Document · PDF

21 05 SVHW Jaarstukken 2020

Commissie IZ & Middelen 18 mei 2021, gemeente WestvoorneBij agendapunt: Jaarrekening 2020 en ontwerpbegroting 2022 SVHW25.637 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Versie 1.0 31 maart 2021

Pagina 55 van 83

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 6 april 2021

Jaarstukken 2020 (bedragen in x 1.000 euro) A

Realisatie 2020

Begroting 2020

Afwijking (B-A)

Rapportage Najaarsnota 2020

Notitie 2020 Alg.Bestuur

Nog nader toe te lichten

Algemeen beheer Vastgoedinformatie BAG-administratie RO-beheer WOZ administratie Heffing en Invordering

7.288 864 177 18 1.069 3.946

7.110 889 174 18 652 3.693

-178 25 -3 0 -417 -253

7.298 867 187 18 1.080 3.926

7.332 862 185 19 1.105 4.050

44 -2 8 1 36 104

Totaal generaal uitgaven

13.362

12.536

-826

13.376

13.553

191

Opbrengst invorderingskosten Mutaties in reserves

2.640 404

2.500 100

-140 -304

2.600 185

2.592 404

-48 0

Sub-totaal (A)

3.044

2.600

-444

2.785

2.996

-48

Bijdragen deelnemers Coronavergoeding Overige opbrengsten

9.921 289 6

9.891 0 10

-30 -289 4

9.874 4

9.867 289 9

-54 0 3

Sub-totaal (B)

10.216

9.901

-315

9.878

10.165

-51

Totaal generaal inkomsten (A+B)

13.260

12.501

-759

12.663

13.161

-99

-102

-35

-67

-713

-392

290

Totaal resultaat boekjaar

Controle rechtmatig Ja¹ Ja Ja Ja Ja¹ Ja²

¹ De afwijkingen ten opzichte van de Najaarsnota 2020 is middels notitie A.B._21_17 gemeld in de vergadering van het Algemeen Bestuur op 3 februari 2021. ² In dit programma is een onttrekking aan de voorziening oninbare invorderingskosten van 48.000 euro verwerkt.

5.3

Staat van incidentele Baten en Lasten

De onderstaande tabel geeft de realisatie van de incidentele baten en lasten per programma weer. (bedragen in x 1.000 euro) Programma

Kostensoort

Incidentele Lasten

Algemeen Beheer Algemeen Beheer Algemeen Beheer Algemeen Beheer Algemeen Beheer

Diensten van derden Diensten van derden Diversen Automatiseringskosten Diversen

Omzetting van bruto inhoud naar gebruiksoppervlakte Taslinx Ondersteuning aanbesteding BAG-WOZ Kosten organisatie ontwikkeling Ontwikkeling nieuwe website Coronakosten

263 41 111 53 289

Algemeen Beheer Algemeen Beheer

Accountantskosten Onderhoud gebouwen

Deloitte ISAE 3402 Akoestische styling en databekabeling KCC

9 17

Bedrag

Totaal incidentele lasten

783

Programma

Kostensoort

Incidentele Baten

Opbrengsten Heffingen en Invordering Opbrengsten Opbrengsten

Overige opbrengsten Voorziening oninbaar Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve

Doorbelasting Coronakosten Vrijval voorziening oninbaar Vrijval bestemmingsreserve organisatieontwikkeling Vrijval bestemmingsreserve PBB

289 48 100 219

Opbrengsten

Bestemmingsreserve

Vrijval bestemmingsreserve cao

5.4

Totaal incidentele baten

741

Incid e nte e l re sulta a t (na d e lig)

Structurele toevoeging en onttrekking aan reserves

Niet van toepassing.

5.5

Besteding onvoorzien

Niet van toepassing. Versie 1.0 31 maart 2021

Pagina 56 van 83

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 6 april 2021

T otaal

1.865

Versie 1.0

31 maart 2021

Pagina 57 van 83

Totaal vlottende activa

Totaal-generaal

volgende begrotingsjaren komen

T otaal

7 .8 8 6

6 .0 1 2

705

6 .0 5 0

4 .1 8 5

694

Totaal vlottende passiva

van een vergelijkbaar volume

Totaal-generaal

jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen

Overlop end e p assiva Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen m.u.v.

Overige schulden

Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

Vlottend e p assiva

Totaal vaste passiva

Binnenlandse banken en overige financiële instellingen

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

Overlop end e activa

1 .8 1 5

1.812

1 .6 7 6

1.586

1 .8 6 5

Bestemmingsreserve Gerealiseerde resultaat

Algemene Reserve

Overige nog te ontvangen bedragen, en vooruitbetaalde bedragen die ten laste van

2 .6 4 0

2.635

Banksaldi

2 .6 6 7

T otaal

847

1.820

1 .8 7 4

Kassaldi

Liq uid e mid d elen

Overige vorderingen

rentetypische looptijd korter dan één jaar

looptijd korter dan één jaar Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een

Uitzettingen met een rente typische

Vlottend e activa

Totaal vaste activa

1 .8 6 5

T otaal

€

7 .8 8 6

5 .5 6 7

1.808

3.759

2 .3 2 0

1 .6 2 7

1.627

693

95 -102

700

€

6 .0 5 0

2 .9 0 1

667

2.234

3 .1 4 9

1 .7 1 0

1.710

1 .4 3 9

261 478

700

3 1 -1 2 -2 0 2 0 3 1 -1 2 -2 0 1 9

1 .8 7 4

Eigen vermogen

1.874

Materiële vaste activa - economisch nut

Passiva Vaste p assiva

€

3 1 -1 2 -2 0 2 0 3 1 -1 2 -2 0 1 9 €

Vaste activa

Activa

Jaarstukken 2020

Balans per 31 december 2020

(bedragen in x 1.000 euro)

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 6 april 2021

Jaarstukken 2020

6.1

Waarderingsgrondslagen

Algemeen De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat berusten op de grondslag van verkrijgings- of vervaardigingsprijs of nominale waarde, tenzij hierna anders is vermeld. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten daarvoor geeft. Balanswaardering 

Vaste activa De activa met economisch nut zijn gewaardeerd tegen de historische kostprijs verminderd met de daarop toegepaste afschrijvingen, bepaald op basis van de verwachte levensduur dan wel de periode waarop de investeringen betrekking hebben. De afschrijvingen zijn berekend volgens het annuïtaire systeem.



