Document · PDF

10 VRR bijlage 2e Begrotingswijziging 2022

Commissie IZ & Middelen 4 oktober 2022, gemeente WestvoorneBij agendapunt: Veiligheidsregio Rotterdam Rijnmond 2e begrotingswijziging 20229.298 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Programmabegroting 2022 2e wijziging

2e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

1 / 32

2e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

2 / 32

Kerngegevens Naam:

Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

Bezoekadres:

World Port Center Wilhelminakade 947 3072 AP ROTTERDAM

Postadres:

Postbus 9154 3007 AD ROTTERDAM 088-8779000 (algemeen) www.vr-rr.nl info@vr-rr.nl

Telefoon: Website: E-mail: Dagelijks Bestuur:

de heer A. Aboutaleb (voorzitter) de heer C.H.J. Lamers mevr. A. Attema mevr. A. Grootenboer - Dubbelman de heer F. van Oosten de heer P. van de Stadt

Algemeen Directeur:

mr. drs A. Littooij

2e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

3 / 32

Inhoudsopgave Inleiding

Overzicht van de baten en lasten 2022 – per programma

Overzicht van de baten en lasten 2022 – per taakveld

Meerjarenraming 2022-2026

Ontwikkeling van het Eigen vermogen

Ontwikkeling van de investeringen

Ontwikkeling van de financiering

Ontwikkeling van de voorzieningen

Gemeentelijke bijdragen per deelnemende gemeente

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Bijlage 1: Overzicht van de baten en lasten 2022 per kostensoort

Bijlage 2: Meerjarenraming 2022-2026 per kostensoort

Staat van vereiste handtekeningen

2e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

4 / 32

Inleiding Voor u ligt de 2e wijziging op de financiële begroting over het jaar 2022. Hierin zijn de financiële wijzigingen verwerkt die ten tijde van de laatste wijziging op de begroting (eerste wijziging op de begroting 2022) niet, of in onvoldoende mate, konden worden ingeschat. Te denken valt onder andere aan de effecten van de verschillende crises, zoals Acute Noodopvang en Noodopvang Oekraïne, op onze organisatie. Het effect hiervan is op resultaatniveau nihil maar zowel aan de lasten- als batenkant is er sprake van een behoorlijke impact. Hieronder worden een aantal highlights en het effect hiervan op de begroting toegelicht. In deze begrotingswijziging wordt een (positief) eindresultaat na bestemming gepresenteerd van € 249 k. In de 1e Begrotingswijziging was dit resultaat € 389 k. Er is sprake van een beperkte resultaatswijziging als gevolg van lagere kapitaalslasten (door o.a. vertraagde leveringen van groot materieel), vrijval voorzieningen, indexering BDUR en eenmalige hogere kosten voor de dotatie aan voorziening verlofsparen en hogere energie kosten a.g.v. afstappen van Gazprom. Noodopvang In deze begroting zijn hogere lasten en baten (uitgaande van 100% vergoeding) opgenomen als gevolg van de werkzaamheden rondom de noodopvang asielzoekers.

Dit betreft de kosten van de noodopvang asielzoekers die eind 2021 is gestart en de kosten van de tijdelijke crisisnoodopvang die eind mei in gang is gezet. In deze begrotingswijziging is rekening gehouden met kosten voor noodopvang voor €19,7 mln. Dat is € 9 mln. meer dan in de 1e begrotingswijziging. Uitgangspunt is dat deze kosten volledig worden vergoed.

Opvang ontheemden Oekraïne Sinds de start van de oorlog in Oekraïne maakt de veiligheidsregio kosten voor de coördinatie van de opvang van ontheemden in de regio. Uitgangspunt is dat deze kosten volledig worden vergoed. Voor 2022 wordt dit nu voorzien op €2,4 mln. De declaraties van gemeenten en GGD die via de VRR zullen gaan declareren zijn op dit moment nog niet inzichtelijk. Verlofsparen Begin van het jaar is de nieuwe CAO voor de medewerkers van de veiligheidsregio 2022 inwerking getreden, waarin ook de mogelijkheid van verlofsparen is opgenomen. Verlofsparen houdt in dat medewerkers bovenwettelijke vakantie uren kunnen sparen en vervolgens inzetten op een manier die aansluit bij hun persoonlijke levens- en carrièreplanning. Op grond van financiële regelgeving zal voor deze uren een voorziening gevormd moeten worden. Deze is nu ingeschat op €623k en komt terug in de programma’s brandweer, R&C en overhead. Ambulance Op het programma Ambulance is een lichte stijging van het resultaat te zien vanwege een hogere vergoeding van de zorgverzekeraars ten behoeve van de overhead. Brandweer Bij het programma Brandweer wijzigt het resultaat voornamelijk door de dotatie aan de voorziening verlofsparen, hogere energie kosten als gevolg van afstappen van Gazprom, lagere kapitaallasten door het verschuiven van enkele projecten, vrijval voorzieningen en hogere overige baten.

