21 06 Syntrophos Ontwerpbegroting 2022
Tekst van het document
Ontwerp Begroting 2022 & raming 2023-2025
- Samen meer bereiken -
Versie: 1.0 Datum: 12 april 2021
Begroting 2022
versie 1.0
Inhoud Voorwoord ......................................................................................................................................................4 Leeswijzer .......................................................................................................................................................5 Bestuurlijke samenvatting ..............................................................................................................................6 1
Verslag .....................................................................................................................................................7
1.1
Syntrophos ..........................................................................................................................................7
1.2
Programma ICT....................................................................................................................................9
1.3
Programma GEO................................................................................................................................11
2.1
Startpunt begroting 2022 .................................................................................................................12
2.2
Kosten 2022 ......................................................................................................................................13
2.2.1
Kosten per categorie .....................................................................................................................13
2.2.2
Specificatie van de opdrachten demandmanagement .................................................................13
2.2.3
Bijstellingen Syntrophos ...............................................................................................................13
2.3
Kosten en bijdragen zijn gelijk ..........................................................................................................16
2.4
Bijdragen 2022 ..................................................................................................................................17
2.4.1
Brielle 2022 ..................................................................................................................................18
2.4.2
Hellevoetsluis 2022 ......................................................................................................................18
2.4.3
Nissewaard 2022..........................................................................................................................19
2.4.4
Westvoorne 2022 ........................................................................................................................19
2.5
Risico’s ..............................................................................................................................................20
3.
Paragrafen .............................................................................................................................................22
4.
Balans c.a. ..............................................................................................................................................25
BIJLAGEN bij de Begroting 2022 Syntrophos ................................................................................................26 Bijlage A
Verdeelsleutelsleutels voor gezamenlijke diensten. ............................................................ 27
Bijlage B
Specificatie Investeringskrediet 2022 t/m 2025 .................................................................. 28
Bijlage C1
Bestuursbesluit 11-12-2020 ................................................................................................. 30
Bijlage C2
Bestuursbesluit 11-12-2020 effecten op begrotingsjaar 2022 ............................................ 31
Bijlage C3
Bestuursbesluit 11-12-2020 effecten op begrotingsjaar 2023 ............................................ 32
Bijlage C4
Bestuursbesluit 11-12-2020 effecten op begrotingsjaar 2024 ............................................ 33
Bijlage D
Ramingen van de totale bijdragen en opbrengsten 2023 t/m 2025 naar DVO .................... 34
Bijlage E1
Ramingen van de bijdragen Brielle 2023 t/m 2025 naar DVO ............................................. 35
Bijlage E2
Ramingen van de bijdragen Hellevoetsluis 2023 t/m 2025 naar DVO ................................. 36
Bijlage E3
Ramingen van de bijdragen Nissewaard 2023 t/m 2025 naar DVO ..................................... 37
12 april 2021
Pagina 2 van 43
Begroting 2022
versie 1.0
Bijlage E4
Ramingen van de bijdragen Westvoorne 2023 t/m 2025 naar DVO .................................... 38
Bijlage F1
Begrotingswijzigingen 2023 ................................................................................................. 39
Bijlage F2
Begrotingswijzigingen 2024 ................................................................................................. 40
Bijlage G1
Specificatie Begrotingswijzigingen 2023 demand management ...................................... 41
Bijlage G2
Specificatie Begrotingswijzigingen 2024 demand management...................................... 42
Bijlage H
Financiële kengetallen 2022 t/m 2025................................................................................. 43
12 april 2021
Pagina 3 van 43
Begroting 2022
versie 1.0
Voorwoord Voor u ligt de begroting 2022 van de beheerorganisatie Syntrophos. Deze begroting richt zicht op de dienstverlening en de onderhoudswerkzaamheden die nodig zijn om de continuïteit in de bedrijfsvoering van de deelnemers en Syntrophos te waarborgen. Het betreft dus een beheer begroting. Nieuwe ontwikkelingen of organisatorische aanpassingen in de bedrijfsvoering zijn niet in de begroting opgenomen. Syntrophos werkt aan een geactualiseerde eigen visie en hierop volgend een strategisch plan. Deze visie is afgeleid van en in lijn met de I-visies van de deelnemende gemeenten. Echter hebben zij hierin verschillende ontwikkeltempo. De visie is nog niet gereed, waardoor de impact ervan op deze begroting nog niet bekend is. Syntrophos verwacht dat dit in 2021 via het normale proces van begrotingswijzigingen en tussenrapportages op de begroting 2022 wordt aangepast. Het is voor Syntrophos en deelnemers wél belangrijk om minder reactief maar pro-actief met haar ontwikkeling van de bedrijfsvoering bezig te kunnen zijn. Op die manier is Syntrophos het beste in staat toegevoegde waarde te leveren. Een gezamenlijke visie en doelstellingen gaan ons hierbij helpen. In de visie-voorbereiding anticipeert Syntrophos wel op belangrijke actuele ontwikkelingen.
Zo zijn de fusie van 3 van de deelnemers naar Voorne aan Zee, de ambities van Nissewaard en de organisatorische aanpassingen van Syntrophos hierop thema’s die zeker in 2022 (en mogelijk eerder) tot uitvoering komen. Daarnaast staat het door ontwikkelen van de techniek niet stil en moeten we hoofd bieden aan het steeds meer en toenemend dreigingsniveau op informatiebeveiliging en privacy. Voor 2022 en verder spreekt Syntrophos de ambitie uit om enkele nieuwe complementaire deelnemers in de gemeenschappelijke regeling erbij te krijgen. Meer over de thema’s als visievorming, planvormen, partnerschap en samenwerking treft u aan in hoofdstuk 1 over de bedrijfsvoering. Allard Mittertreiner, directeur
12 april 2021
Pagina 4 van 43
Begroting 2022
versie 1.0
Leeswijzer De Begroting is opgebouwd uit: 1. 2. 3. 4.
Bestuurlijke samenvatting Verslag Bijdragen en Lasten Paragrafen Balans
De hoofdstukken 3 en 4 zijn vooral toegevoegd om aan de BBV-vereisten te voldoen. In de bijlagen zijn gedetailleerde overzichten opgenomen met betrekking tot de begroting. Wij merken op dat in veel gevallen de tekst de bijzonderheden uit de tabellen beschrijft/toelicht en niet is geschreven om zonder tabel zelfstandig leesbaar te zijn.
12 april 2021
Pagina 5 van 43
Begroting 2022
versie 1.0
Bestuurlijke samenvatting De belangrijkste uitgangspunten en aannames voor deze Begroting zijn: De indexatie van 1,9% ten opzichte van prijspeil 2021 op basis van de brief van de Gemeentesecretarissen Rotterdam Rijnmond is verwerkt in de uitkomsten van deze begroting. Het risico van het toepassen van deze index is ingeschat op € 344.854 en is beschreven in de risicoparagraaf. Personeelsbezetting is gebaseerd op de normbezetting van 49,4 FTE. Deze uitgangspunten zijn doorgerekend en leiden tot een totale kosten- en opbrengstenbegroting 2022 van € 16.022.541. Lasten per kostencategorie 2022 - 2025 Kosten categorie Doorbelasting aan investeringen Contracten onderhoud en licenties Geleverde diensten door deelnemers en huren Kapitaallasten Overige Lasten Personeelslasten Eindtotaal
Begroting 2021 na 1e Turap -25.839 7.185.779 741.179 3.190.456 608.123 4.381.098 16.080.795
Begroting 2022 0 7.025.764 693.223 3.315.271 576.974 4.411.309 16.022.541
Raming 2023
Raming 2024
Raming 2025
0 6.818.992 693.223 3.400.494 541.588 4.407.949 15.862.246
1 6.860.747 693.223 3.077.364 541.588 4.403.659 15.576.582
1 6.860.747 693.223 3.077.364 541.588 4.403.659 15.576.582
Raming 2023
Raming 2024
Raming 2025
1.864.605 3.427.228 8.339.487 2.011.695 219.228 15.862.244
1.851.079 3.350.040 8.138.442 2.017.759 219.262 15.576.582
1.851.099 3.350.041 8.138.419 2.017.766 219.262 15.576.587
Deze kosten worden als volgt verdeeld in bijdragen. Bijdragen deelnemers en overige opbrengsten 2022 - 2025 Deelnemer en overig Brielle Hellevoetsluis Nissewaard Westvoorne Niet deelnemer Totaal bijdragen
Begroting 2021 na 1e Turap 1.793.281 3.390.661 8.711.391 1.964.576 220.881 16.080.791
Begroting 2022 1.843.675 3.380.977 8.583.549 1.994.952 219.389 16.022.542
De begroting is behandeld in de bestuursvergadering van 8 april en zal worden vastgesteld in het Bestuur van Syntrophos op 1 juli 2021. Daaraan voorafgaand geldt de wettelijke termijn voor zienswijzen van 8 weken van de deelnemende Raden.