Vlottende activa De vorderingen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde, met aftrek van de voorziening voor oninbaarheid.



Voorzieningen De voorzieningen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.



Overige activa en passiva Voor zover in het bovenstaande niet anders is aangegeven, worden activa en passiva gewaardeerd op nominale waarde.



Eigen vermogen Het eigen vermogen van SVHW bestaat uit de algemene reserve, de bestemmingsreserves en het gerealiseerde resultaat.



Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald met in achtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Baten worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Lasten worden opgenomen in het jaar waarin zij voorzienbaar zijn.



Afschrijvingen De afschrijvingen op vaste activa zijn gebaseerd op basis van verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Afschrijvingen vinden plaats volgens de annuïtaire methode op basis van geschatte levensduur dan wel de periode waarop de investeringen betrekking hebben. De volgende termijnen worden gehanteerd:



Kantoorgebouw

30 jaar

o o o

Automatisering

4 jaar

Inventaris (kantoormeubilair)

10 jaar

Bouwkundig (serverruimte)

10 jaar

Niet in de balans opgenomen verplichtingen Hier worden alleen verplichtingen groter dan 100.000 euro vermeld. Ultimo 2020 zijn er geen verplichtingen groter dan 100.000 euro.

Versie 1.0 31 maart 2021

Pagina 58 van 83

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 6 april 2021

Jaarstukken 2020

6.2

Toelichting Balans 2020

6.2.1

ACTIVA

(bedragen in x 1.000 euro) Va ste a ctiva

31-12-2020

Ma te rie le va ste a ctiva - e conomisch nut

31-12-2019

€

Balans per 1 januari Bedrijfsgebouw Overige materiele vaste activa

1.456 409

1.377 -

1.865

1.377

Bedrijfsgebouw Overige materiele vaste activa

179 -

152 446

Totaal investering

179

598

Afschrijving bedrijfsgebouw Afschrijving overige materiele vaste activa

77 94

73 37

Totaal afschrijvingen

170

110

Boekwaarde bedrijfsgebouw Boekwaarde overige vaste activa

1.558 315

1.456 409

Totaal boekwaarde 31 december

1.874

1.865

31-12-2020

31-12-2019

Investeringen boekjaar

Afschrijvingen boekjaar

Balans per 31 december

Vlotte nd e a ctiva

€

Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar.

1.820

De hoogte van het drempelbedrag voor het begrotingsjaar 2020 bedraagt € 2.625.000. Het SVHW maakt gebruik van de mogelijkheid bij de BNG Bank om de overtollige middelen automatisch af te romen vanuit het eigen rekeningstelsel naar de werkrekening schatkistbankieren. Deze automatische afroming vindt dagelijks plaats.

Versie 1.0 31 maart 2021

Pagina 59 van 83

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 6 april 2021

Jaarstukken 2020 Investeringen 2020 In het boekjaar 2020 is er in totaal voor een bedrag van 179.000 euro geïnvesteerd in materiele vaste activa met een economisch nut. De investeringen bestaan uit het verbouwen van de receptieruimte. Voor deze investering is geen krediet aangevraagd. De goedkeuring voor deze investering valt binnen het mandaat van de directeur. Verantwoording schatkistbankieren: In het overzicht hieronder wordt per kwartaal aangegeven welke middelen SVHW buiten ’s Rijks schatkist heeft aangehouden. Dit overzicht is gebaseerd op de richtlijn in artikel 2, vierde lid, van de Wet financiering decentrale overheden. (bedragen in x 1.000 euro) Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar (1)

Drempelbedrag

2625 Kwartaal 1

(3a) = (1) > (2)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Ruimte onder het drempelbedrag

(3b) = (2) > (1)

Overschrijding van het drempelbedrag

(2)

Kwartaal 2 2.557

Kwartaal 4

2.792

2.347

1.921

278

704

167

68 -

Kwartaal 3

(1) Berekening drempelbedrag Verslagjaar (4a) (4b) (4c)

Begrotingstotaal verslagjaar Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

350.000 350.000 -

(1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met een Drempelbedrag minimum van €250.000

2625

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Kwartaal 1 (5a) (5b) (2) - (5a) / (5b)

Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) Dagen in het kwartaal Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

232.707

254.094

215.899

176.705

2.557

2.792

2.347

1.921

Toelichting berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren Dagelijks wordt door de BNG Bank het banksaldo boven de intradaglimiet van 2.625.000 automatisch afgeroomd. In het 2e kwartaal 2021 zijn betalingen ontvangen nadat de BNG Bank heeft afgeroomd. Hierdoor ontstaat een overschrijding van het drempelbedrag met 167.000 euro.

Versie 1.0 31 maart 2021

Pagina 60 van 83

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 6 april 2021

Jaarstukken 2020 (bedragen in x 1.000 euro) 31-12-2020 Ove rige vord e ringe n

€

31-12-2019 €

Debiteuren deelnemers (+ overig)

Overige debiteuren ( zie specificatie )

824

1.586

847

1.586

31-12-2020

31-12-2019

1.696

1.951

Specificatie overige debiteuren : Invorderingskosten Overige nog te ontvangen

555

1.696

2.506

Af: Dubieuze debiteuren invorderingskosten

872

920

Per saldo

824

1.586

Totaal

In het boekjaar 2020 is via de exploitatierekening voor een bedrag van 314.441 euro oninbaar geboekt (2019 € 299.345). Dit bedrag gaat ten laste van de voorziening dubieuze invorderingskosten. Liq uid e Mid d e le n

31-12-2020

Deze post is als volgt samengesteld :

€

31-12-2019 €

Kas

Bank

2.635

1.812

Totaal

2.640

1.815

31-12-2020

31-12-2019

Ove rlop e nd e a ctiva € Overige nog te ontvangen bedragen, en vooruitbetaalde bedragen, die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

€

705

694

De overlopende posten betreffen o.a. vooruitbetaald abonnementskosten.