R&C Bij R&C zorgen met name de ontwikkelingen rondom de Noodopvang voor de grootste mutatie op de baten en lasten. Deze zijn evenredig aangepast met de nog verwachte Noodopvang-kosten. Overhead De begroting van de overhead is aangepast aan de hand van met name personele kosten. Investeringen Mede op verzoek van het bestuur is er gekeken naar het uitstellen van investeringen; omdat veel investeringen al gestart zijn is de mogelijkheid om de geplande investeringen voor 2022 te verschuiven beperkt. Ook voor 2023 zal hier nog kritisch naar worden gekeken. Er vindt een verlaging van de investeringen plaats van € 3.146k waardoor de investeringen in 2022 ingeschat worden op € 24.507k. Dit wordt o.a. veroorzaakt door vertragingen in leveringen.

2e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

5 / 32

Overzicht van de baten en lasten 2022 – per programma

Programma's ( x € 1.000)

1e BW 2022

Wijzigingen

2de BW 2022

Ambulancezorg

55.733

227

55.960

Brandweerzorg

88.221

144

88.365

Risico- en Crisisbeheersing

18.662

12.263

30.925

Overhead

24.976

928

25.904

187.592

13.562

201.154

Vennootschapsbelasting Totaal lasten Ambulancezorg

60.436

335

60.771

Brandweerzorg

104.212

1.245

105.457

Risico- en Crisisbeheersing

19.262

12.226

31.488

183.909

13.806

197.716

-3.683

244

-3.438

4.072

-385

3.687

4.072

-385

3.687

389

-141

249

Overhead Vennootschapsbelasting Totaal baten Saldo van baten en lasten Ambulancezorg Brandweerzorg Risico- en Crisisbeheersing Toevoeging bestemmingsreserve Ambulancezorg Brandweerzorg Risico- en Crisisbeheersing Onttrekking bestemmingsreserve Resultaat

2e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

6 / 32

Overzicht van de baten en lasten 2022 – per programma De verschillenanalyses voor de diverse programma’s zien er als volgt uit:

Ambulancezorg

Wijzigingen

Incidenteel

Structureel

( x € 1.000)

Kap.lasten

-390

Personele kosten

617

Verschillen op de lasten

227

Zorgverzekeraars

275

227 275

Overige baten

Verschillen op de baten

335

Saldo

108

Personele kosten: de lonen stijgen aan de hand van het effect van de definitieve CAO voor het Ambulancepersoneel (€ 422k). Daarnaast wordt er meer personeel ingezet om te kunnen voldoen aan het voorgeschreven aantal diensten (€ 195k). Kapitaallasten: de kapitaallasten worden lager ingeschat dan oorspronkelijk begroot, o.a. vanwege vertraging in de aanbesteding mechanische thoraxcompressie, oplevering ambulances en de keuze om een opkomstlocatie te huren en verbouwen en niet tot koop over te gaan van een andere locatie (opkomstlocatie Spijkenisse). (€ 390k). Zorgverzekeraars: de bovenvermelde mutaties op de kosten van de Ambulancedienst zullen worden gedekt vanuit een hogere vergoeding o.b.v. de Wet marktordening gezondheidszorg (WMG) (€ 168k). Daarnaast wordt in deze begrotingswijziging rekening gehouden met de stijging van de vergoeding t.b.v. de kosten voor directie en administratie n.a.v. loon- en prijsontwikkelingen (€ 108k). Overige baten: diverse baten stijgen o.a. door UWV- en detacheringsopbrengsten (€ 60k).

Als gevolg van de BBV regels wordt het voordeel op de kapitaallasten als structureel gepresenteerd. Met de uitvoering van het investeringsplan komt dit voordeel in 2023 te vervallen.