12 april 2021
Pagina 6 van 43
Begroting 2022
1
Verslag
1.1
Syntrophos
versie 1.0
Vanaf 2020 is Syntrophos met de deelnemers in gesprek om de visie en dienstverlening te actualiseren met de ontwikkelingen van nu en de komende jaren. Dit leidt in 2021 tot een nieuwe, herijkte visie van Syntrophos, afgeleid van de I-visies van de deelnemers en hun behoeften. Nadat de visie is goedgekeurd stelt Syntrophos en plan op voor de realisatie van (strategische) benoemde doelen. De hierbij behorende begroting wordt ter goedkeuring aangeboden. Hierin zullen onderstaande onderwerpen zeker terugkomen. Initiatieven hierop zitten dus niet in de begroting van 2022. Wel komen wij in 2021 met voorstellen. Schaalbare projectenorganisatie Syntrophos wil anticiperen op de komende vraag en uitdagingen van de deelnemers. Wij zien dat de behoefte aan een flexibele en veilige beheerorganisatie belangrijk is voor de continuïteit van de bedrijfsvoering van de deelnemers. Gemeenten staan voor de uitdaging om burgers en bedrijven steeds sneller en efficiënter te bedienen, met beperkte budgetten. Hierdoor is verdergaande digitalisering en innovatie op dienstverlening een must. Dit zorgt voor een toename aan implementatie projecten. Het tempo van veranderen binnen de gemeenten hangt samen met het tempo en wijze waarop wij gezamenlijk (verander)projecten realiseren. Syntrophos verwacht dat naast de beheerorganisatie er een flexibele en schaalbare projectenorganisatie nodig is.
De huidige leveringsketen voor projecten is hier een voorloper van, maar die staat nog in de kinderschoenen. De bedrijfsvoering moet meer aangepast worden op de besturing van een multiprojectenomgeving. Ook zien wij dat moderne succesvolle samenwerkingsmodellen, modellen zijn waarbij de afstand tussen de business en vakafdelingen en ICT & Data zo klein mogelijk is. Kijk bijvoorbeeld naar de aanpak van de ING bank en Politie. Daarbij komt dat als wij (Syntrophos en de deelnemers) de ad-hoc werkwijzen, met 4 afzonderlijke demandlijnen met eigen prioriteit en belang, blijven gebruiken de gezamenlijke waarde creatie en de kosteneffectiviteit een onmogelijke opdracht voor het shared service center blijkt. Ondanks dat er enkele eerste stappen gezet zijn ligt hier nog een belangrijke gezamenlijke verander- en leeropdracht voor alle partijen. Op naar een efficiënte en effectieve leveringsketen voor uw projecten! Partnerschap, samenwerking & focus Echt partnerschap, zakelijk en vanuit één team één taak gedachte opereren met zo kort mogelijke lijnen naar de vakafdelingen van de deelnemers, is volgens Syntrophos het beste recept voor waardecreatie en kostenbeheersing naar de toekomst toe. We moeten af van de traditionele klant-leverancier mentaliteit. Syntrophos heeft geen winst oogmerk. Het samenwerken en resultaat voor de deelnemers moet centraal staan.
Het zal leiderschap vergen van alle partijen om hierop te vernieuwen. Maar door gezamenlijk te focussen op de realisatie van de doelstellingen van de deelnemers, ontstaat een samenspel waarbij men elkaar in stelling brengt. Dit ‘teamplay’ draagt bij aan meerjarig gezamenlijk succes. Veel meer vooruitplannen en sturen, samen met de business, is de belangrijkste succesfactor. Zo ook de ruimte die Syntrophos krijgt om hierin mee te bewegen en haar organisatie hiervoor door te ontwikkelen. Dit is volgens ons de belangrijkste uitdaging voor de deelnemers en Syntrophos. 12 april 2021
Pagina 7 van 43
Begroting 2022
versie 1.0
Het ontwikkelen van het gezamenlijk IV overleg (SIVO) is hierin een goed vertrekpunt. Voorne aan Zee Eind 2022 gaan drie van onze deelnemers samen in de nieuwe gemeente “Voorne aan Zee”. Er is al een shared infrastructuur aanwezig en ook voor de werkplek is al veel gestandaardiseerd. Hierdoor verwachten we dat er op deze onderdelen voor de fusie geen grootschalige investeringen nodig zijn. Een voordeel van het gevoerde beleid. Wel voorzien we de nodige (stroomlijnings)projecten om de dienstverlening en de bedrijfsvoering van Voorne aan Zee vorm te geven. Syntrophos deelt hierbij haar kennis die is opgedaan bij de Fusie van Spijkenisse en Bernisse en de voorbereiding van de Werk Organisatie Voorne. Vanaf begin 2022 verwacht Syntrophos een zwaartepunt in alle projecten die de gemeenten Brielle, Hellevoetsluis en Westvoorne, deels met gemeente Nissewaard moet doorlopen om de fusie succesvol te laten zijn. Harmonisatie De werkplek migraties en de fusie van Voorne aan Zee zijn goede gelegenheden om in gezamenlijkheid te harmoniseren en te moderniseren in het applicatielandschap, waarbij we minder meerkosten nastreven. Voorne aan Zee raakt Syntrophos en Nissewaard Naast de nodige directe fusie projecten heeft de fusie impact op de bedrijfsvoering en de dienstverlening van Syntrophos. Hierover zijn dan ook duidelijke afspraken nodig tussen alle deelnemers.
Hierbij moet gedacht worden aan: - Opstellen van nieuw kosten verdeelmodel. - Inrichten administratie. - Contract aanpassingen. Daarnaast gaat Syntrophos graag met toekomstige Voorne aan Zee gemeenten in gesprek om ook op het gebied van de Shared GEO dienstverlening, die gemeenten Westvoorne en Nissewaard al afnemen, de krachten te bundelen en meer voordelen te behalen. Impact veranderingen Syntrophos heeft geen ontwikkel-begroting. Idealiter anticipeert Syntrophos op de omstellingen in de bedrijfsvoering. Hiertoe zullen wij in 2021 voorstellen doen die via goedgekeurde begrotingswijzigingen leiden tot een aangepaste begroting van 2022. Op dit moment zitten dit soort kosten niet in de begroting.
12 april 2021
Pagina 8 van 43
Begroting 2022
1.2
versie 1.0
Programma ICT
Beheer Binnen het Programma ICT ligt ook in 2022 de nadruk op het life-cycle beheer, operationeel beheer en voortdurende inzet op informatie- en privacybeveiliging. Dit is een essentiële bedrijfsactiviteit die groeiende is en blijft. Op dit moment is de uitbreiding van de formatie met 2,0 Fte voor beveiliging een onderwerp voor nadere besluitvorming en nog niet opgenomen in deze begroting. Hiermee is een bedrag van € 150.000 € 200.000 gemoeid. Via een externe auditor zal de aannemelijkheid van de benodigde capaciteit worden getoetst. Daarnaast verwacht Syntrophos dat er in 2022 projecten voortvloeien uit de in 2021 vastgestelde werkplekvisie. Hierbij moet gedacht worden aan plaats- en tijdonafhankelijke werkplekinrichtingen, die er op gericht zijn om “alle” werkzaamheden volledig vanuit de veilige digitale werkplek te kunnen uitvoeren. Zelfs voor de zware grafische en analyse taken. Ook de implementatie, adoptie en het beheer van Office 365 is, na positieve afronding van de pilot in 2021, een speerpunt. De helpdesk levert hiervoor in afstemming met de gemeenten meer flexibele ondersteuning, workshops, en trainingen aan de gebruikers inclusief hulp bij gebruik van de diverse (mobiele) apparatuur. In 2022 wordt er samen met de gemeenten concrete invulling gegeven aan de realisatie van testacceptatie en productieomgevingen.
Dit is vereist vanuit de regelgeving vastgelegd in de BIO en continuïteit vereisten gesteld door de gemeenten in de SLA. Artificial Intelligence-technologie wordt in 2022 voor proactieve beheerprocessen ingezet. Hiermee wordt het mogelijk het proces van optimalisaties van werkprocessen en diensten meer aandacht te geven en deze in een PDCA cyclus te borgen. Voor het data gedreven werken met data-analyses (zie programma GEO) levert het programma ICT ondersteunende invulling. Denk hierbij aan de inzet van server- en/of databasecapaciteit waarbij overdag deze wordt ingezet voor gebruikers van de gemeenten en in de avonden voor het doorrekenen van datamodellen en scenario’s. Belangrijke ontwikkeling is de fusie van de deelnemers Brielle, Hellevoetsluis en Westvoorne. Vanaf midden 2021 (planvorming) en geheel 2022 zal inzet vanuit Syntrophos nodig zijn om dit succesvol voor te bereiden. In deze begroting is hiervoor nog geen concrete financiële vertaling gemaakt.