Versie 1.0 31 maart 2021

Pagina 61 van 83

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 6 april 2021

Jaarstukken 2020

6.2.2

PASSIVA

(bedragen in x 1.000 euro) Omva ng E ige n Ve rmoge n

Algemene reserve Bestemmingsreserve Gerealiseerd resultaat

31-12-2020 700 95 -102

31-12-2019 700 261 479

693

1.440

Totaal

Ve rloop sta a t E ige n Ve rmoge n Be ste mming Omschrij ving

3 1 -1 2 -2 0 1 9 T oe voe ginge n Ontre kkinge n re sulta a t vorig

3 1 -1 2 -2 0 2 0

b oe kj a a r Algemene reserve Gerealiseerd resultaat voorgaand jaar

700 479

Bestemmingsreserve PBB Bestemmingsreserve cao Bestemmingsreserve organisatieverandering

176 85 0 1 .4 4 0

T ota a l

-241

241 -479

700 0

0 0 0

-219 -85 -100

43 0 195

0 0 95

-6 4 5

795

Eigen Vermogen In 2020 is van het gerealiseerde resultaat in 2019 een bedrag van 241.000 euro terugbetaald aan de deelnemers. De algemene reserve vormt het vrij besteedbare eigen vermogen van SVHW. De bestemmingsreserve PBB (persoonlijk basis budget) is gevormd vanwege het niet volledig benutten van de PBB ruimte door medewerkers van SVHW. Deze bestemmingsreserve heeft een looptijd van vijf jaar en is in het boekjaar 2020 vanwege het aflopen van de termijn vrijgevallen. De vrijval van de bestemmingsreserve PBB wordt conform artikel 12.2 van de financiële verordening toegevoegd aan de algemene reserve. De bestemmingsreserve cao is gevormd om de stijging van loonkosten als gevolg van cao ontwikkelingen op te kunnen vangen als deze afwijken van de begrote loonkosten. Deze bestemmingsreserve is in het boekjaar 2020 vrijgevallen ter dekking van de kosten.

Versie 1.0 31 maart 2021

Pagina 62 van 83

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 6 april 2021

Jaarstukken 2020 (bedragen in x 1.000 euro) Va ste schuld e n me t e e n re nte typ ische loop tij d va n één j a a r of la nge r 31-12-2020 Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiele instellingen Schuldrestant per 1 januari Bij: Verstrekkingen af: Aflossingen in verslagjaar Schuldrestant per 31 december

31-12-2019

€

€ 1.710

1.789

1.627

1.710

Voor de aankoop van het kantoorgebouw is bij de Bank Nederlandse Gemeenten een 30 jarige annuitaire geldlening afgesloten met een vast rentepercentage van 4,445%. De verschuldigde aflossing over het jaar 2020 bedraagt € 82.595, de betaalde rente op de geldlening bedraagt in 2020 € 75.992. Voor een nadere specificatie wordt verwezen naar Bijlage IV Staat van opgenomen geldleningen. Ne tto vlotte nd e schuld e n me t e e n re nte typ ische loop tij d korte r d a n één j a a r

Af te dragen ontvangsten deelnemers Crediteuren

Versie 1.0 31 maart 2021

Pagina 63 van 83

31-12-2020 €

31-12-2019 €

3.622 136

2.095 139

3.759

2.234

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 6 april 2021

Jaarstukken 2020 (bedragen in x 1.000 euro) Af te d ra ge n ontva ngste n

31-12-2020 €

€

Alblasserdam

16 68

Albrandswaard

104

Altena Barendrecht

171 122

Bergambacht

Aalburg

Bernisse

Binnenmaas

Brielle

Cromstrijen Dirksland

26 0

Goedereede

Goeree-Overflakkee

31-12-2019

46 51 73 62 80 3 1 38 34 45 3 3

216

Graafstroom

Hardinxveld-Giessendam

Hellevoetsluis Hoeksche Waard

142 325

Korendijk

Krimpenerwaard

267

Lansingerland

174

6 79

Waterschap Hollandse Delta

1.331

59 51 171 79 2 23 6 63 3 2 42 0 9 42 2 100 56 34 11 127 689

Totaal

3.622

2.095

Liesveld

Molenwaard Nederlek

1 4

Nieuwkoop

Nieuw-Lekkerland Ouderkerk

1 2

Oud-Beijerland

Rozenburg

Schoonhoven

Strijen

Vlist Werkendam

1 23

Westvoorne

176

Woudrichem

Zederik

RAD

Het betreft hier de af te dragen ontvangsten aan de deelnemers ultimo 2020

Versie 1.0 31 maart 2021

Pagina 64 van 83

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 6 april 2021

Jaarstukken 2020 (bedragen in x 1.000 euro) Ove rlop e nd e p a ssiva

31-12-2020

31-12-2019

€

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen m.u.v. jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een vergelijkbaar volume 1.808

667

Overlopende passiva De overlopende passiva bestaan uit ontvangsten die SVHW nog in de debiteuren administratie moet verwerken of (1.380.000 euro), nog te betalen kosten inkoopfacturen (136.000 euro) en de afdracht loonbelasting en sociale premies over de maand december 2020 (292.000 euro). Niet in de balans opgenomen verplichtingen Met een aantal leveranciers heeft SVHW langdurige contracten afgesloten die verbandhouden met het uitvoeren van haar belastingtaken. Deze contracten hebben een relatie met het belasting- en taxatiesysteem, het vervaardigen van belastingaanslagen en (dwang)invordering.

Versie 1.0 31 maart 2021

Pagina 65 van 83

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 6 april 2021

Jaarstukken 2020

6.3

Exploitatierekening 2020 (kostensoortniveau)

(bedragen in x 1.000 euro) nr.