2e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

7 / 32

Overzicht van de baten en lasten 2022 – per programma

Brandweerzorg

Wijzigingen

Incidenteel

Structureel

Dotatie voorziening verlofsparen

404

202

Kap.lasten

-147

Kosten i.v.m. Gazprom

400

Vervallen vorming voorz. Bedrijfskleding

-385

Vrijval voorzieningen

-214

FLO

127

Projecten

(x € 1.000)

Overige kosten

-88

Verschillen op de lasten

144

FLO

127

Projecten

Verkoopopbrengsten

238

Overige baten

833

238

595

Verschillen op de baten

1.245

238

1.007

Saldo

1.101

635

466

-88 -397

541

238

Dotatie voorziening verlofsparen: in de in 2021 afgesloten CAO voor de veiligheidsregio’s is afgesproken dat werknemers de bovenwettelijke verlofdagen en overwerk kunnen sparen om langdurig verlof op te nemen voor o.a. een sabbatical of eerder pensioen. De commissie BBV heeft voorgeschreven dat hiervoor een voorziening getroffen moet worden. De eenmalige last bij programma Brandweer om dit op te bouwen wordt voor 2022 ingeschat op € 404k. Kapitaallasten: Door latere oplevering van bluskleding en doorschuiven van een aantal investeringen vallen de kapitaallasten lager uit. Kosten contract Gazprom: In verband met de oorlog in Oekraïne en de sancties die de Europese Unie ingesteld heeft tegen Rusland en Russische bedrijven, zal de VRR het contract met Gazprom voor de levering van gas uiterlijk 10 oktober 2022 moeten stopzetten. Het contract loopt via het NIPV alwaar de landelijke aanbesteding is opgestart. De verwachting is dat de tarieven voor gas bij het nieuwe contract zullen stijgen. Er is rekening gehouden met een stijging van € 400k.

Vervallen vorming voorziening bedrijfskleding: Na overleg met de accountants is ervoor gekozen om de bestemmingsreserve hiervoor intact te laten en deze niet om te zetten in een voorziening Vrijval voorzieningen: een drietal voorzieningen wordt dit jaar afgewikkeld; de kosten zijn lager dan in de voorziening is opgenomen het restant valt dan vrij. Het betreft de voorzieningen ten behoeve van procedures beëindiging dienstverbanden, reorganisatieplan VRR en voormalig personeel. FLO: de prognose van de FLO-kosten is geactualiseerd voor 2022. Hierbij zijn de kosten geïndexeerd in verband met de CAO-aanpassingen en zijn de effecten van de Regeling voor vervroegde uittreding (RVU-regeling) meegenomen, wat weer een kostenverlagend effect heeft. Projecten: een aantal activiteiten van het project LEC kon niet worden uitgevoerd in 2021 (o.a. vanwege het uitstellen van de inwerkingtreding van de Omgevingswet). Deze activiteiten zullen dit jaar worden ingehaald en vergoed door de subsidie. Verkoopopbrengsten en hogere baten: diverse baten stijgen aan de hand van o.a. hogere verkoopopbrengsten (€ 238k) van een aantal voertuigen, UWV-opbrengsten (€ 170k) en de detacheringsbaten.

Als gevolg van de BBV regels wordt het voordeel op de kapitaallasten als structureel gepresenteerd. Met de uitvoering van het investeringsplan komt dit voordeel in 2023 te vervallen.

2e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

8 / 32

Overzicht van de baten en lasten 2022 – per programma

Risico- en Crisisbeheersing

Wijzigingen

Incidenteel

Acute Noodopvang

9.041

Noodopvang Oekraïne

2.394

Covid-19

180

Dotatie voorziening verlofsparen

Uitbreiding MIC

486

Kosten a.g.v. Covid

Overige kosten

Structureel

(x € 1.000)