12 april 2021
Pagina 9 van 43
Begroting 2022
versie 1.0
Baten en lasten programma ICT Begroting 2021 na de 1e Turap Bijdragen
Totaal Bijdragen Lasten
Brielle Hellevoetsluis Nissewaard Westvoorne Overige opbrengsten Bedrijfsvoeringslasten Contracten onderhoud en licenties Kapitaallasten Overige Lasten
Totaal Lasten Gerealiseerd resultaat
12 april 2021
1.485.759 2.874.998 7.485.661 1.376.302 120.617 13.343.337 3.487.639 6.670.684 2.914.411 270.604 13.343.338 -1
Begroting 2022 1.534.867 2.865.875 7.371.338 1.404.399 119.125 13.295.603 3.483.360 6.515.933 3.061.193 235.118 13.295.603 0
Raming 2023 1.550.042 2.902.146 7.116.322 1.415.459 118.964 13.102.933 3.440.011 6.309.844 3.117.957 235.118 13.102.929 4
Raming 2024 1.530.009 2.813.719 6.898.668 1.409.864 118.998 12.771.258 3.400.314 6.351.457 2.784.371 235.118 12.771.260 -2
Raming 2025 1.530.029 2.813.720 6.898.645 1.409.870 118.998 12.771.262 3.400.314 6.351.457 2.784.371 235.118 12.771.260 2
Pagina 10 van 43
Begroting 2022
1.3
versie 1.0
Programma GEO
Shared GEO service Syntrophos voert momenteel een breed palet aan GEO-diensten uit voor Nissewaard en Westvoorne en wisselt data uit met SVHW voor de uitvoering van belastingtaken. In het kader van de vorming van Voorne aan Zee willen wij in gesprek om de shared GEO servies voor Hellevoetsluis en Brielle in gezamenlijkheid te organiseren. Niet vanuit een concurrerende gedacht maar ruimte creërende gedacht voor het data gestuurd werken binnen de gemeenten. De Data-gedreven Gemeente De gemeente beschikken over veel data en een groeiend aantal databronnen, zowel landelijk als in de Cloud. Syntrophos vervult hierin een belangrijke muterende, regisserende en orchestrerende rol. Te samen met de synergie met het ICT team van Syntrophos, kan veilig, snel en geoorloofd gebruik van data georganiseerd worden. Syntrophos is vanuit haar rol en expertise de partner voor de gemeente om te groeien naar een meer data-gedreven gemeente. Wij voorzien legio nieuwe toepassingen die van toegevoegde waarde kunnen zijn voor de gemeenten. Enkele voorbeelden zijn de verhouding tussen bebouwde omgeving en het groen, actuele en nauwkeurige hoogtedata leveren t.b.v. overstroming analyses, het hergebruik van revisie tekeningen, inzetten van LIDAR voor het in kaart brengen van potentieel waterafvoer problematiek.
Met deze hoogwaardige data is het ook mogelijk om een 3D-model te onderhouden dat voor meerdere processen inzetbaar is. Op die manier worden alle gemeentelijke processen met dezelfde informatie bediend. Van het ruimtelijk - en sociaal domein tot communicatie met burgers online of via het loket. Zelf doet Syntrophos ook ervaringen op met data-gedreven werken binnen de ICT kant. We gebruiken de voorspellende waarde van data om pro-actief storingen te voorkomen. Syntrophos volgt de ontwikkelingen op data nauwlettend voor haar klanten en zal ontwikkelingen afgestemd in lijn met de (te ontwikkelen) I-visies van de deelnemers uitvoeren. Data-beheer Door een groeiende verscheidenheid aan Cloud-oplossingen, API, SaaS wordt de uitdaging steeds groter om gecontroleerd, veilig en met de juiste autorisaties data beschikbaar te stellen aan diverse processen. Gemeenten hebben een nieuwe, moderne, gezamenlijke informatievoorziening nodig voor het uitwisselen van gegevens. Want het huidige stelsel voor gegevensuitwisseling maakt het lastig om snel en flexibel te vernieuwen, te voldoen aan privacywetgeving en efficiënt om te gaan met data.
Door een gezamenlijk platform hiervoor in te zetten en goede afspraken met leveranciers te maken over data eigenaarschap, data toegang en data-portabiliteit, faciliteert Syntrophos de gemeenten bij de uitdaging om eigenaarschap in het nieuwe data tijdperk te kunnen uitvoeren. De gemeente is tenslotte zelf eigenaar van de data of zou dat moeten zijn. Baten en lasten programma GEO Begroting 2021 na de 1e Turap Bijdragen
Totaal Bijdragen Lasten
Brielle Hellevoetsluis Nissewaard Westvoorne Overige opbrengsten Bedrijfsvoeringslasten Contracten onderhoud en licenties Kapitaallasten Overige Lasten
Totaal Lasten Gerealiseerd resultaat
12 april 2021
307.522 515.664 1.225.730 588.274 100.264 2.737.454 1.916.605 484.149 192.266 144.435 2.737.455 -2
Begroting 2022 308.808 515.102 1.212.211 590.554 100.264 2.726.939 1.933.491 477.787 173.746 141.914 2.726.938 1
Raming 2023 314.564 525.082 1.223.166 596.236 100.264 2.759.311 1.921.095 477.104 219.205 141.914 2.759.318 -7
Raming 2024 321.070 536.321 1.239.774 607.895 100.264 2.805.325 1.919.677 477.245 266.487 141.914 2.805.323 2
Raming 2025 321.070 536.321 1.239.774 607.895 100.264 2.805.325 1.919.677 477.245 266.487 141.914 2.805.323 2
Pagina 11 van 43
Begroting 2022
versie 1.0
Begroting Bijdragen en Lasten 2.1
Startpunt begroting 2022
Het startpunt voor de begroting 2022 is de laatst bijgestelde raming 2022 en is in onderstaande tabel opgenomen: Lasten per kostencategorie startpunt begroting 2022
Kosten categorie Contracten onderhoud en licenties Geleverde diensten door deelnemers en huren Kapitaallasten Overige Lasten Personeelslasten Totaal Bijdragen
Opdrachten demand management Bestuur 11-12-2020 (B) 6.743.276 22.412 756.342 8.754 3.116.159 533.979 4.201.223 9.370 15.350.979 40.536
Raming 2022 na 2e Tussenrap 2020 (A)
Startpunt Begroting 2022 C=(A+B) 6.765.688 765.096 3.116.159 533.979 4.210.593 15.391.515
A. De Raming 2022 werd in de Bestuursvergadering van oktober 2020 bijgesteld op basis van de 2e Tussenrapportage 2020. B. Op 11 december 2020 heeft het bestuur van Syntrophos de extra opdrachten, die na de 2e Tussenrapportage 2020 door de demand managers verstrekt zijn, als begrotingswijzigingen vastgesteld. Het besluit is als bijlage opgenomen. C. Het totaal van kolom A + B is terug te vinden in de bijlage m.b.t. het bestuursbesluit 11-12-2020. Deze kolom is gebruikt als startpunt voor de begroting 2022.
Deze kosten hebben de volgende bijdragen tot gevolg.
Bijdragen laatst vastgestelde begroting 2022 Opdrachten demand management Bestuur 11-12-2020 (B) 1.744.944 2.530 3.227.808 7.105 8.279.096 22.235 1.885.854 4.957 213.278 3.709 15.350.979 40.536
Raming 2022 na 2e Tussenrap 2020 (A) Brielle Hellevoetsluis Nissewaard Westvoorne Niet deelnemers Totaal Bijdragen
Startpunt Begroting 2022 C=(A+B) 1.747.474 3.234.913 8.301.331 1.890.811 216.987 15.391.515
De bijstelling van de meerjarenschijven 2023 en 2024 als gevolg van het bestuursbesluit is opgenomen in de bijlagen. Deze bijgestelde ramingen vormen het uitgangspunt voor de nieuwe ramingen. Het begrotingsjaar 2025 komt er nu voor het eerst bij. De (primaire) begroting 2025 is gebaseerd op 2024.