Omschrij ving

R e ke ning 2020

Be groting 2020

€

R e ke ning 2019

€

La ste n 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Personeelskosten Huisvestingskosten en kosten interne faciliteiten Kapitaallasten Algemene kosten Automatiseringskosten WOZ-kosten derden Overige kosten heffing en invordering Kosten organisatie ontwikkeling Onvoorzien

6.117 590 246 293 1.641 1.114 3.249 111 0

5.942 504 275 299 1.612 1.234 2.520 100 50

5.946 623 189 494 1.702 1.115 2.406 0 0

T ota a l la ste n

13.362

12.536

12.475

Bijdragen deelnemers Opbrengst invorderingskosten Overige opbrengsten

9.921 2.640 295

9.891 2.500 10

9.735 2.610 609

T ota a l b a te n

12.856

12.401

12.954

Be d rij fsre sulta a t

-506

-135

479

Uitkering resultaat

0 0

Gerealiseerd resultaat

-506

(135)

479

Onttrekking aan algemene reserve

404

100

-102

-35

Ba te n 10 10 11

G e re a lise e rd tota a lsa ld o va n b a te n e n la ste n

Versie 1.0 31 maart 2021

Pagina 66 van 83

479

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 6 april 2021

Jaarstukken 2020

6.3.1

Toelichting op Exploitatierekening 2020 (kostensoorten)

In de toelichting op de exploitatierekening 2020 worden de afwijkingen verklaard die groter zijn dan 10.000 euro. (bedragen in x 1.000 euro)

R e ke ning 2020

P e rsone e lsla ste n 1 Salarissen en sociale lasten 2 Vergoedingen en toelagen 3 Thuiswerkvergoeding 4 Vergoeding woon-werkverkeer 5 Vergoeding gebruik eigen auto 6 Kosten voorziening vacatures 7 Cursussen en congressen 8 Bedrijfsgeneeskundige dienst 9 Overige personeelslasten sub-totaal 10 Kosten tijdelijk personeel

R e ke ning 2019

5.222 23 41 54 8 10 101 10 65 5.534 583

5.131 13 0 132 71 20 165 10 151 5.692 250

5.104 17 0 135 21 24 161 9 237 5.709 237

6.117

5.942

5.946

salariskosten sociale lasten

4.051 1.171

3.951 1.180

3.935 1.169

Totaal

5.222

5.131

5.104

sociale lasten in % van de salariskosten

28,9%

29,9%

29,7%

personeelsformatie in FTE ultimo

76,3

79,2

78,7

gemiddelde salariskosten in €

68,5

64,8

64,9

Totaal

ad. 1

Be groting 2020

Salariskosten huidig personeel

ad. 1en 2 Door het ontbreken van een cao bij het opstellen van de begroting 2020 zijn in de begroting 2020 de loonkosten geïndexeerd met 1%. Doordat de effectieve cao loonindexering 3% was in 2020 (werkelijk 3,5%) ontstaat er een nadelig resultaat op salarissen en sociale lasten van 103.000 euro. Om de stijging van loonkosten als gevolg van cao ontwikkelingen op te kunnen vangen was een bestemmingsreserve van 85.000 euro gevormd. Deze bestemmingsreserve is in 2020 vrijgevallen (zie toelichting onttrekking reserves). Door het uitbetalen van niet begrote (incidentele) salariskosten (vaste kostenvergoeding thuiswerken vanuit cao, uitbetaling vakantiedagen, transitievergoeding etc.) ontstaat een nadelig resultaat op salarissen en sociale lasten van 123.000 euro. Door (nog) niet ingevulde vacatures in het boekjaar 2020 is de werkelijke formatie lager dan begroot. Hierdoor ontstaat een positief resultaat ten opzichte van de begroting 2020 van 135.000 euro. De werkelijke formatie per 31 december 2020 is 2,9 fte lager dan begroot in 2020.

Versie 1.0 31 maart 2021

Pagina 67 van 83

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 6 april 2021

Jaarstukken 2020

Omschrijving Afwijking loonindexering 2020 (2%) Incidentele salariskosten 2020 Sub-totaal Vacatureruimte 2020 (niet ingevuld) Afwijking salarissen en sociale lasten

Bedrag 103 123 226 -135 91

ad. 3,4 en 5 Door het uitbreken van de corona is met ingang van 1 april een thuiswerkvergoeding van 41.000 euro uitbetaald welke niet was begroot in 2020. Deze thuiswerkvergoeding is met terugwerkende kracht opgenomen in de cao 2020. Hier tegenover staat een besparing op reiskosten woon-werkverkeer van 78.000 euro tegenover en een besparing op zakelijke dienstreizen (kosten gebruik eigen auto) van 63.000 euro. ad. 6 Door het ontbreken van externe werving- en selectie activiteiten voor het invullen van openstaande vacatures zijn de kosten in 2020 lager dan begroot (10.000 euro). ad. 7 in het kalenderjaar 2020 zijn er door medewerkers van SVHW minder opleidingen gevolgd dan verwacht. Hierdoor zijn de kosten 64.000 euro lager dan begroot. Het is niet ondenkbaar dat het uitbreken van het Coronavirus dit voor een (groot) deel heeft veroorzaakt. ad. 9 Door uitkeringen als gevolg van zwangerschap (35.000 euro), het wegvallen van kosten voor personeelsactiviteiten door het uitbreken van het Coronavirus (15.000 euro) en minder kosten die verbandhouden met een garantie uitkering van voormalige personeel (46.000 euro) zijn de werkelijke overige personeelslasten in 2020 lager dan begroot. (bedragen in x 1.000 euro)

Huisve stingskoste n

R e ke ning 2020

Be groting 2020

R e ke ning 2019

1 Nutsvoorzieningen

2 Belastingen 3 Onderhoud gebouw 4 Interne faciliteiten 5 Porti en telefoon

14 156 15 351

17 176 40 197

14 225 109 218

590

505

623

Totaal

ad. 1 Door energiebesparende maatregelen, minder gas- en elektraverbruik als gevolg van de relatief warme winter en de uitbraak van het Coronavirus, waardoor er grotendeels thuis wordt gewerkt zijn de kosten van nutsvoorzieningen 20.000 euro lager dan begroot in 2020.