80 41

12.263

11.716

Acute Noodopvang

9.041

Noodopvang Oekraïne

2.394

Covid-19

180

Uitbreiding MIC

136

BDUR

475

Saldo

486

Verschillen op de lasten

Verschillen op de baten

548

12.226

11.615

611

-37

-101

Dotatie voorziening verlofsparen: In de in 2021 afgesloten CAO voor de veiligheidsregio’s is afgesproken dat werknemers de niet vervallen bovenwettelijke verlofdagen kunnen sparen om langdurig verlof op te nemen voor o.a. een sabbatical of eerder pensioen. De commissie BBV heeft voorgeschreven dat hiervoor een voorziening getroffen moet worden. De eenmalige last bij programma R&C om dit op te bouwen wordt voor 2022 ingeschat op € 41k. Acute Noodopvang: voor 2022 houden wij rekening met € 9.041k aan additionele kosten voor de acute noodopvang. Noodopvang Oekraïne: Voor de opvang van ontheemden uit Oekraïne vervult de VRR, in het kader van de taak van crisisbeheersing, een coördinerende rol. Het Rijk heeft toegezegd de gemaakte kosten (€ 2.394k) te vergoeden, maar een regeling hiervoor is nog niet definitief. In de prognose houden we alsnog rekening met de evenredige vergoeding van de gemaakte kosten. Covid-19: dit jaar wordt ongeveer €180k aan kosten gemaakt i.h.k.v. Covid-19. De vergoeding loopt niet meer via het ministerie van VWS maar via de GGD. De VRR overlegt nog met de GGD over de vergoeding. De verwachting is dat € 180k vergoed zal worden. Uitbreiding MIC: In 2021 is gestart met dit project. Dit jaar wordt het project verder uitgebreid en een deel van de kosten zal worden vergoed door de Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid (€ 100k) en Gezamenlijke Brandweer (€ 36k).

Kosten a..g..v. Covid: In 2022 verwacht de VRR nog €80k aan kosten te maken a.g.v Covid. Het betreft met name zelftests en mondmaskers. BDUR: de loon- en prijsbijstelling 2022 voor de BDUR is € 475k hoger dan meegenomen in de eerste begrotingswijziging.

2e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

9 / 32

Overzicht van de baten en lasten 2022 – per programma

Overhead

Wijzigingen

Incidenteel

Structureel

Dotatie voorziening verlofsparen

178

SaaS-projecten

585

Personele kosten

110

Overige kosten

Verschillen op de lasten

928

(x € 1.000)

839 0

Verschillen op de baten Saldo

-928

-89

-839

2e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

10 / 32

Overzicht van de baten en lasten 2022 – per taakveld

0.1 Bestuur

0.4 Overhead

0.5 Treasury

Programma's

0.10 Mutaties Reserves

(x € 1.000)

Ambulancezorg Brandweerzorg

1.2 Openbare orde en veiligheid

124

Overhead

7.1 Volksgezondheid

8.3 Wonen en bouwen

55.854

713

84.993

5.412

22.258

832

90.405

22.258

1.195

1.340 260

2.982

56.114

4.322

25.904 124

25.904

Ambulancezorg Brandweerzorg

2.1 Verkeer en vervoer

106

Risico- en Crisisbeheersing Lasten

0.11 1.1 Resultaat Crisisvan de beheersing rekening van en baten en brandweer lasten

1.195

60.771 3.687

105.443

Risico- en Crisisbeheersing

9.225

22.083

180

114.668

22.083

60.951

Overhead Baten Saldo van baten en lasten

3.687 249

Meerjarenraming 2022-2026

Programma's ( x € 1.000)

