 77 344 3

778

991

213

709

937

Toerekening kosten algemeen beheer

1.575

1.619

44

1.731

1.550

Totaal lasten

2.353

2.610

257

2.440

2.487

Bijdragen deelnemers

2.353

2.610

257

2.440

2.502

Totaal baten

2.353

2.610

257

2.440

2.502

Totaal baten Totaal lasten

2.353 2.353

2.610 2.610

257 257

2.440 2.440

2.502 2.487

0

0

0

0

15

185 369

Kosten automatisering Accountantskosten

182 166 0 425 4

Subtotaal programmakosten

Taxatiekosten Kosten gedingen en adviezen

kosten project M3 naar M2

BATEN 3.4

Resultaat

Versie 0.6 6 april 2022

Pagina 13 van 17

1e Wijziging Begroting 2022

4.5 Programma 4: Heffingen en Invordering (bedragen x 1.000 euro) Ca t. Omschrij ving

Be groting

Be groting 2 0 2 2 Be groting 2 0 2 2

2022

wij ziging

muta tie

Be groting

J a a rre ke ning

2021

2021

LASTEN 3.4

Vervaardigen aanslagen (externe kosten)

380

386

3.4

Kosten bijsluiters

11

11

11

0

3.4

WOZ-kosten gemeenten

1.115

1.115

1.115

1.118

3.4

Accountantskosten

58

58

87

60

3.4

Overige diensten derden (inhuur)

99

101

2

98

66

3.4 3.4

Automatiseringskosten Kosten dwanginvordering

1.324 380

1.345 386

21 6

1.125 375

1.069 295

3.4

Proceskosten

512

721

209

308

767

3.4 6.1

Bank- en girokosten Voorziening oninbare invorderingskosten

152

155

3

150

167 0

4.031

4.278

246

3.644

4.003

6.2 Heffingen

2.333

2.398

65

2.122

2.033

6.2 Invordering

1.402

1.441

39

1.330

1.416

7.766

8.117

351

7.096

7.452

2.550

2.550

0

2.500

2.532

Subtotaal programmak osten

6

375

460

Toerekening kosten algemeen beheer

Totaal lasten

BATEN 3.4

Opbrengst invorderingskosten

2.0

Vergoeding rente bank

0

6.1

Opname voorziening oninbare invorderingskosten

90

3.4 3.4

Bijdragen deelnemers Bijdragen deelnemers - factuur Ministerie BZK

4.101 1.115

4.452 1.115

351 0

3.481 1.115

3.569 1.118

Totaal baten

7.766

8.117

351

7.096

7.308

Totaal baten

7.766

8.117

351

7.096

7.308

Totaal lasten

7.766

8.117

351

7.096

7.452

0

0

0

0

-144

Resultaat

Versie 0.6 6 april 2022

Pagina 14 van 17

1e Wijziging Begroting 2022

5. Staat van baten en lasten na wijziging (bedragen x 1.000 euro) Begroting 2022

Begroting 2022 wijziging

Begroting 2021

Realisatie 2021

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

10 2.610 549 0 2.353

10 2.152 445 0 1.918

0 457 103 0 434

10 2.672 562 0 2.610

33 2.192 453 0 2.154

-23 480 109 0 456

10 2.735 524 0 2.440

105 2.282 422 0 2.010

-95 453 102 0 430

386 2.807 537 0 2.502

458 2.027 404 0 2.057

-72 780 133 0 445

Omschrijving programma: Algemeen Beheer Vastgoedinformatie BAG-administratie RO-Beheer WOZ-administratie Heffingen en Invordering

7.766

6.800

966

8.117

7.103

1.014

7.096

6.239

857

7.308

6.496

812

Subtotaal programma's

13.287

11.326

1.961

13.971

11.935

2.036

12.805

11.058

1.747

13.540

11.441

2.099

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1.961

-1.961

2.059

-2.059

1.842

-1.842

1.942

-1.942

13.287

0

13.994

-23

12.900

-95

13.384

156

Omschrijving algemene dekkingsmiddelen: Algemene dekkingsmiddelen

Subtotaal algemene dekkingsmiddelen Gerealiseerde kosten Overhead Vennootschapsbelasting

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

13.287

13.971

12.805

13.540

Toevoeging/onttrekking aan reserves: Mutaties in reserves

0

0

23

23

95

95

72

Subtotaal mutaties reserves

0

0

0

23

0

23

95

0

95

72

0

72

13.287

13.287

0

13.994

13.994

0

12.900

12.900

0

13.612

13.384

228

Gerealiseerde resultaat

Versie 0.6 6 april 2022

Pagina 15 van 17

72

1e Wijziging Begroting 2022

6. Meerjarenraming In de onderstaande meerjarenraming is volgens de bestendigde gedragslijn uitgegaan van een indexering van 1% voor zowel de materiele - als personele kosten. (bedragen x 1.000 euro) Nr. Omschrij ving