Versie 1.0 31 maart 2021

Pagina 68 van 83

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 6 april 2021

Jaarstukken 2020 ad. 3 Door de uitbraak van het Coronavirus waardoor er grotendeels thuis wordt gewerkt zijn de kosten van het onderhouden van het gebouw 20.000 euro lager dan begroot in 2020. Het meerjaren onderhoudsplan gebouwen is conform planning uitgevoerd. ad. 4 De uitbraak van het Coronavirus zorgt voor een afname van de kosten van interne faciliteiten (kantinekosten, vergaderfaciliteiten e.d.). De onderschrijding van deze kosten bedraagt 25.000 euro. ad. 5 De kosten van porti en telefoon zijn154.000 euro hoger dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door:



een verandering in werkwijze waarbij de dagelijkse post niet meer door medewerkers van SVHW verzorgd wordt maar direct aangeboden wordt aan het printservice bureau;



het verzenden van meer documenten die betrekking hebben op invordering gerelateerde activiteiten (o.a. afgifte automatische incasso, kwijtschelding etc.);



hogere verbruikskosten (mobiele) telefonie als gevolg van het thuiswerken gedurende de coronacrisis.

(bedragen in x 1.000 euro)

Ka p ita a lla ste n

R e ke ning 2020

1 Afschrijvingen 2 Rente Totaal

Be groting 2020

R e ke ning 2019

170 76

199 76

110 79

246

275

189

ad. 1 Door een te hoge raming in 2020 zijn de afschrijvingskosten lager dan begroot. De verbouwing van de entree is eind vierde kwartaal van 2020 opgeleverd. De afschrijving start met ingang van het boekjaar 2021. (bedragen in x 1.000 euro)

Alge me ne koste n

R e ke ning 2020

Be groting 2020

R e ke ning 2019

1 Kantoorartikelen 2 Abonnementen & vakliteratuur

65 36

78 57

58 33

3 Verzekeringen 4 Accountantskosten 5 Overige diensten van derden 6 Kosten salarisverwerking

14 70 94 14

17 59 67 21

14 118 257 15

293

299

494

Totaal

Versie 1.0 31 maart 2021

Pagina 69 van 83

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 6 april 2021

Jaarstukken 2020

ad.1. Als gevolg van het thuiswerken gedurende de coronacrisis onderschrijden de kosten van kantoorartikelen de begroting met 13.000 euro. ad.2. Door het stopzetten van contributies en lidmaatschappen zijn deze kosten 21.000 euro lager dan geraamd in 2020. ad.4. Door het uitvoeren van een ISAE 3402 onderzoek zijn de accountantskosten 11.000 euro hoger dan begroot in 2020. ad.5. De overschrijding van 27.000 euro op diensten van derden wordt o.a. veroorzaakt door externe begeleiding op het gebied van inkoop en aanbesteding o.a. voor de vervanging van de waarderings- en BAG-applicatie. Deze kosten waren niet begroot in 2020. (bedragen in x 1.000 euro)

Automa tise ringskoste n

R e ke ning 2020

1 Kosten automatisering Totaal

Be groting 2020

R e ke ning 2019

1.641

1.611

1.702

1.641

1.611

1.702

ad. 1 De automatiseringskosten zijn 30.000 euro hoger dan begroot in 2020. Deze overschrijding wordt veroorzaakt door kosten die betrekking hebben op het aanleveren van de geschiedenis LV-WOZ, kosten voor afname LV-WOZ en kosten als gevolg van het uitbreken van het Coronavirus. Door het uitvoeren van werkzaamheden vanuit huis heeft SVHW incidentele automatiseringskosten gemaakt. Deze kosten houden verband met de aanschaf van licenties, uitbreiding van servers en investeringen in overige hardware. De incidentele kosten die verband houden met het uitbreken van het Coronavirus zijn doorbelast aan de deelnemers (zie toelichting overige opbrengsten). De vervanging van de harden software is conform het Meerjaren OnderhoudsPlan Automatisering uitgevoerd.

(bedragen in x 1.000 euro)

WOZ-Koste n ge me e nte n

R e ke ning 2020

1 WOZ-kosten gemeenten Totaal

Be groting 2020

R e ke ning 2019

1.114

1.234

1.115

1.114

1.234

1.115

ad. 1

Versie 1.0 31 maart 2021

Pagina 70 van 83

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 6 april 2021

Jaarstukken 2020 De doorbelasting vanuit het ministerie bedraagt 120.000 euro minder dan opgenomen in de begroting 2020. De lagere doorbelasting van de WOZ-kosten aan waterschappen is gebaseerd op het schrappen van de indexatie van de WOZ-uitvoeringskosten. Dit voordelige resultaat is bij de eindafrekening van het boekjaar 2020 verwerkt in de eindafrekening aan het waterschap Hollandse Delta (WSHD). (bedragen in x 1.000 euro) R e ke ning

Be groting

R e ke ning

2020

2019

Ove rige koste n he ffing, invord e ring e n WOZ 1 Kosten gedingen en adviezen

1.072

434

533

2 Taxatiekosten

191

175

190

3 Kosten project M3 naar M2

230

4 Kosten vervaardingen aanslagen

352

440

328

5 Kosten bijsluiters 6 Kosten aankoop externe data

8 710

11 738

8 678

7 Kosten dwanginvordering

270

449

326

125

257 160

98 175

73 145

3.249

2.519

2.406

8 Voorziening oninbare invorderingskosten 9 Overige diensten derden 10 Bankkosten Totaal

ad. 1 De overschrijding van 638.000 euro wordt grotendeels veroorzaakt door een toename van het aantal bezwaren die ingediend zijn door NCNP bureaus. De afhandeling van dit bezwaarproces is erg tijdrovend en taai te noemen, dit zorgt voor een toename van de kosten voor het inhuren van personeel (164.000 euro) en de doordat de werkwijze en de methodiek van de NCNP bureaus veelal gericht is op het zeker stellen van de proceskostenvergoeding een overschrijding van de proceskostenvergoeding met 474.000 euro. ad. 2 Door meer inhuur op het gebied van taxatie woningen en niet woningen ontstaat een nadelig resultaat ten opzichte van de Begroting 2020 van 16.000 euro. ad. 3 Dit betreft de kosten van het project omzetting van het waarderen van inhoud naar gebruiksoppervlak (230.000 euro). Dit incidentele project was niet begroot in 2020. ad. 4 Door het afsluiten van een nieuw (meerjarig) leverancierscontract met de verwerker van de printopdrachten van belasting- en belasting gerelateerde documenten is een voordelig resultaat van 88.000 euro ontstaan op de kosten van het vervaardigen van aanslagen. ad. 6 Door minder kosten voor de aanschaf van beeldmateriaal ontstaat er een positief resultaat van 28.000 euro ten opzichte van de begroting 2020. ad. 7 Versie 1.0 31 maart 2021