1e BW 2022

Wijzigingen

2de BW 2022

Begroting 2023

Plan 2024

Plan 2025

Plan 2026

Ambulancezorg

55.733

227

55.960

55.955

56.147

56.564

56.147

Brandweerzorg

88.221

144

88.365

91.735

93.767

94.758

95.479

Risico- en Crisisbeheersing

18.662

12.263

30.925

9.257

9.982

10.570

10.901

Overhead

24.976

928

25.904

26.078

26.128

26.136

26.151

Totaal lasten

187.592

13.562

201.154

183.026

186.025

188.028

188.677

Ambulancezorg

60.436

335

60.771

60.658

60.850

Brandweerzorg

104.212

1.245

105.457

111.253

114.337

116.038

116.248

Risico- en Crisisbeheersing

19.262

12.226

31.488

9.963

10.688

11.275

11.607

183.909

13.806

197.716

181.874

185.874

188.165

188.705

-3.683

244

-3.438

-1.151

-149

137

4.072

-385

3.687

717

152

4.072

-385

3.687

717

152

389

-141

249

-434

162

Vennootschapsbelasting

2e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

12 / 32

In deze begrotingswijziging wordt hoofdzakelijk met de volgende lastenwijzigingen met effect op resultaat rekening gehouden: - Effect van vertraging investeringen in 2022 en begin 2023 op kapitaallasten: Effect na 2023 is beperkt. - Ontwikkeling van gasprijzen als gevolg van beëindiging contract Gazprom: 1.200 k op jaarbasis. - Jaarlijkse dotatie aan de voorziening Spaarverlof: 300 k op jaarbasis. - Actualisatie (verhoging) van de FLO-prognose: Effect variërend per jaar. Aan de batenkant wordt rekening gehouden met de volgende wijzigingen: - Aan de batenkant is rekening gehouden met een correctie op de gemeentelijke bijdragen vanaf 2024 over 2022 van 1,26%. De 1,26% is daarbij het saldo tussen de tot en met 2023 toegepaste indexering over 2022 en de verwachte indexering 2022 conform CPI. Het effect hiervan is 1300 k op jaarbasis vanaf 2024. - Daarnaast is de indexatie op de BDUR opgenomen. Effect op jaarbasis is 460 k. De stijgende gasprijzen leidt de komende jaren waarschijnlijk tot significante extra lasten; deze lasten kunnen leiden tot een verlaging van het resultaat in 2023. Vanaf 2024 wordt de stijging van de gasprijzen in 2022 gecompenseerd door een correctie op de gemeentelijke bijdragen vanaf 2024 over 2022 van 1,26%.

2e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

13 / 32

Meerjarenraming 2022-2026

Incidentele baten en lasten

Programma

2022

Acute Noodopvang asielzoekers

R&C

19.741

Opvang Oekraïners

R&C

2.394

Covid crisis

R&C

180

Kosten a.g.v. Covid

R&C

Dotatie voorziening Verlofsparen

BRW

312

Vrijval voorziening personeel

BRW

-214

Omzetten reserves naar voorzieningen

BRW

3.347

2023

2024

2025

2026

(incl. mutaties bestemmingsreserves)

Incidentele lasten

25.840

Structurele lasten

175.699

183.026

186.025

188.028

188.677

Totale lasten begroting

201.539

183.026

186.025

188.028

188.677

717

152

Acute Noodopvang asielzoekers

R&C

19.741

Opvang Oekraïners

R&C

2.394

Covid

R&C

180

Omzetten reserves naar voorzieningen

BRW

3.347

Verkoop voertuigen

BRW

238

Onttrekking bestemmingsreserve

BRW

340

Incidentele baten

26.240

717

152

Structurele baten

175.548

181.874

185.875

188.165

188.705

Totale baten begroting

201.788

182.591

186.027

188.190

188.730

249

-435

162

Saldo Incidenteel saldo

401

717

152

Structureel saldo

-151

-1.152

-149

137

De incidentele mutaties bij programma R&C zijn verbonden aan de actuele crises. De prognose voor de kosten voor de acute noodopvang is hoger t.o.v. de 1e BW en daarnaast zijn er kosten bijgekomen voor de opvang van de ontheemden Oekraïne. Verder zijn er incidentele kosten t.b.v. Covid geprognotiseerd. Bij programma Brandweer zijn twee incidentele mutaties bijgekomen t.o.v. 1e BW: dotatie aan de voorziening voor verlofsparen en vrijval voorziening personeel. 2e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

14 / 32

Ontwikkeling van het Eigen vermogen De ontwikkeling van het eigen vermogen in 2022 is als volgt:

Eigen Vermogen (bedragen in €) Algemene reserve

Stand 31-12-2021

Dotatie 2022

Onttrekking Stand 2022 31-12-2022

383.763

-195.698

188.065

Bestemmingsreserves

4.897.149

-3.686.684

1.210.465

Nog te bestemmen resultaat

-195.698

444.718

Totaal eigen vermogen

5.085.214

444.718

249.020 -3.882.382

1.647.550

Het resultaat over 2021 is opgenomen onder “Nog te bestemmen resultaat”. Het algemeen bestuur heeft over de bestemming op 21 april 2022 besloten om dit toe te voegen aan de algemene reserve. Omdat het resultaat over 2021 negatief is, is het een onttrekking aan de algemene reserve. De ontwikkeling op de bestemmingsreserves ziet er als volgt uit:

Bestemmingsreserves (bedragen in €) 2e Loopbaanbeleid

Stand 31-12-2021

Omzetting naar Onttrekking Stand voorziening 2022 31-12-2022 2022

Dotatie 2022

2.546.848

-2.546.848

Groot onderhoud gebouwen

799.766

-799.766

Bedrijfskleding

385.000

CBRN-steunpuntregio Rotterdam-Rijnmond

206.544

Eenmalige bijdrage meldkamer i.v.m. transitie naar politie

211.951

Spoorincidentbestrijding Totaal

385.000 -26.933

179.611 211.951

747.040 4.897.149

-3.346.614

-313.137

433.903

-340.070

1.210.465

In onderstaande mutatie-overzicht worden de wijzigingen qua mutaties bestemmingsreserves gepresenteerd t.o.v. de begroting.