12 april 2021
Pagina 12 van 43
Begroting 2022
2.2
versie 1.0
Kosten 2022
2.2.1 Kosten per categorie Kosten per categorie 2022 Startpunt begroting 2022 (A) Kosten categorie Contracten onderhoud en licenties Geleverde diensten door deelnemers en huren Kapitaallasten Overige Lasten Personeelslasten Totaal Kosten
Opdrachten demand management 2021 met effect in 2022 (B)
6.765.688 765.096 3.116.159 533.979 4.210.593 15.391.515
108.067 0 157.266 4.100 62.840 332.273
Bijstellingen Syntrophos (C)
152.009 -71.873 41.846 38.895 137.876 298.753
Begroting 2022 (D=A+B+C)
7.025.764 693.223 3.315.271 576.974 4.411.309 16.022.541
2.2.2 Specificatie van de opdrachten demandmanagement Tabel 2022 DSO besluiten en in opdracht gegeven offertes per 15 maart 2021 Omschrijving Laatst Vastgestelde Begroting 2022 (11-12-2020) Ondertiteling on Demand NSW Protime tijdregistratie NSW naar SaaS Aanschaf & beheer kn 2e keer 30 extra laptops NSW Cloudverhuizing GX website NSW Verplichtingen module SAM BRL Koppeling Smartdocuments e-Suite HVS Allegro KEP-StUF 3.1 en verplaatsing services Migratie 2020/2021 Brielle (investering) Migratie 2020/2021 Westvoorne (investering) Bodycams Voorne Putten Sociaal gebiedsteam De Vliet Scanstraat HVS Verbinding Havenmeester Implementatie DMAR, DKIM en SPF Installatie Testo meetsysteem WiFi trouwlocatie Julianaplein Allegro koppeling met e-Suite Vaccinatielocatie NSW RIS Matching en RIS Vroeg Eropaf Zorgkeuze module Module statistieken & indicatoren NSW Inhuur Omgevingswet M. Bezemer tot 1-7-21 (investering) Migratie 2020 Nissewaard communicatie (investering) Mutaties deelnemersbijdragen 2022 (per 15-3-2021) Prognose totaal deelnemersbijdragen 2022 (per 15-3-2021)
Totaal Brielle Hellevoetsluis Nissewaard Westvoorne 15.174.528 1.747.474 3.234.912 8.301.331 1.890.811 2.600 2.600 30.940 30.940 12.714 12.714 9.780 9.780 3.620 3.620 2.310 2.310 4.128 4.128 50.607 50.607 50.607 50.607 5.112 583 836 2.857 836 72.075 72.075 1.953 1.953 330 330 12.888 3.222 3.222 3.222 3.222 660 660 1.682 1.682 4.000 4.000 4.560 4.560 14.220 14.220 26.002 26.002 3.438 3.438 10.148 2.537 2.537 2.537 2.537 7.899 7.899 0 332.273 61.229 83.263 130.579 57.202 15.506.801 1.808.703 3.318.175 8.431.910 1.948.013
2.2.3 Bijstellingen Syntrophos Contracten en licenties: 12 april 2021
Pagina 13 van 43
Begroting 2022
versie 1.0
Prijsindexatie contracten: De contracten zijn bijgesteld (geïndexeerd) met een bedrag € 152.009. Voor de onderbouwing hiervan wordt verwezen naar de risicoparagraaf (2.5). Effecten Taakstelling Nissewaard ICT-kosten Deelnemer Nissewaard heeft een taakstelling met betrekking tot Harmonisatie & Rationalisatie (H&R). In afstemming met de financiële afdeling van Nissewaard zijn de effecten van deze taakstelling – het opzeggen van contracten door Syntrophos van specifieke contracten ten behoeve van de dienstverlening aan Nissewaard- voor de contract kosten Syntrophos concreet als volgt: 2022 : zal 1 contract vervallen; €62.000. 2023 : nog 1 contract en de verdere concrete verwachtingen ; € 225.000. Dienstverlening Nissewaard: De dienstverlening NSW valt uiteen in :
Facilitaire dienstverlening, begroot op € 198.000 per jaar.
Overige dienstverlening (vnl. P&O en Administratieve Dienstverlening). Volgens afspraak lopen de kosten hiervoor met € 45.000 per jaar terug tot €180.000. Voor 2022 en verdere jaren is daarom rekening gehouden met € 180.000.
Huren : De huurprijs is gelijk gehouden aan 2021. Kapitaalslasten en Investeringskrediet: De meer jaren investeringsbegroting is met 3,6% (conform GIBIT) geïndexeerd. De investeringsbegroting is verhoogd met investeringsruimte voor mobiele hardware ten behoeve van de deelnemers. De investeringsbegrotingen voor de jaren 2023 t/m 2025 zijn gelijk gehouden aan de investeringsbegroting 2022. Het effect van bovenstaande op de kapitaalslasten (en dus de deelnemersbijdragen) is toegelicht in onderstaande tabel. Wijziging in de kapitaalslasten als gevolg van aanvulling op de investeringsbegroting Jaar van afschrijving 2022 2023 2024 2025 van investering Mutatie INV Begroting Rente Afschrijving Rente Afschrijving Rente Afschrijving Rente Afschrijving 2021 204.125 1.021 40.825 817 40.825 612 40.825 408 40.825 2022 733.240 3.666 146.648 2.933 146.648 2.200 146.648 2023 733.240 3.666 146.648 2.933 146.648 2024 733.240 3.666 146.648 2025 733.240 Totale mutatie kapitaalslasten 1.021 40.825 4.483 187.473 7.211 334.121 9.207 480.769
Overige lasten: De overige lasten zijn in de meerjarenbegroting met de GIBIT prijsindexatie bijgesteld.
12 april 2021
Pagina 14 van 43
Begroting 2022
versie 1.0
Personeelsbezetting en Personeelskosten De personeelsbegroting 2022 en verdere jaren is gebaseerd op goedgekeurde begrotingen en begrotingswijzigingen tot een totaal van 49,4 FTE. De salariskosten zijn bijgesteld op basis van de feitelijke salarisgegevens 2021 en een verhoging van 1,5% CAO verhoging, een 0,5% lasten verzwaring werkgever. Als gevolg van loonstijgingen van medewerkers die ook een periodiek zullen ontvangen, stijgen de personeelslasten per saldo met 3%. Vacatureruimte wordt omgezet in inhuurkosten op basis van normsalarissen.
12 april 2021
Pagina 15 van 43
Begroting 2022
2.3
versie 1.0
Kosten en bijdragen zijn gelijk
Syntrophos werkt op kostprijsbasis. De bijdragen zijn gelijk aan de kosten. De kosten worden toegerekend en doorbelast op basis van de verleende diensten. Binnen de diensten wordt onderscheid gemaakt tussen diensten specifiek voor een deelnemer en gezamenlijke diensten voor meerdere deelnemers. Kosten worden zoveel mogelijk direct toegewezen aan de diensten. Bij de niet direct toewijsbare kosten wordt onderscheid gemaakt tussen kosten bedrijfsvoering en gezamenlijke kosten. De bedrijfsvoeringkosten worden aan de diensten toegerekend op basis van doorbelasting van kosten van kostenplaatsen (afdelingen). Bij direct productieve afdelingen op basis van tijdsverantwoording voor extra opdrachten en investeringen en voor indirecte afdelingen op basis van verdeelsleutels gebaseerd op personele bezetting. Verdeelsleutels Gezamenlijke kosten voor ICT-producten worden standaard in rekening gebracht op basis van een verdeelsleutel gebaseerd op het aantal accounts. Gezamenlijke GEO-diensten worden standaard in rekening gebracht op basis van een verdeelsleutel gebaseerd op het aantal inwoners en het landoppervlakte per gemeente. Kosten worden onderscheiden naar de programma’s ICT en GEO. Specifieke kosten voor dienstverlening aan een afnemer worden rechtstreeks doorberekend. Kosten voor gezamenlijke diensten worden doorberekend met behulp van kostenverdeelsleutels.
In bijlage A zijn de verdeelsleutels voor gezamenlijke diensten in detail uitgewerkt voor deze begroting.
12 april 2021
Pagina 16 van 43
Begroting 2022
2.4
versie 1.0
Bijdragen 2022
Op basis van de specifieke kosten per deelnemer en de verdeelde gezamenlijke kosten, zijn de bijdragen voor 2022 als volgt begroot.
Bijdragen deelnemers en overige opbrengsten in 2022 Laatst vastgestelde raming 2022 (A)
Deelnemer en overig Brielle Hellevoetsluis Nissewaard Westvoorne Niet deelnemers Totaal Bijdragen
1.747.474 3.234.913 8.301.331 1.890.811 216.987 15.391.515
Opdrachten demand management 2021 met effect in 2022 (B)
Bijstellingen Syntrophos (C)
61.229 83.263 130.579 57.202 0 332.273
Begroting 2022 (D=A+B+C)
34.972 62.801 151.639 46.940 2.402 298.754
1.843.675 3.380.977 8.583.549 1.994.952 219.389 16.022.542
Totale specificatie naar DVO Totale weergave 2022 naar DVO Programma
Services groep
Services
ICT
Basis services
Basis service ICT Basis service TEL Basis service ACM Basis service A&B
Totaal Basis services Basis plus services
Totaal plus services Totaal programma ICT GEO GEO Services
Totaal programma GEO Eindtotaal
Basis plus service ICT Basis plus service TEL Derden ICT Extra opdrachten ADV Extra opdrachten ICT Verhuur-ICT
Beheer van (basis) registraties Derden GEO Extra opdrachten GEO Functioneel applicatiebeheer Gegevensverbinding GEO onverdeeld Inwinning en visualisatie Verhuur-GEO
Laatst vastgestelde begroting 2022 6.967.491 158.670 174.072 398.236 7.698.469 4.459.011 161.543 109.696 0 80.081 239.869 5.050.200 12.748.669 188.137 0 0 38.690 49.753 2.027.417 333.249 5.600 2.642.846 15.391.515
Wijzigingen Opdrachten demandmanagement 35.288 0 0 0 35.288 287.731 0 0 0 500 8.754 296.985 332.273 0 0 0 0 0 0 0 0 0 332.273
Bijstellingen Syntrophos 1e TuRap 104.103 2.127 464 2.970 109.665 92.277 3.910 2.402 0 5.365 1.042 104.996 214.661 6.793 0 0 924 1.868 64.541 9.844 123 84.093 298.754
Begroting 2022 7.106.882 160.797 174.536 401.206 7.843.422 4.839.019 165.453 112.098 0 85.946 249.665 5.452.181 13.295.603 194.930 0 0 39.614 51.621 2.091.958 343.093 5.723 2.726.939 16.022.542
De ‘Basis plus service ADV’ (advies) is omgezet naar ‘Basis service ACM’ (accountmanagement) en ‘Basis service A&B’ (Architectuur & Beveiliging). In bijlagen zijn de bijdragen voor de jaren 2023 t/m 2025 opgenomen.