2022

2022 wij ziging

2022 muta tie

2023

2024

2025

2026

LASTEN 1

Personeelskosten

2 3

Huisvestingskosten en kosten interne faciliteiten Kapitaallasten

4

Algemene kosten

291

295

4

298

301

304

307

5 6

Automatiseringskosten WOZ-kosten derden

2.122 1.115

2.156 1.115

34 -

2.178 1.126

2.200 1.137

2.222 1.149

2.244 1.160

7 8

Overige kosten heffing en invordering Kosten organisatieontwikkeling

2.630

3.074 23

445 23

3.105 -

3.136 -

3.168 -

3.199 -

9

Onvoorzien

50

50

-

50

50

50

50

13.287

13.994

707

14.089

14.229

14.371

14.514

10 Bijdrage deelnemers

10.727

11.411

684

11.529

11.669

11.811

11.954

11 Opbrengst invorderingskosten

2.550

2.550

-

2.550

2.550

2.550

2.550

10

10

-

10

10

10

10

13.287

13.971

684

14.089

14.229

14.371

14.514

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

0

23-

23-

-

-

-

-

Vrijval Bestemmingsreserves

-

23

23

-

-

-

-

G e re a lise e rd e re sulta a t

0

0

0

-

-

-

-

Alblasserdam

207

222

15

222

225

228

231

Albrandswaard

215

233

18

231

234

237

240

Altena

600

646

46

645

653

661

669

Barendrecht Brielle

424 199

459 214

35 15

456 214

461 216

467 219

472 222

Goeree-Overflakkee

644

693

49

692

701

709

718

Hardinxveld-Giessendam Hellevoetsluis

161 458

174 493

13 35

173 492

175 498

177 504

179 510

1.015 644

1.099 694

84 50

1.091 692

1.104 701

1.118 709

1.131 718

Lansingerland

539

583

44

579

586

593

601

Nieuwkoop Westvoorne

310 158

333 171

23 13

333 170

337 172

341 174

345 176

5.153

5.397

244

5.538

5.606

5.674

5.742

10.727

11.411

684

11.529

11.669

11.811

11.954

Totaal lasten

6.195

6.387

191

6.450

6.515

6.580

6.646

554 330

564 330

9 -

569 312

575 315

581 319

587 322

BATEN

12 Overige opbrengsten Totaal baten

De bijdragen deelnemers is als volgt te specificeren:

Hoeksche Waard Krimpenerwaard

Hollandse Delta

T ota a l b ij d ra ge d e e lne me rs

Versie 0.6 6 april 2022

Pagina 16 van 17

6 april 2022

9.943 11.831 26.725 22.743 9.669 30.847 8.606 20.942 45.140 28.474 28.948 15.487 7.946 464.937

732.238

Alblasserdam Albrandswaard Altena Barendrecht Brielle Goeree-Overflakkee Hardinxveld-Giessendam Hellevoetsluis Hoeksche Waard Krimpenerwaard Lansingerland Nieuwkoop Westvoorne Hollandse Delta

TOTAAL

Versie 0.6

Pagina 17 van 17

2.672

36 43 98 83 35 113 31 76 165 104 106 57 29 1.697

3,649

Tarief programma

267.301

9.943 11.831 26.725 22.743 9.669 30.847 8.606 20.942 45.140 28.474 28.948 15.487 7.946

0,98

objecten

totaal bijdr age

2.672

WO Z

per object/

objecten

aantal

bedr ag

Vastgoedinfor m atie

aantal

Programmakosten

Deelnem er

281

10 12 28 24 10 32 9 22 47 30 30 16 8

1,051

281

281

31

15.487

142.087

56

28.474

19 61

9.669 30.847 41

53

26.725

20.942

20

1,978

281

9.943

objecten

BAG

aantal

BAG-adm inistr atie

totaal bijdr age

per object/

bedr ag

30 12 81 24 29 93 9 63 47 86 30 47 8

562

adm inistr atie

BAG

Totaal bijdr age

267.301

9.943 11.831 26.725 22.743 9.669 30.847 8.606 20.942 45.140 28.474 28.948 15.487 7.946

objecten

aantal

2.610

97 116 261 222 94 301 84 204 441 278 283 151 78

9,763

2.610

totaal bijdr age

per object/

bedr ag

WO Z-adm inistr atie

3.583.677

181.918 132.165 63.135 45.312 2.080.769

358.943

104.441 44.188 149.339 40.084 119.945

166.409

47.329 49.700

aanslagen

aantal

4.452

59 62 207 130 55 186 50 149 446 226 164 78 56 2.585

1,242

4.452

totaal bijdr age

per r egel/

bedr ag

1.115

1.115

1.115

totaal bijdr age

WO Z-kosten/

bedr ag

Heffing en Invor der ing belastingen

Specificatie kosten per deelnemer gewijzigde begroting 2022

11.411

222 233 646 459 214 693 174 493 1.099 694 583 333 171 5.397

( x € 1.000,--)

afger ond

KO STEN

TO TALE

1e Wijziging Begroting 2022

7. Specificatie kosten per deelnemer na wijziging

(bedragen x 1.000 euro)