2e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

15 / 32

Ontwikkeling van het Eigen vermogen Verschil mutaties bestemmingsreserves (bedragen in €) Omschrijving

1eBW 2022 Dotatie

Wijzigingen

Onttrekking

2e loopbaanbeleid

Dotatie

Onttrekking

2eBW 2022 Dotatie

-2.546.848

Groot onderhoud gebouwen

-799.766

Bedrijfskleding

-385.000

CBRN-steunpuntregio Rotterdam-Rijnmond

-26.933

Eenmalige bijdrage meldkamer i.v.m. transitie naar politie Spoorincidentbestrijding 0

Onttrekking -2.546.848 -799.766

385.000

-26.933

-313.137

-4.071.684

385.000

-3.686.684

De bestemmingsreserves groot onderhoud gebouwen en 2e loopbaanbeleid zijn vrijgevallen en omgezet naar voorzieningen. De accountant stelt de omzetting van de laatste ter discussie. Afgesproken is om de vorming van de voorziening 2e loopbaanbeleid voor te leggen aan de commissie BBV zodat hier een bindende uitspraak om kan worden gedaan. In overleg met de accountants is de bestemmingsreserve bedrijfskleding gehandhaafd en niet omgezet naar een voorziening. In 2020 is een commitment afgegeven aan het NIPV (het vroegere IFV) voor de landelijke aanbesteding aanschaf van bedrijfskleding. Deze zou in 2022 gegund worden. De uitrol zou in diverse tranches plaats gaan vinden. O.a. COVID 19 en door de oorlog in Oekraïne, waar een deel van de uniformen gemaakt zou worden, is er vertraging opgetreden. Door het uitstel zal de uitrol nu niet meer in tranches plaats vinden maar in een keer worden uitgerold. Naar verwachting zal in 2023 deze bestemmingsreserve volledig benut worden.

2e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

16 / 32

Ontwikkeling van de investeringen De ontwikkeling van de investeringen is in onderstaand overzicht weergegeven:

Investeringen (bedragen in €)

1ste BW 2022

Gronden en terreinen

Wijzigingen

285.000

2e BW 2022 285.000

Bedrijfsgebouwen

4.727.500

-570.427

4.157.073

Machines, apparaten en installaties

1.071.680

16.961

1.088.641

Vervoersmiddelen

7.049.564

-47.920

7.001.644

Overige materiele vaste activa

14.519.154

-2.544.407

11.974.747

Totaal investeringsprognose

27.652.898

-3.145.793

24.507.105

De belangrijkste wijzigingen tussen de 1e begrotingswijziging en de prognose zijn de volgende: Bedrijfsgebouwen: De grootste wijziging betreft de opkomstlocatie van de Ambulancedienst in Spijkenisse. Er is besloten een andere locatie te huren, waarbij de kosten voor verbouwing lager uitvallen. Overige materiële vaste activa De grootste wijzigingen betreft de vertraging van de vervanging van bluskleding (€1.715k) en mechanische thoraxcompressie (€ 825k), waardoor beide investeringen doorschuiven naar 2023. Daarnaast wordt een aantal investeringen later in het jaar opgeleverd dan begroot, met als gevolg dat de kapitaallasten lager worden ten opzichte van de 1e BW 2022. Bovenstaande mutaties leiden tot de volgende kapitaallasten:

Kapitaallasten (bedragen in €)

1e BW 2022 Afschrijving

2e BW 2022

Rente

Totaal

Afschrijving

Rente

Totaal

Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Machines, apparaten en installaties Vervoersmiddelen Overige materiële vaste activa

0 1.495.735 486.296 3.707.822 3.917.322

44.719 251.770 31.680 240.080 106.635

44.719 1.747.505 517.976 3.947.902 4.023.957

0 1.425.295 481.324 3.571.572 3.434.491

46.050 324.265 33.275 315.206 113.379

46.050 1.749.560 514.598 3.886.777 3.547.870

Totaal

9.607.175

674.884

10.282.059

8.912.681

832.175

9.744.855

Hierbij kan nog vermeld worden dat de onderschrijding van de kapitaallasten van € 537k voor € 147k lager bij het programma Brandweerzorg en voor € 390k lager bij het programma Ambulancezorg wordt geprognosticeerd.