12 april 2021
Pagina 17 van 43
Begroting 2022
2.4.1
versie 1.0
Brielle 2022
Weergave 2022 Brielle naar DVO Programma
Services groep
Services
ICT
Basis services
Basis service ICT Basis service TEL Basis service ACM Basis service A&B
Totaal Basis services Basis plus services
Totaal plus services Totaal programma ICT GEO GEO Services
Basis plus service ICT Basis plus service TEL Derden ICT Extra opdrachten ADV Extra opdrachten ICT Verhuur-ICT
Beheer van (basis) registraties Derden GEO Extra opdrachten GEO Functioneel applicatiebeheer Gegevensverbinding GEO onverdeeld Inwinning en visualisatie Verhuur-GEO
Totaal programma GEO Eindtotaal
2.4.2
Laatst vastgestelde begroting 2022 796.636 18.163 19.926 45.585 880.310 538.736 8.490 0 0 0 21.125 568.351 1.448.661 3.001 -589 0 4.031 5.095 257.130 29.212 933 298.813 1.747.474
Wijzigingen Opdrachten demandmanagement 3.222 0 0 0 3.222 58.007 0 0 0 0 0 58.007 61.229 0 0 0 0 0 0 0 0 0 61.229
Bijstellingen Syntrophos 1e TuRap 12.163 252 55 352 12.822 11.902 186 0 0 0 67 12.155 24.977 529 0 0 69 255 8.192 930 20 9.995 34.972
Raming 2022 812.021 18.415 19.981 45.937 896.354 608.645 8.676 0 0 0 21.192 638.513 1.534.867 3.530 -589 0 4.100 5.350 265.322 30.142 953 308.808 1.843.675
Hellevoetsluis 2022
Weergave 2022 Hellevoetsluis naar DVO Programma
Services groep
Services
ICT
Basis services
Basis service ICT Basis service TEL Basis service ACM Basis service A&B
Totaal Basis services Basis plus services
Totaal plus services Totaal programma ICT GEO GEO Services
Totaal programma GEO Eindtotaal
12 april 2021
Basis plus service ICT Basis plus service TEL Derden ICT Extra opdrachten ADV Extra opdrachten ICT Verhuur-ICT
Beheer van (basis) registraties Derden GEO Extra opdrachten GEO Functioneel applicatiebeheer Gegevensverbinding GEO onverdeeld Inwinning en visualisatie
Laatst vastgestelde begroting 2022 1.577.875 35.976 39.468 90.294 1.743.613 970.484 0 0 0 0 22.476 992.960 2.736.573 5.189 -1.017 0 6.969 8.782 449.427 28.990 498.340 3.234.913
Wijzigingen Opdrachten demandmanagement 25.622 0 0 0 25.622 57.641 0 0 0 0 0 57.641 83.263 0 0 0 0 0 0 0 0 83.263
Bijstellingen Syntrophos 1e TuRap 23.616 456 100 637 24.810 21.230 0 0 0 0 0 21.230 46.039 927 0 0 120 321 14.359 1.034 16.762 62.801
Raming 2022 1.627.113 36.432 39.568 90.931 1.794.044 1.049.355 0 0 0 0 22.476 1.071.831 2.865.875 6.116 -1.017 0 7.089 9.103 463.786 30.024 515.102 3.380.977
Pagina 18 van 43
Begroting 2022
2.4.3
versie 1.0
Nissewaard 2022
Weergave 2022 Nissewaard naar DVO Programma
Services groep
Services
ICT
Basis services
Basis service ICT Basis service TEL Basis service ACM Basis service A&B
Totaal Basis services Basis plus services
Totaal plus services Totaal programma ICT GEO GEO Services
Basis plus service ICT Basis plus service TEL Derden ICT Extra opdrachten ADV Extra opdrachten ICT Verhuur-ICT
Beheer van (basis) registraties Derden GEO Extra opdrachten GEO Functioneel applicatiebeheer Gegevensverbinding GEO onverdeeld Inwinning en visualisatie Verhuur-GEO
Totaal programma GEO Eindtotaal
2.4.4
Laatst vastgestelde begroting 2022 3.935.068 89.678 98.383 225.078 4.348.207 2.378.159 141.029 0 0 80.081 179.882 2.779.151 7.127.358 59.455 -1.948 0 20.470 24.167 860.779 206.383 4.667 1.173.973 8.301.331
Wijzigingen Opdrachten demandmanagement 3.222 0 0 0 3.222 118.103 0 0 0 500 8.754 127.357 130.579 0 0 0 0 0 0 0 0 0 130.579
Bijstellingen Syntrophos 1e TuRap 57.526 1.195 261 1.668 60.649 43.106 3.561 0 0 5.365 720 52.752 113.401 3.413 0 0 612 902 27.269 5.940 102 38.238 151.639
Raming 2022 3.995.815 90.873 98.644 226.746 4.412.078 2.539.368 144.590 0 0 85.946 189.356 2.959.260 7.371.338 62.868 -1.948 0 21.082 25.069 888.048 212.323 4.769 1.212.211 8.583.549
Westvoorne 2022
Weergave 2022 Westvoorne naar DVO Programma
Services groep
Services
ICT
Basis services
Basis service ICT Basis service TEL Basis service ACM Basis service A&B
Totaal Basis services Basis plus services
Totaal plus services Totaal programma ICT GEO GEO Services
Totaal programma GEO Eindtotaal
12 april 2021
Basis plus service ICT Basis plus service TEL Derden ICT Extra opdrachten ADV Extra opdrachten ICT Verhuur-ICT
Beheer van (basis) registraties Derden GEO Extra opdrachten GEO Functioneel applicatiebeheer Gegevensverbinding GEO onverdeeld Inwinning en visualisatie
Laatst vastgestelde begroting 2022 650.886 14.853 16.295 37.279 719.313 571.632 12.024 0 0 0 16.386 600.042 1.319.355 32.492 -1.054 0 7.220 11.709 460.081 61.008 571.456 1.890.811
Wijzigingen Opdrachten demandmanagement 3.222 0 0 0 3.222 53.980 0 0 0 0 0 53.980 57.202 0 0 0 0 0 0 0 0 57.202
Bijstellingen Syntrophos 1e TuRap 10.798 224 49 312 11.384 16.040 164 0 0 0 255 16.458 27.842 1.924 0 0 123 390 14.721 1.940 19.098 46.940
Raming 2022 664.906 15.077 16.344 37.591 733.918 641.652 12.188 0 0 0 16.641 670.480 1.404.399 34.416 -1.054 0 7.343 12.099 474.802 62.948 590.554 1.994.952
Pagina 19 van 43
Begroting 2022
2.5
versie 1.0
Risico’s
Brief gemeentesecretarissen Rotterdam-Rijnmond Indexatie GR-en en indexatie bij Syntrophos: Sinds enige jaren stellen de gemeentesecretarissen Rotterdam-Rijnmond een adviesbrief op over de indexatie voor de 1. Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond (VRR) 2. Dienst Centraal Milieubeheer Rijnmond (DCMR) 3. GGD Rotterdam-Rijnmond GGD) 4. Gemeenschappelijke Regeling Jeugdhulp Rijnmond. De index voor deze GR-en is berekend op 1,9%. Deze index is toegepast op de eerste jaarschijf 2022 inclusief de opdrachten van het demand management. Eerder is voor 2022 en verdere jaren een prognose opgesteld op basis van de volgende belangrijkste uitgangspunten: Voor contracten en licenties was het prijspeil 2021 verhoogd met 3,6% (conform GIBIT). Lonen en salarissen werden verhoogd gemiddeld met 3,0% Overige lasten werden verhoogd met de GIBIT (3,6%). Dit leidde tot onderstaande tabel, waarin ook het verschil met de gemeentesecretarissen-index is opgenomen. Kosten per categorie 2022
Kosten categorie Contracten onderhoud en licenties Geleverde diensten door deelnemers en huren Kapitaallasten Overige Lasten Personeelslasten Totaal Kosten
Laatst vastgestelde begroting 2022 (A) 6.765.688 765.096 3.116.159 533.979 4.210.593 15.391.515
Opdrachten demand management 2021 met effect in 2022 (B) 108.067 0 157.266 4.100 62.840 332.273
Tussentotaal C=(A+B)
6.873.755 765.096 3.273.425 538.079 4.273.433 15.723.788
Indexatie conform brief GS RD=(C * 1,9%)
130.601 14.537 62.195 10.224 81.195 298.752
Bijstellingen Syntrophos (E)
496.863 -71.873 41.846 38.895 137.876 643.606
Verschil (F=E-D)
366.261 -86.410 -20.349 28.671 56.681 344.854