Pagina 71 van 83

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 6 april 2021

Jaarstukken 2020 Door een afname van invorderingsactiviteiten en het meer in eigen beheer uitvoeren van invorderingsmaatregelen is op de kosten die verband houden met dwanginvordering een onderschrijding van 179.000 euro gerealiseerd. Deze onderschrijding wordt grotendeels veroorzaakt door de overgang naar het gecombineerde aanslagbiljet. Dit effect was nog niet verwerkt in de begroting 2020. ad. 9 De overschrijding van 159.000 euro wordt voornamelijk veroorzaakt door inhuur op het KCC in verband met vacatures (48.000 euro) en aanvullende inhuur op het KCC voor het borgen van de kwaliteit van de dienstverlening als gevolg van de coronacrisis (60.000 euro). ad. 10 Door het afsluiten van een nieuw contract met de BNG Bank en een lager volume van het aantal banktransacties als gevolg van de overgang naar het gecombineerde aanslagbiljet is een voordelig resultaat van 15.000 euro ontstaan op bankkosten. (bedragen in x 1.000 euro)

Koste n Orga nisa tie ontwikke ling

R e ke ning 2020

1 Kosten organisatie ontwikkeling Totaal

Be groting 2020

R e ke ning 2019

111

100

111

100

ad. 1 De overschrijding van 11.000 euro in 2020 op kosten organisatieontwikkeling wordt veroorzaakt door hogere kosten voor training en externe begeleiding bij de ontwikkeling naar een procesgerichte organisatie. (bedragen in x 1.000 euro)

Onvoorzie n

R e ke ning 2020

Be groting 2020

R e ke ning 2019

Onvoorziene uitgaven

Totaal

(bedragen in x 1.000 euro)

Bij d ra ge n d e e lne me rs

R e ke ning 2020

1 Bijdragen deelnemers Totaal

Versie 1.0 31 maart 2021

Pagina 72 van 83

Be groting 2020

R e ke ning 2019

9.921

9.890

9.736

9.921

9.890

9.736

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 6 april 2021

Jaarstukken 2020 ad. 1 Bij de Begroting 2020 was de geprognosticeerde deelnemersbijdrage vastgesteld op 9.890.000 euro. In de Jaarrekening 2020 bedraagt de bijdrage van de deelnemers 9.921.000 euro. Het resultaat is 31.000 euro positief. Dit wordt veroorzaakt door een hogere bijdrage van deelnemers als gevolg van een toename van het aantal belastbare objecten met 20.516 en het aantal aanslagregels met 6.953 (totaal: 151.000 euro) en een lagere doorbelasting van de WOZ-kosten aan het waterschap Hollandse Delta (-120.000 euro, zie toelichting WOZ-kosten bij paragraaf 1.7). (bedragen in x 1.000 euro) R e ke ning 2020

Op b re ngst invord e ringskoste n 1 Opbrengst invorderingskosten 2 Onttrekking voorziening dubieuze debiteuren Totaal

Be groting 2020

R e ke ning 2019

2.592 48

2.500 -

2.610 -

2.640

2.500

2.610

ad. 1 De opbrengst was in de Begroting 2020 geraamd op 2.500.000 euro. In de Jaarrekening 2020 is het resultaat 92.000 euro positief. Dit positieve resultaat wordt veroorzaakt door een toename van het aantal dwangbevelen met daaraan gekoppeld een tariefstijging van deze invorderingsproducten in de Kostenwet Invordering Rijksbelastingen 2020. ad. 2 Door een onttrekking aan de voorziening oninbare vorderingen ontstaat een positief resultaat ten opzichte van de begroting 2020 van 48.000 euro. (bedragen in x 1.000 euro)

Ove rige op b re ngste n

R e ke ning 2020

1 Rente bankrekening 2 Overige opbrengsten

Be groting 2020

R e ke ning 2019

295

609

295

609

ad. 1 In de Begroting 2020 was een bedrag opgenomen van 10.000 euro voor overige opbrengsten. De werkelijke opbrengst is 285.000 euro hoger dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door de doorbelasting van Coronakosten aan deelnemers.

Versie 1.0 31 maart 2021

Pagina 73 van 83

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 6 april 2021

Jaarstukken 2020 (bedragen in x 1.000 euro) R e ke ning

Be groting

R e ke ning

2020

2019

Onttre kking uit re se rve s 1 Onttrekking uit reserves Totaal

404

100

404

100

ad. 1 In de begroting 2020 is de vrijval van de bestemmingsreserve organisatieontwikkeling van 100.000 euro opgenomen. De afwijking van 304.000 euro in de onttrekking aan de reserves wordt veroorzaakt door het vrijvallen van de bestemmingsreserve cao van 85.000 euro en door het vrijvallen van de bestemmingsreserve Persoons Gebonden Basisbudget (PBB) ad 219.000 euro. Bij het vaststellen van de jaarrekening 2019 is voorgesteld om de bestemmingsreserve cao van 85.000 aan te houden om het effect van de loonindexering 2019 en 2020 die niet opgenomen zijn in de begroting 2020 voor een groot deel op te kunnen vangen. Het doorschuiven van de bestemmingsreserve naar het boekjaar 2020 is niet verwerkt in de begroting 2020. Het vrijvallen van de gevormde bestemmingsreserve Persoons Gebonden Basisbudget (PBB) zorgt voor een afwijking van 219.000 euro. De bestemmingsreserve PBB was beschikbaar voor een periode van 5 jaar en deze termijn is eind 2020 verlopen. De vrijval van de bestemmingsreserve PBB wordt conform artikel 12.2 van de financiële verordening toegevoegd aan de algemene reserve.

Versie 1.0 31 maart 2021

Pagina 74 van 83

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 6 april 2021

Jaarstukken 2020

Bijlagen bij Jaarrekening 2020

7.1

Wet normering topinkomens (WNT) – bijlage 1

Naam Functie

Dhr. R.S. Heij MBA Directeur 2020

Aanvang en einde functievervulling in boekjaar

2019

01-01-2020 t/m 31-12-2020 01-01-2019 t/m 31-12-2019 1,00 nee ja

1,00 nee ja

Beloning plus belastbare onkostenvergoeding Beloning betaalbaar op termijn

129.653 11.347

124.428 20.573

Subtotaal

141.000

145.001

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

201.000

194.000

n.v.t.