2e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

17 / 32

Ontwikkeling van de financiering Er zijn geen wijzigingen in de langlopende financiering. De VRR financiert de kosten voor de acute noodopvang en opvang ontheemden Oekraïne voor. Afhankelijk van de snelheid van vergoeden door het COA en het Ministerie kan er zal aan het eind van 2022 een extra liquiditeitsbehoefte ontstaan die middels een kortlopende financiering gedekt zal worden. Het benodigde bedrag wordt op € 10 miljoen geschat.

2e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

18 / 32

Ontwikkeling van de voorzieningen Het verloop van de voorzieningen voor 2022 is als volgt: Uit Stand bestemmings31-12-2021 reserves 2022

Voorzieningen (bedragen in €)

Dotatie 2022

Vrijval 2022

Aanwending 2022

Stand 31-12-2022

Procedures beeindiging dienstverbanden

25.571

-13.363

-12.208

Reorganisatie VRR

229.176

-179.007

-50.169

Lopende claims Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond (VRR)

522.200

Voormalig personeel

103.724

2e loopbaanbeleid

522.200 -22.105

-81.619

2.546.848

225.000

-85.018

2.686.830

799.766

267.544

-406.027

661.283

Groot onderhoud gebouwen Verlofsparen

623.000 880.671

Totaal

3.346.614

1.115.544

623.000 -214.475

-635.041

4.493.313

Ten opzichte van de 1e begrotingswijziging zijn er de volgende wijzigingen:

Verschil mutaties voorziening

1eBW 2022

(bedragen in €) Omschrijving

Dotatie

Wijzigingen Onttrekking

Vrijval

Dotatie

Vrijval

2eBW 2022 Onttrekking

Dotatie

Vrijval

Onttrekking

Procedures beeindiging dienstverbanden

-25.571

-13.363

13.363

-13.363

-12.208

Reorganisatie VRR

-213.345

-179.007

163.176

-179.007

-50.169

-103.724

-22.105

22.105

-22.105

-81.619

Lopende claims Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond (VRR) Voormalig personeel 2e loopbaanbeleid

225.000

-263.122

178.104

225.000

-85.018

Groot onderhoud gebouwen

267.544

-406.027

267.544

-406.027

Bedrijfskleding

-385.000

Verlofsparen

Totaal

385.000 623.000

492.544

2e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

-1.396.789

623.000

19 / 32

623.000

-214.475

761.748

1.115.544

-214.475

-635.041

Ontwikkeling van de voorzieningen Procedures beëindiging dienstverbanden Het betreft een voorziening ter dekking van een ontslagprocedure waarvan de lasten, c.q. vergoedingen, niet in één bedrag zullen worden afgewikkeld maar gespreid over een aantal jaren. De bedragen zijn aangepast aan de actualiteit. De laatste mutatie zal naar verwachting in 2022 plaatsvinden. Reorganisatieplan VRR In 2012 is een reorganisatieplan voor de VRR opgesteld voor een gefaseerde organisatieverandering en de daaraan gekoppelde reorganisatie. Ter dekking van de financiële gevolgen die deze reorganisatie met zich meebrengt, is een voorziening getroffen die hoofdzakelijk dient ter dekking van mobiliteit en outplacement. De laatste mutatie zal naar verwachting in 2022 plaatsvinden aangezien alle betrokken medewerkers met pensioen gaan of zijn. Voorziening Lopende claims Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond De Voorziening Lopende claims is een voorziening getroffen voor juridische afwikkeling van faillissementen leveranciers. Voorziening voormalig personeel In 2016 is aan een medewerker strafontslag verleend. Deze beslissing is door de Raad van beroep teruggedraaid. De VRR heeft een nieuwe ontslagprocedure in gang gezet waartegen verzet is aangetekend. De VRR is inmiddels in het gelijk gesteld in deze procedure. Er heeft een nabetaling voor het eigen risico WW door de VRR plaatsgevonden.