De bijstelling van Syntrophos bedroeg in totaal € 643.606, dit is € 344.854 meer dan de indexatie met 1,9%. De verhoging op de kosten-categorie contracten en licenties was gebaseerd op de Gemeentelijke Inkoopvoorwaarden Bij IT (GIBIT). Deze is op basis van de CBS index 6202 (“computeradvisering”), die als index is opgenomen in art. 9.6 van de GIBIT. Op grond van de mutatie 2019 2e kwartaal en 2e kwartaal 2020 is de verhoging op 3,6% begroot. Er was reeds rekening gehouden met een verhoging van 1,4%, op basis van de brief van de gemeentesecretarissen van vorig jaar. De personeelslasten zijn hoger als gevolg van de verwachtte CAO-index en toe te kennen periodieken, gemiddeld is dit ruim 3%. De index van de gemeentesecretarissen lijkt niet goed te passen op de kostenstructuur van Syntrophos. Wellicht wijkt deze fors af van de grote gemeenschappelijke regelingen waarvoor dit percentage bepaald wordt. 12 april 2021
Pagina 20 van 43
Begroting 2022
versie 1.0
Het toepassen van het gemeentesecretarissenpercentage kan leiden tot onaangename verrassingen leiden bij de opstelling van de (jaar)afrekening. Dit risico wordt op dit moment becijferd op € 344.854. Informatiebeveiliging Op dit moment is de uitbreiding van de formatie met 2,0 Fte voor beveiliging een onderwerp voor nadere besluitvorming en nog niet opgenomen in deze begroting. Met dit risico is € 150.000 - € 200.000 gemoeid. Via een externe auditor zal de aannemelijkheid van de benodigde capaciteit worden getoetst. Fusie Voorne aan Zee Met de ICT-kosten van de fusie tussen de deelnemers Brielle, Hellevoetsluis en Westvoorne is nog geen rekening genomen. Vooralsnog is dit risico niet becijferd. De fusie zal naar verwachting ook een andere dynamiek met zich meebrengen die mogelijkerwijs een ander verrekenmodel tot gevolg zal hebben. De consequenties voor de bedrijfsvoering van Syntrophos zullen ook nog nader onderzocht moeten worden. Doorrekeningen hebben nog niet plaatsgevonden. De effecten van de omvangrijke investeringen in hybride werkplekken (mobiele hardware zoals laptops) vragen om een nadere beschouwing van de investeringsbegrotingen in de komende jaren. Naar verwachting zal de komende zomer hier nader onderzoek naar plaatsvinden.
12 april 2021
Pagina 21 van 43
Begroting 2022
3.
Paragrafen
3.1
Inleiding
versie 1.0
Aansluitend op de bestuurlijke behandeling, vindt in het kader van repressieve toezicht door de Provincie Zuid-Holland een beoordeling plaats. Bij de eerder controle heeft de toezichthouder gevraagd aansluiting te bewerkstelligen tussen de Begroting en de Jaarrekening. Dat houdt o.m. in dat in de Begroting nu ook de Paragrafen en de Balansgegevens verwerkt zijn. Om aan de opmerkingen van de PZH te blijven voldoen zijn de aanvullende hoofdstukken 3 en 4 opgenomen.
3.2
Bedrijfsvoering
De belangrijkste elementen van de bedrijfsvoering zijn in hoofdstuk 2 beschreven.
3.3
Weerstandsvermogen
Financiële risico’s zullen, bij optreden en bij het ontoereikend zijn van de algemene reserve, gedekt worden door de deelnemers waardoor de behoefte aan Eigen Vermogen bij Syntrophos beperkt is. Syntrophos loopt risico bij opdrachten van derden (niet-deelnemers) indien er vaste prijsafspraken gemaakt zijn. Indien deze verrekenmethode van toepassing is wordt de voor-calculatorische kostprijs met een risico-opslag verhoogd.
3.4
Treasury
Treasury 2022 - 2025
Opbrengst doorberekende rente Rente korte geldleningen Rente lange geldleningen Treasury resultaat
Begroting 2021 na 1e Turap -39.958 8.691 31.267 0
Begroting 2022 -39.369 11.114 28.255 0
Begroting 2023 -31.489 4.489 27.000 0
Begroting 2024 -30.849 3.977 26.871 0
Begroting 2025 -30.849 3.977 26.871 0
Voor 2022 en volgende jaren is de rekenrente 0,5%. Omdat voor het treasury het streven is een nihil resultaat te halen is de in de begroting de rente voor korte geldleningen als sluitpost genomen.
3.5
Kasgeldlimiet
Er worden geen stelselmatige overschrijdingen van de kasgeldlimiet voorzien.
12 april 2021
Pagina 22 van 43
Begroting 2022
3.6
versie 1.0
Renterisiconorm
De gemiddelde afschrijvingstermijn is circa 5 jaar. Langlopende leningen worden afgesloten met een looptijd van 5 jaar. De investeringen in de komende jaren circa 3 miljoen euro bedragen. Het verloop van de leningenportefeuille is als volgt:
Verloop financiering 2022 - 2025 (in € 1000) Leningen (bestaand) LO201601 LO201701 LO201901 LO202001 Leningen (prognose) LO2021 LO2022 LO2023 LO2024 LO2025 Totale leningenportefeuille
Realisatie Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2020 2021 2022 2023 2024 2025 500 1.200 600 4.800 3.600 2.400 1.200 3.500 2.800 2.100 1.400 700
10.000
3.000
2.400 3.100
1.800 2.480 3.120
1.200 1.860 2.496 3.744
10.000
10.000
10.000
10.000
600 1.240 1.872 2.995 3.293 10.000
De bijbehorende aflossingen zijn:
Verloop aflossingen 2022 - 2025 (in € 1000) Leningen (bestaand) LO201201 LO201601 LO201701 LO201901 LO202001 Leningen (prognose) LO2021 LO2022 LO2023 LO2024 LO2025 Totale leningenportefeuille
Realisatie Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2020 2021 2022 2023 2024 2025 1.000 500 600 600 1.200 1.200 1.200 1.200 700 700 700 700 700
3.300
600
600 620
600 620 624
600 620 624 749
3.100
3.120
3.744
3.293
600 620 624 749 659 3.952
De renterisiconorm is 20% van de omvang van de lasten. De aflossingen houden redelijk gelijke tred met de afschrijvingen, omdat Syntrophos kapitaalsintensief is, zijn de afschrijvingen een substantieel onderdeel van de lasten (20-25%). Het zal naar verwachting niet ieder jaar lukken aan de norm te voldoen.
12 april 2021
Pagina 23 van 43
Begroting 2022
3.7
versie 1.0
Vennootschapsbelasting
Als belastbaar resultaat wordt beschouwd, het resultaat op specifieke werkzaamheden voor nietdeelnemers. Tot op heden is niet gebleken dat de fiscus het daarmee oneens is.
3.8
Overhead
Overhead 2022 - 2025 Begroting 2021 Algemeen & Directie GEO Algemeen&Manager ICT Algemeen&Manager Eindtotaal
3.9
Begroting 2022
1.589.728 218.309 445.426 2.253.462
Begroting 2023
Begroting 2024
1.554.087 212.512 412.643 2.179.242
1.511.316 212.512 409.283 2.133.111
2022
2023
Begroting 2025
1.507.889 212.512 404.993 2.125.394
1.507.889 212.512 404.993 2.125.394
2024
2025
EMU-saldo Jaar
EMU-saldo Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) Mutatie (im)materiële vaste activa (-/-) Mutatie voorzieningen (+/+) Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) (-/-) Boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa (-/-) Berekend EMU-saldo
12 april 2021
293.067 15.437
-223.797
1.318
-24.883
-277.630
223.797
-1.318
24.883
Pagina 24 van 43
Begroting 2022
4.
Balans c.a.
4.1
Balans
versie 1.0
Prognose balans ultimo 2020 193.124 9.531.299
2021 165.535 9.027.667
2022 137.946 9.320.734
2023 110.357 9.096.938
2024 82.767 9.098.256
2025 55.178 9.073.374
Vlottende activa Totaal ACTIVA Vaste passiva Eigen vermogen Voorziening voormalig personeel Voorziening WGA Vaste schulden
6.881.139 16.605.562 210.796
6.000.000 15.193.202 210.796
6.000.000 15.458.680 210.796
6.000.000 15.207.294 210.796
6.000.000 15.181.024 210.796
6.000.000 15.128.552 210.796
46.312 10.000.000
30.874 10.000.000
15.437 10.000.000
10.000.000
10.000.000
10.000.000
Vlottende passiva Totaal Passiva
6.348.453 16.605.561
4.951.532 15.193.202
5.232.447 15.458.680
4.996.498 15.207.294
4.970.228 15.181.024
4.917.756 15.128.552
Vaste activa
Immateriële vaste activa Materiële vaste activa
Het verloop van de vlottende passiva is als sluitpost genomen.