141.000

145.001

n.v.t.

Omvang dienstverband (in fte) Gewezen topfunctionaris Dienstbetrekking

Bezoldiging

-/- onverschuldigd betaald bedrag

Totale bezoldiging Reden waarom overschrijding al dan niet is toegestaan

Versie 1.0 31 maart 2021

Pagina 75 van 83

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 6 april 2021

nihil nihil nihil nihil nihil nihil nihil nihil nihil nihil nihil nihil nihil nihil nihil nihil

n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.

2020 2020 15-2-2020 t/m heden 2020 2020 2020 2020 2020 1-2-2020 t/m heden 2020 2020 2020 2020 2020 1-1-2020 t/m 31-1-2020 1-1-2020 t/m 14-2-2020

Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid

de heer P.J. van Leenen de heer J.P Tanis mevrouw J.D. de Jongh-de Champs de heer P.J. Kome

de heer F. Buijserd de heer A. Abee

nihil nihil nihil nihil nihil

Voorzitter Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid

n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.

Algemeen Bestuur de heer J.L. van Driel De heer P.J. Verheij De heer J.W. van den Beukel De heer N. Bults de heer R.M. van der Kooi de heer T. Boerman Mevrouw M. den Brok Mevrouw M.G. Boere-Schoonderwoerd Mevrouw A. Ingwersen de heer P. Feller

2020 2020 2020 2020 2020

Bestuurslid/voorzitter Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid

Dagelijks Bestuur de heer J. van Driel Mevrouw M. den Brok de heer P. van Leenen de heer M. Goedknegt de heer N. Bults

Publicatie onbezoldigde functionarissen in Algemeen en Dagelijks Bestuur SVHW

Jaarstukken 2020

Versie 1.0

31 maart 2021

Pagina 76 van 83

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 6 april 2021

Jaarstukken 2020

7.2

Staat van baten en lasten per taakveld – bijlage 2

(bedragen x 1.000 euro) Ca te gorie

R e ke ning 2020

Be groting 2020

R e ke ning 2019

LASTEN 0.4 0.5 0.61 0.62 0.64 0.8 7.2 7.3

Overhead Treasury OZB - woningen OZB - niet woningen Belastingen overig Overige baten en lasten Riolering Afval

1.866 76 4.627 924 4.518 0 696 654

1.808 83 5.328 725 3.552 0 526 513

1.876 80 4.468 643 4.010 0 581 693

Totaal lasten

13.362

12.535

12.350

Mutaties reserves OZB - woningen OZB - niet woningen Belastingen overig Overige baten en lasten Riolering Afval

404 1.573 334 6.395 2.641 986 926

100 1.610 281 6.156 2.499 871 983

1.526 292 6.471 2.485 937 1.118

Totaal baten

13.260

12.500

12.829

Totaal baten Totaal lasten Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten

13.260 13.362 -102

12.500 12.535 -35

12.350 12.829 479

BATEN 0.10 0.61 0.62 0.64 0.8 7.2 7.3

Versie 1.0 31 maart 2021

Pagina 77 van 83

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 6 april 2021

Jaarstukken 2020

Controleverklaring

Versie 1.0 31 maart 2021

Pagina 78 van 83

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 6 april 2021

Versie 1.0

31 maart 2021

76,3

Totaal generaal t.l.v. exploitatie

TOTAAL GENERAAL

Totaal projecten

ten laste van projecten

76,3

Totaal Personeel Voormalig personeel 79,2

79,2

2020

76,3

begroting

Rekening

Formatie in fte

77,3

0,0

77,3

78,7

2019

Rekening

4.076

4.069 7

4.069

basis

1.173

1.171 2

1.171

soc.lasten

5.249

5.240 9

5.240

Totaal

salarislasten rekening 2020

Loonkosten

5.131

5.131 0

5.131

2020

begroting

5.279

5.103 176

5.103

2019

rekening

8.1

Personeel

Afdeling

Jaarstukken 2020

8. Overige bijlagen Staat van personeelslasten – bijlage 3

(bedragen x 1.000 euro)

Pagina 79 van 83

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 6 april 2021

Versie 1.0

31 maart 2021 Oorspronkelijke kosten

Afschrijving Boekwaarde

2.599.798

Totaal vaste activa

0 383.441

Bouwkundig: verbouwing entree 10 jr. ann. Automatisering - nieuwe infrastructuur DC1 + DC2 4 jr. ann.

2.599.798

62.103 152.223

10 jr. ann. 10 jr. ann.

Totaal materiele vaste activa

30 jr. ann. 2.002.031

Inventaris - kantoormeubilair Bouwkundig - verbouwing serverruimte 179.160 383.441

62.103 152.223

2.002.031

179.160 2.778.958

179.160 0

0 0

734.403

31.284

5.068 12.420

685.631

boekjaar

1.865.395

0 352.157

57.035 139.803

1.316.400

275.727

22.581 104.020

7.827 19.186

122.114

Begin Mutaties Einde tot en met einde vorig Totaal boekjaar boekjaar vorig boekjaar

Kantoorgebouw

Afschr. termijn

4,445% 4,445%

4,445%

82.917

0 15.653

2.535 6.214

58.514

Rente percent. bedrag

Kapitaallasten

170.230

0 88.366

5.292 12.972

63.600

904.632

0 119.651

10.360 25.391

749.231

1.874.325

179.160 263.790

51.743 126.832

1.252.800

2030 2023

2028 2028

2034

jaar afschrijving

Afschrijving Boekwaarde Laatste Afschrijving tot en met einde boekjaar boekjaar

8.2

Materiele vaste activa

Omschrijving

Jaarstukken 2020

Staat van vaste activa per 31-12-2020 – bijlage 4

Pagina 80 van 83

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 6 april 2021

Versie 1.0

31 maart 2021

30 jr. ann.

