21 03 04 SVHW Aanbiedingsbrief Kadernota 2022

Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie Heffing en Waardebepaling

Aan de leden van de Verenigde Vergadering, Raden en Colleges van de deelnemers van SVHW

Postbus 7059 3286 ZH Klaaswaal Tel 0186 57 72 22 0800 020 08 73 www.svhw.nl Rekening: NL81 BNGH 0285 0843 21

uw kenmerk

uw brief van

ons kenme rk

datum

2021/RH01

15 februari 2021

onderwe rp

bijlage n

Kadernota 2022

-1-

Geachte geadresseerden, In de bijlage treft u de Kadernota 2022 aan, zoals die op 3 februari 2021 door het Algemeen Bestuur SVHW is vastgesteld. Het Dagelijks Bestuur SVHW heeft vervolgens de opdracht gekregen om de Begroting 2022 en meerjarenbegroting 2023-2026 op te stellen binnen de kaders van deze nota. Het Algemeen Bestuur heeft hierbij aangegeven, dat voor wat betreft de ICT gerelateerde kosten nadrukkelijk gekeken moet worden of deze kosten (deels) geactiveerd kunnen worden en of deze kosten structureel of incidenteel van aard zijn. Hieronder wordt de Kadernota 2022 op hoofdlijnen toegelicht. Financiële gedragslijn SVHW SVHW streeft er al jaren naar om de kostenstijging ten gevolge van de externe ontwikkelingen, indexering en nieuw beleid zoveel mogelijk op te vangen binnen de exploitatie. Dit streven heeft er toe geleid dat SVHW een aantoonbaar en bewezen laag kostenniveau heeft, dat substantieel onder het landelijk gemiddelde ligt. In de periode van 2016 tot en met 2021 bedraagt het binnen de begroting opgevangen bedrag (lees besparing) in totaal 1.093.000 euro . Daarnaast heeft SVHW in dezelfde periode ten gevolge van gerealiseerde positieve resultaten 1.142.000 euro gerestitueerd aan de deelnemers. De onderstaande tabel geeft het overzicht:

1

Jaar

Toename bedrijfskosten t.g.v. indexering Nieuw Totaal (P+M) Beleid

Opgevangen Netto toename Resultaat Dotatie aan Restitutie kosten bedrijfskosten Jaarrekening reserves deelnemers binnen exploitatie 2016 239.000 239.000 -139.000 100.000 227.000 227.000 2017 110.000 185.000 295.000 -160.000 135.000 583.000 228.000 355.000 2018 90.000 45.000 135.000 -321.000 -186.000 589.000 43.000 546.000 2019 150.000 105.000 255.000 -105.000 150.000 479.000 238.000 241.000 2020 310.000 (1) 310.000 -15.000 295.000 -507.000 (2) -507.000 (2) 0 (2) 2021 456.000 315.000 (1) 771.000 -353.000 418.000 pm pm pm Totaal 1.355.000 650.000 2.005.000 -1.093.000 912.000 1.371.000 229.000 1.142.000 (1) De incidentele kosten voor de organisatie ontwikkeling 2020+2021 ad 195.000 euro worden ten laste gebracht van de reserve organisatie ontwikkeling en zijn niet opgenomen in dit overzicht. (2) Geprognosticeerde jaarcijfers. De ontrekking betreft: 404.000 euro uit de bestemmingsreserves en 103.000 euro uit de algemene reserve, begroot was 100.000 euro resp. 35.000 euro. E.e.a. onder voorbehoud van vaststelling door het Algemeen Bestuur. Door het bovenstaande is het niet mogelijk om in 2022 de kosten ten gevolge van de externe ontwikkelingen en de indexering nog verder binnen de exploitatie op te vangen, zonder dat dit consequenties heeft voor de kwaliteit en uitvoering van de dienstverlening en het kunnen voldoen aan wettelijke eisen.

Indexering Bij het opstellen van de Kadernota 2022 is SVHW uitgegaan van de structurele indexering, zoals die door het Algemeen Bestuur op 1 februari 2017 is vastgesteld: 

Voor de indexering van de materiele kosten wordt de meest recente gepubliceerde CBSConsumentenprijsindex gehanteerd. Deze bedraagt 1,3 procent;



Voor het indexeren van de personeelskosten de afspraken die zijn vastgelegd in de cao Werken voor waterschappen. In het geval van het ontbreken van een cao gaat SVHW uit van een loonstijging van 1 procent.

Ontwikkelingen De omgeving van SVHW is onderhevig aan veel (snelle) veranderingen op het gebied wetgeving en technologie. De consequenties van deze externe ontwikkelingen moeten worden geïmplementeerd binnen de bedrijfsvoering en systemen van SVHW. Tevens dient de dienstverlening aan particulieren, ondernemers en de deelnemers hierop te worden aangepast. SVHW heeft daarom in de Kadernota 2022 veel aandacht besteed aan het beschrijven van de ontwikkelingen en aan het zoveel mogelijk trachten te bepalen van de financiële impact. Een groot deel van deze ontwikkelingen is overigens ook van toepassing op uw eigen organisatie en u zult hier zelf ook maatregelen voor moeten treffen. Het volgen van deze externe ontwikkelingen is geen keuze. SVHW moet zijn processen en systemen aanpassen op gewijzigde wet- en regelgeving en de veranderende technologie. Nieuw beleid Het nieuw beleid, dat SVHW naast alle activiteiten ten gevolge van externe ontwikkelingen uitvoert, bestaat voornamelijk uit de verdere ontwikkeling van de dienstverlening in de richting van particulieren, ondernemers en deelnemers. SVHW realiseert dit binnen de exploitatie waardoor er geen sprake is van aanvullende kosten.

2

Resumé Bij het opstellen van de Begroting 2022 houdt SVHW rekening met de volgende gegevens ten gevolge van indexering en (externe) ontwikkelingen:

Item

Indexering: Indexering materiële kosten Indexering personele kosten Ontwikkelingen: Kosten WOZ (overige ontwikkelingen) Wet modernisering bestuurlijk verkeer Primaire systemen belastingen Primaire systemen Waarderen/BAG aanbesteding printcontract toename proceskostenvergoeding Totaal

Kosten (€) Incidenteel/struct ureel

90.142 54.290

structureel structureel

100.000 50.000 150.000 50.000 15.000 200.000 709.432

structureel (*) structureel (*) structureel (*) structureel (*) incidenteel structureel (**)

(*) SVHW zal in Begroting 2022 nader aangeven of deze bedragen (deels) geactiveerd kunnen worden en of deze bedragen structureel of incidenteel van aard zijn. (**) SVHW verwacht door het treffen van mitigerende maatregelen de overschrijding van de proceskostenvergoeding, die in 2020 475.000 euro bedroeg, in 2022 te beperken tot 200.000 euro en neemt daarnaast 200.000 euro aanvullend op in de risicoparagraaf. Doordat SVHW het totaalbedrag van 709.432 euro met 40.000 euro corrigeert ten gevolge van een andere aanpak van de banenafspraak inclusief de daarmee samenhangende kosten en met 137.000 euro voor incidentele kosten 2021, die in 2022 niet doorwerken, is de netto kostentoename in 2022 532.432 euro. Hetgeen resulteert in een gemiddelde stijging van de deelnemersbijdrage van 5,1% ten opzichte van 2021. Wij vertrouwen er op, dat wij u hiermee naar behoren hebben geïnformeerd en verzoeken u om kennis te nemen van de Kadernota 2022. Hoogachtend, Dagelijks Bestuur

R.S. Heij MBA

J.L. van Driel

Directeur

Voorzitter Dagelijks Bestuur

3