4.3
Financiële kentallen
Op grond van de huidige gegevens, worden er geen structurele wijzigingen van de kentallen verwacht. Gerapporteerd wordt over de kentallen conform BBV. Hierbij wordt opgemerkt dat Syntrophos een gemeenschappelijke regeling is, waarbij het risico bij de deelnemers ligt, Syntrophos een gering eigen vermogen heeft en derhalve vrijwel uitsluitend met vreemd vermogen is gefinancierd. De uitkomsten van de kentallen geven derhalve bijzondere uitkomsten, die niet zonder meer vergeleken kunnen worden met bijvoorbeeld gemeenten.
12 april 2021
Pagina 25 van 43
Begroting 2022
versie 1.0
BIJLAGEN bij de Begroting 2022 Syntrophos
12 april 2021
Pagina 26 van 43
Begroting 2022
versie 1.0
Bijlage A Verdeelsleutelsleutels voor gezamenlijke diensten. Basisgegevens. In artikel 6 van de bijdrageverordening Syntrophos is onder meer bepaald hoe de standaardverdeelsleutels voor de kosten van gezamenlijke diensten bepaald dienen te worden. De hiervoor benodigde basisgegevens zijn in onderstaande tabel opgenomen. Basisgegevens Deelnemer Opp.land Inwoners Active Accounts 2021 (schatting) E-mail -accounts 2021 in KM2 1-1-2020 1-jan 1-apr 1-jul 1-okt gemid 1-jan 1-apr 1-jul 1-okt gemid Brielle 26,72 17.271 216 216 216 216 216,0 0 0 0 0 0,0 Hellevoetsluis 40,68 40.142 420 420 420 420 420,0 41 41 41 41 41,0 Nissewaard 71,46 85.219 1.025 1.025 1.025 1.025 1.025,0 1 1 1 1 1,0 Westvoorne 58,24 14.731 210 210 210 210 210,0 26 26 26 26 26,0 Totaal 197,10 157.363 1.871 1.871 1.871 1.871 1.871,0 68 68 68 68 68,0
De gegevens over de oppervlakte land zijn ontleend aan het Kadaster. Ook de verhouding water/land is in enige mate dynamisch( bijvoorbeeld door de aanleg van een waterpartij). Het aantal inwoners is gebaseerd op CBS gegevens. De aantallen active accounts en e-mail accounts zijn gebaseerd op tellingen die afgestemd zijn met de demand managers van de deelnemers.
Deze basisgegevens zijn bepalend voor de verdere uitwerking van de standaardverdeelsleutels voor de kosten van de gezamenlijke ICT en GEO diensten. Naast standaard verdeelsleutels zijn er voor en beperkt aantal opdrachten specifieke verdeelsleutels bepaald door de demand managers van de deelnemers. Verdeelsleutels gezamenlijke ICT kosten: Standaard verdeelsleutel ICT: De standaard verdeelsleutel ICT is gebaseerd op het aantal accounts. Hiertoe worden de active accounts (bruto) gecorrigeerd voor de e-mail accounts. Standaard verdeelsleutel gezamenlijke kosten ICT-dienstenStandaard Accounts (100%) ICT Sleutel 1TR21 1TR21 bruto # e-mail ex email 30% netto # Brielle 216,0 0,0 216,0 0,0 216,0 11,85% Hellevoetsluis 420,0 41,0 379,0 12,3 391,3 21,46% Nissewaard 1025,0 1,0 1024,0 0,3 1024,3 56,18% Westvoorne 210,0 26,0 184,0 7,8 191,8 10,52% Totaal 1871,0 68,0 1803,0 20,4 1823,4 100%
Standaard Verschil ICT sleutel 1TR21 met 2TR20 2TR20 11,45% 0,40% 22,67% -1,21% 56,62% -0,44% 9,36% 1,16% 100% 0%
Specifieke verdeelsleutels ICT: De gezamenlijke opdracht voor harmonisatie (610900) heeft de verdeelsleutel 25% per deelnemer. De opdracht voor de gezamenlijke ICT Westvoorne en Brielle (610160) wordt 50%/50% verdeeld.
12 april 2021
Pagina 27 van 43
Begroting 2022
versie 1.0
Verdeelsleutel gezamenlijke GEO kosten: Standaard verdeelsleutel GEO: De standaard verdeelsleutel GEO is voor 2/3 gebaseerd op het landoppervlakte en voor 1/3 op het aantal inwoners per deelnemende gemeente.
Standaard verdeelsleutel kosten gezamenlijke GEO-diensten GEO Inwoners (33,3%) Land opp. (67,7%) 1TR21 # % Km2 % sleutel Brielle 17.271 10,98% 26,72 13,56% 12,70% Hellevoetsluis 40.142 25,51% 40,68 20,64% 22,26% Nissewaard 85.219 54,15% 71,46 36,26% 42,22% Westvoorne 14.731 9,36% 58,24 29,55% 22,82% Totaal 157.363 100,0% 197,10 100,0% 100%
Standaard Verschil GEOsleute 1TR21 met l 2TR20 2TR20 12,77% 22,08% 42,27% 22,87% 100%
-0,07% 0,18% -0,05% -0,05% 0%
Specifieke verdeelsleutels GEO: GEO/BAG/WKPB (630104) Nissewaard/Westvoorne: 60/40 CAD/GIS (630106) Brielle 10%, Nissewaard 60% en Westvoorne 30%. Omgevingswet 25% per deelnemer. Voor de GEO gezamenlijkheid BNW (630900) geldt de standaard GEO sleutel maar dan ex HVS:
Specifieke verdeelsleutel 630900 Inwoners (33,3%) Land opp. (67,7%) 630900 1TR21 # % Km2 % sleutel Brielle 17.271 14,73% 26,72 17,08% 16,30% Nissewaard 85.219 72,70% 71,46 45,68% 54,69% Westvoorne 14.731 12,57% 58,24 37,23% 29,01% Totaal 117.221 100,0% 156,42 100,0% 100% Grafische weergaven: Wes tvoorne; 10,52%
Standaard GEO verdeelsleutel
ICT verdeelsleutel Bri elle; 11,85%
Wes tvoorne; 22,82%
Hel levoetsluis; 22,26%
Hel levoetsluis; 21,46% Ni s sewaard; 56,18%
Bijlage B
12 april 2021
Bri elle; 12,70%
Ni s sewaard; 42,22%
Specificatie Investeringskrediet 2022 t/m 2025
Pagina 28 van 43
Begroting 2022
versie 1.0
Investeringsnummer
Omschrijving
Nader te bepalen investeringsbudget
Nader te bepalen investeringsbudget
750501 750501 750501 750999
- Nader te bepalen ICT investeringsbudget (o.a. SBC & VDI, Vmware digitale werkplek, Tooling bedrijfsvoering, Lifecycle beheertooling en inrichting, Aanvullende storage en compute) - Nader te bepalen GEO investeringsbudget (o.a. Lifecycle CAD-GIS omgeving) - Nader te bepalen investeringsbudget (indexatie 22) Voorraad apparatuur
Begroting PGR 2022 t/m 25
Overheveling uit 2020
2.570.200
0
Budget 2.570.200
I
G B I
TOTAAL 2022
72.727
72.727
590.313
590.313
3.233.240
0
3.233.240
Nader te bepalen investeringsbudget
Nader te bepalen investeringsbudget
Nader te bepalen investeringsbudget
750501 750501
- Nader te bepalen ICT investeringsbudget - Nader te bepalen GEO investeringsbudget - Nader te bepalen investeringsbudget (indexatieapparatuur 22) Voorraad Totaal Nader te bepalen
750501 750999
2.570.200 I G B I
TOTAAL 2023
0
2.570.200
72.727 590.313 3.233.240
0
72.727 590.313 3.233.240
3.233.240
0
3.233.240
Nader te bepalen investeringsbudget
Nader te bepalen investeringsbudget
Nader te bepalen investeringsbudget
750501 750501 750501
- Nader te bepalen ICT investeringsbudget - Nader te bepalen GEO investeringsbudget - Nader te bepalen investeringsbudget (indexatie 22) Voorraad apparatuur Totaal Nader te bepalen
750999
2.570.200
0
2.570.200
I G B I
TOTAAL 2024
72.727
72.727
590.313 3.233.240
0
590.313 3.233.240
3.233.240
0
3.233.240
Nader te bepalen investeringsbudget
Nader te bepalen investeringsbudget
Nader te bepalen investeringsbudget
750501 750501 750501
- Nader te bepalen ICT investeringsbudget - Nader te bepalen GEO investeringsbudget - Nader te bepalen investeringsbudget (indexatie 22) Voorraad apparatuur Totaal Nader te bepalen
750999
TOTAAL 2025
12 april 2021
2.570.200
0
2.570.200
I G B I
72.727
72.727