10-12 2.600.000

2.600.000

Einde boekjaar

890.393

1.709.607

1.709.607 158.587

158.587

aflossing

boekjaar

890.393

Totaal rente+

tot en met einde vorig vorig boekjaar

Aflossing Schuldrestant

4,445% 75.992

75.992

Rente percent. bedrag

Rente en aflossing

Voor de aankoop van het kantoorgebouw is bij de Bank Nederlandse Gemeenten een 30 jarige annuitaire geldlening aangegaan met een vast rente percentage van 4,445%.

Toelichting op de staat van opgenomen geldleningen

Totaal generaal

Aankoop kantoorgebouw (totaal)

Materiele vaste activa

Mutaties

Oorspronkelijk bedrag lening

Aflossings Vervaldag Begin termijn rente/aflos. boekjaar

82.595

Aflossing

972.988

1.627.011

2034

jaar aflossing

Schuldrestant Laatste

tot en met einde boekjaar boekjaar

Aflossing

8.3

Bank Nederlandse Gemeenten

Naam geldgever

Jaarstukken 2020

Staat van opgenomen geldleningen 2020 – bijlage 5

Pagina 81 van 83

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 6 april 2021

Vastgoedinformatie

Versie 1.0

31 maart 2021

9.943 11.831 26.725 22.743 9.669 30.847 8.606 20.942 45.140 28.474 28.948 15.487 7.946

464.937

732.238

Alblasserdam Albrandswaard Altena Barendrecht Brielle Goeree-Overflakkee Hardinxveld-Giessendam Hellevoetsluis Hoeksche Waard Krimpenerwaard Lansingerland Nieuwkoop Westvoorne

Hollandse Delta

TOTAAL

aantal WOZ

aantal BAG

BAG-administratie bedrag per object/

Pagina 82 van 83

9.943 11.831 26.725 22.743 9.669 30.847 8.606 20.942 45.140 28.474 28.948 15.487 7.946

0,98

2.673 267.301

1.697

36 43 98 83 35 113 31 76 165 104 106 57 29

3,651

15 47 32 69 44 24

9.669 30.847 20.942 45.140 28.474 15.487

288

1,536

26.725

9.943

287 187.227

11 13 29 24 10 33 9 23 49 31 31 17 9

1,075

totaal bijdrage objecten totaal bijdrage objecten

aantal bedrag objecten per object/

RO Beheer

WOZ-administratie

575 49.416

9.943 11.831 26.725 22.743 9.669 30.847 8.606 20.942 45.140 28.474 28.948 15.487 7.946

18 267.301

0,371

totaal bijdrage

2.080.769

47.329 49.700 166.409 104.441 44.188 149.339 40.084 119.945 358.943 181.918 132.165 63.135 45.312

2.334 3.583.677

87 103 233 199 84 269 75 183 394 249 253 135 69

8,730

totaal bijdrage

bedrag WOZ-kosten/

KOSTEN afgerond

TOTALE

3.207

1.862 €

42 44 149 93 40 134 36 107 321 163 118 57 41

0,895

1.114

9.921

4.673

191 204 550 400 185 596 152 429 998 600 508 289 148

totaal bijdrage totaal bijdrage ( x € 1.000,--)

bedrag per regel/

Heffing en Invordering belastingen

aantal bedrag aantal bedrag aantal objecten per object/ objecten per object/ aanslagen

26 13 70 24 25 81 9 55 20.942 118 74 28.474 31 40 9

administratie

Totaal BAG

9.890

4.714

190 200 552 412 181 586 150 420 962 618 491 273 141

-41

1 4 -2 -12 4 10 2 9 36 -18 17 16 7

(x. 1.000)

Voorschot Afrekening 2020 afgerond

8.4

Tarief programma

Deelnemer

Specificatie kosten per deelnemer 2020

Jaarstukken 2020

(bedragen x 1.000 euro)

Afrekening deelnemers – bijlage 6

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 6 april 2021

Versie 1.0

31 maart 2021

200

412

181

586

150

420

962

618

491

273

141

4.714

Albrandswaard

Barendrecht

Brielle

Goeree-Overflakkee

Hardinxveld-Giessendam

Hellevoetsluis

Hoeksche Waard

Krimpenerwaard

Lansingerland

Nieuwkoop

Westvoorne

Hollandse Delta

Pagina 83 van 83

Totaal

3.148

994.260 997.408

Door te schuiven BTW

Rek. 20100 (6%)

Rek. 20200 (21%) Totaal

9.890

190

Alblasserdam

323.968 324.972

1.004

1e kw.

1.004

479

9% 56

203.683 204.280

597

2e kw.

323.968

154.417

4.619

8.943

16.084

20.244

31.512

13.758

4.914

19.196

5.929

13.496

6.551

6.224

21% 18.082

1e kwartaal 2020

168.211 168.790

579

3e kw.

324.972

154.896

4.633

8.970

16.134

20.307

31.610

13.801

4.929

19.255

5.947

13.538

6.572

6.243

Totaal 18.138

298.398 299.366

968

4e kw.

597

285

9% 33

203.683

97.084

2.904

5.622

10.112

12.728

19.812

8.650

3.089

12.069

3.728

8.485

4.119

3.913

21% 11.368

2e kwartaal 2020

204.280

97.369

2.912

5.639

10.142

12.765

19.870

8.675

3.098

12.104

3.739

8.510

4.131

3.924

Totaal 11.402

579

276

9% 32

168.211

80.177

2.398

4.643

8.351

10.511

16.362

7.143

2.551

9.967

3.078

7.007

3.402

3.232

21% 9.389

3e kwartaal 2020

168.790

80.453

2.406

4.659

8.380

10.547

16.418

7.168

2.560

10.001

3.089

7.031

3.413

3.243

Totaal 9.421

968

461

9% 54

298.398

142.229

4.254

8.237

14.814

18.646

29.025

12.672

4.526

17.681

5.461

12.431

6.034

5.733

21% 16.655

4e kwartaal 2020

299.366

142.691

4.268

8.264

14.862

18.707

29.119

12.713

4.540

17.738

5.479

12.471

6.054

5.751

Totaal 16.709

8.5

Totaal

x € 1.000 552

Altena

Deelnemer

Voorschotbedr.

Jaarstukken 2020

BTW overzicht – bijlage 7

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 6 april 2021

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10097389/1