590.313 3.233.240
0
590.313 3.233.240
3.233.240
0
3.233.240
Pagina 29 van 43
Begroting 2022
Bijlage C1
12 april 2021
versie 1.0
Bestuursbesluit 11-12-2020
Pagina 30 van 43
Begroting 2022
Bijlage C2
versie 1.0
Bestuursbesluit 11-12-2020 effecten op begrotingsjaar 2022
Tabel 2022 DSO besluiten en in opdracht gegeven offertes na 2e TuRap 2020 per 19 november Omschrijving Begroting 2021 meerjarenraming 2022 Uitbreiding licenties Esri ArcGis online Addendum Visma Prognose Subsite Fusie iLOQ de Merel Koppeling MKS e-Suite HVS (investering) Upgrade RoTotaal naar Rx.Zone (investering) Aanschaf & beheer kn 30 extra laptops NSW (toename investering)
Mutaties deelnemersbijdragen 2022 (per 19-11-2020) Prognose totaal deelnemersbijdragen 2022 (per 19-11-2020)
12 april 2021
Totaal Brielle Hellevoetsluis Nissewaard Westvoorne 15.137.701 1.744.944 3.227.807 8.279.096 1.885.854 5.203 5.203 2.448 1.224 1.224 1.052 1.052 550 550 4.860 4.860 10.000 1.306 2.245 4.318 2.131 12.714 12.714
36.827 15.174.528
2.530 1.747.474
7.105 3.234.912
Pagina 31 van 43
22.235 8.301.331
4.957 1.890.811
Begroting 2022
Bijlage C3
versie 1.0
Bestuursbesluit 11-12-2020 effecten op begrotingsjaar 2023
Tabel 2023 DSO besluiten en in opdracht gegeven offertes na 2e TuRap 2020 per 19 november Omschrijving Begroting 2021 meerjarenraming 2023 Uitbreiding licenties Esri ArcGis online Addendum Visma Prognose Subsite Fusie iLOQ de Merel Koppeling MKS e-Suite HVS (investering) Upgrade RoTotaal naar Rx.Zone (investering) Aanschaf & beheer kn 30 extra laptops NSW (toename investering)
Mutaties deelnemersbijdragen 2023 (per 19-11-2020) Prognose totaal deelnemersbijdragen 2023 (per 19-11-2020)
12 april 2021
Totaal Brielle Hellevoetsluis Nissewaard Westvoorne 14.839.032 1.746.660 3.238.744 7.967.976 1.885.652 5.203 5.203 2.448 1.224 1.224 1.052 1.052 550 550 4.860 4.860 10.000 1.306 2.245 4.318 2.131 12.670 12.670
36.783 14.875.815
2.530 1.749.190
7.105 3.245.849
Pagina 32 van 43
22.191 7.990.167
4.957 1.890.609
Begroting 2022
Bijlage C4
versie 1.0
Bestuursbesluit 11-12-2020 effecten op begrotingsjaar 2024
Tabel 2024 DSO besluiten en in opdracht gegeven offertes na 2e TuRap 2020 per 19 november Omschrijving Begroting 2021 meerjarenraming 2024 Uitbreiding licenties Esri ArcGis online Addendum Visma Prognose Subsite Fusie iLOQ de Merel Koppeling MKS e-Suite HVS (investering) Upgrade RoTotaal naar Rx.Zone (investering)
Mutaties deelnemersbijdragen 2024 (per 19-11-2020) Prognose totaal deelnemersbijdragen 2024 (per 19-11-2020)
12 april 2021
Totaal Brielle Hellevoetsluis Nissewaard Westvoorne 14.370.234 1.708.382 3.118.356 7.673.750 1.869.746 5.203 5.203 2.448 1.224 1.224 1.052 1.052 550 550 4.860 4.860 10.000 1.306 2.245 4.318 2.131
24.113 14.394.347
2.530 1.710.912
7.105 3.125.461
Pagina 33 van 43
9.521 7.683.271
4.957 1.874.703
Begroting 2022
Bijlage D
versie 1.0
Ramingen van de totale bijdragen en opbrengsten 2023 t/m 2025 naar DVO
Totale bijdragen en opbrengsten 2023 t/m 2025 naar DVO Programma
Services groep
Services
ICT
Basis services
Basis service ICT Basis service TEL Basis service ACM Basis service A&B
Totaal Basis services Basis plus services
Totaal plus services Totaal programma ICT GEO GEO Services
Totaal programma GEO Eindtotaal
12 april 2021
Basis plus service ICT Basis plus service TEL Derden ICT Extra opdrachten ADV Extra opdrachten ICT Verhuur-ICT
Beheer van (basis) registraties Derden GEO Extra opdrachten GEO Functioneel applicatiebeheer Gegevensverbinding GEO onverdeeld Inwinning en visualisatie Verhuur-GEO
Begroting 2021 na 1e TuRap 7.027.278 161.997 173.629 399.786 7.762.691 4.839.817 166.754 114.379 35.582 132.218 291.897 5.580.646 13.343.337 217.508 0 13.990 43.041 51.061 2.025.354 380.700 5.799 2.737.454 16.080.791
Begroting 2022 7.106.882 160.797 174.536 401.206 7.843.422 4.839.019 165.453 112.098 0 85.946 249.665 5.452.181 13.295.603 194.930 0 0 39.614 51.621 2.091.958 343.093 5.723 2.726.939 16.022.542
Raming 2023
Raming 2024
Raming 2025
7.313.855 160.312 174.537 400.470 8.049.175 4.525.925 165.180 111.937 0 82.925 167.791 5.053.758 13.102.933 250.707 0 0 39.540 41.854 2.078.818 342.678 5.715 2.759.311 15.862.244
7.268.600 159.962 174.537 400.127 8.003.226 4.392.548 165.135 111.971 0 82.927 15.451 4.768.032 12.771.258 250.445 0 0 32.677 41.839 2.131.882 342.766 5.716 2.805.325 15.576.582
7.268.604 159.962 174.537 400.127 8.003.230 4.392.548 165.135 111.971 0 82.927 15.451 4.768.032 12.771.262 250.445 0 0 32.677 41.839 2.131.882 342.766 5.716 2.805.325 15.576.587
Pagina 34 van 43
Begroting 2022
Bijlage E1
versie 1.0
Ramingen van de bijdragen Brielle 2023 t/m 2025 naar DVO
Ramingen bijdragen Brielle 2023 t/m 2025 naar DVO Programma
Services groep
Services
ICT
Basis services
Basis service ICT Basis service TEL Basis service ACM Basis service A&B
Totaal Basis services Basis plus services
Totaal plus services Totaal programma ICT GEO GEO Services
Totaal programma GEO Eindtotaal
12 april 2021
Basis plus service ICT Basis plus service TEL Derden ICT Extra opdrachten ADV Extra opdrachten ICT Verhuur-ICT
Beheer van (basis) registraties Derden GEO Extra opdrachten GEO Functioneel applicatiebeheer Gegevensverbinding GEO onverdeeld Inwinning en visualisatie Verhuur-GEO
Begroting 2021 na 1e TuRap 802.546 18.555 20.348 45.748 887.198 559.592 8.791 0 4.078 4.841 21.259 598.561 1.485.759 6.078 -589 0 4.147 5.259 256.840 34.822 966 307.522 1.793.281
Begroting 2022
Raming 2023
812.021 18.415 19.981 45.937 896.354 608.645 8.676 0 0 0 21.192 638.513 1.534.867 3.530 -589 0 4.100 5.350 265.322 30.142 953 308.808 1.843.675
Pagina 35 van 43
836.240 18.359 19.981 45.853 920.433 606.442 8.664 0 0 0 14.503 629.609 1.550.042 11.010 -589 0 4.091 5.344 263.649 30.106 952 314.564 1.864.605
Raming 2024 831.902 18.319 19.981 45.814 916.016 604.336 8.666 0 0 0 991 613.992 1.530.009 10.974 -589 0 3.214 5.343 271.062 30.114 952 321.070 1.851.079
Raming 2025 831.922 18.319 19.981 45.814 916.036 604.336 8.666 0 0 0 991 613.992 1.530.029 10.974 -589 0 3.214 5.343 271.062 30.114 952 321.070 1.851.099
Begroting 2022
Bijlage E2
versie 1.0
Ramingen van de bijdragen Hellevoetsluis 2023 t/m 2025 naar DVO
Ramingen bijdragen Hellevoetsluis 2023 t/m 2025 naar DVO Programma
Services groep
Services
ICT
Basis services
Basis service ICT Basis service TEL Basis service ACM Basis service A&B
Totaal Basis services Basis plus services
Totaal plus services Totaal programma ICT GEO GEO Services
Totaal programma GEO Eindtotaal
12 april 2021
Basis plus service ICT Basis plus service TEL Derden ICT Extra opdrachten ADV Extra opdrachten ICT Verhuur-ICT