Het restant van de voorziening ad € 22k kan vrijvallen in 2022. Voorziening 2e loopbaanbeleid. Brandweerlieden die na 1 januari 2006 in dienst zijn gekomen, kunnen dit beroep 20 jaar uitoefenen. In die 20 jaar worden zij voorbereid op een tweede loopbaan. Veel brandweermensen willen en kunnen echter langer doorwerken dan 20 jaar. Landelijk wordt gewerkt aan een herijking van het 2e loopbaanbeleid en lopen er onderzoeken. Er is onderzocht wat de ruimte is om af te wijken van het landelijke beleid, zodat medewerkers langer kunnen doorwerken in de bezwarende functie. Verder is gekeken naar duurzame inzetbaarheid en de bijbehorende noodzakelijke voorwaarden die het mogelijk kunnen maken om langer dan 20 jaar in de bezwarende functie werkzaam te blijven. Op 4 juli jl. is het adviesrapport hierover opgeleverd. Het tweede deel van 2022 staat in het teken van keuzes maken en het besluitvormingstraject. De voorziening tweede loopbaanbeleid is namelijk tot 2028 afdoende gevuld. Jaarlijks is er ongeveer 225 k beschikbaar voor de tweede loopbaanbeleid in de begroting, maar als het beleid niet wijzigt zullen de uiteindelijke kosten tweede loopbaanbeleid oplopen tot ruim 900 k in 2027 en tot uiteindelijk 1200 k per jaar vanaf 2040. De verwachting is dat deze kosten dan gedekt kunnen gaan worden doordat de lasten van de FLO zullen gaan afnemen.

Voorziening groot onderhoud gebouwen Op basis van een meerjaren-onderhoudsplan is er een voorziening getroffen voor groot onderhoud. Het betreft hier het onderhoud voor panden die in eigendom zijn. Op basis van dit plan en gelijkblijvende dotatie van jaarlijks € 268 k loopt de huidige voorziening tot 2035. Om de 5 jaar vindt er een herijking op basis van een nieuwe scan plaats.

Verlofsparen In de in 2021 afgesloten CAO voor de veiligheidsregio’s is afgesproken dat werknemers hun niet vervallen bovenwettelijke verlofdagen kunnen sparen om langdurig verlof op te nemen voor o.a. een sabbatical of eerder pensioen. De commissie BBV heeft voorgeschreven dat hiervoor een voorziening getroffen moet worden. De eenmalige last om dit op te bouwen wordt voor 2022 ingeschat op € 623k. De structurele last is ingeschat op€312k.

2e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

20 / 32

Gemeentelijke bijdragen per deelnemende gemeente De gemeentelijke bijdragen basiszorg 2022 zijn ongewijzigd gebleven. Een specificatie van de bijdragen wordt hieronder gegeven:

Gemeenten

Inwoners 1-1-2021 *)

Definitieve bijdragen basiszorg 2022

25.814 29.410 33.567 40.312 46.671 48.643

1.278.966 1.455.788 1.662.110 1.995.045 2.313.089 2.410.982

50.589

2.804.576

67.319 63.363 85.440

4.130.875 3.887.609 5.247.234

14.900 17.439

1.051.489 1.230.896

73.924 79.279

5.408.584 5.795.592

Categorie klein stedelijk ( 20-50.000 inw.) Albrandswaard Krimpen ad IJssel Maassluis Hellevoetsluis Ridderkerk Barendrecht

Overgangscategorie Goeree-Overflakkee

Categorie jong stedelijk (50-100.000 inw.) Capelle ad IJssel Lansingerland Nissewaard

Categorie landelijk (< 20.000 inw.) Westvoorne Brielle

Categorie historisch stedelijk Vlaardingen Schiedam

Categorie groot stedelijk Rotterdam

651.631

50.082.393

Totaal

1.328.301

90.755.229

*) Het aantal inwoners conform publicatie CBS

2e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

21 / 32

DVO+ bijdragen per deelnemende gemeente Er is een kleine wijziging op de DVO+-bijdragen. De bijdrage vanuit gemeente Capelle aan de IJssel stijgt evenredig met de stijging van de salarislasten van de wijkbrandweerman. De bijdrage van € 636 vanuit gemeente Hellevoetsluis was al in de 1e begrotingswijziging opgenomen maar niet in onderstaande tabel.

Prognose FLO/DVO+

1e BW 2022 FLO

Albrandswaard Barendrecht Brielle Capelle ad IJssel Goeree-Overflakkee

DVO+

Wijziging FLO

2e BW 2022

DVO+

FLO

48.750 131.000

Hellevoetsluis

70.000 60.443

8.062

22.000

636

131.000

DVO+ 48.750 0 78.062 60.443 22.636

Krimpen ad IJssel Lansingerland Maassluis

62.000

Nissewaard Ridderkerk

136.000 61.556

Rotterdam

136.000 48.750

-61.556

2.697.897 1.736.111

279.170

Schiedam

250.000

Vlaardingen Westvoorne

232.000

Totaal

62.000 48.750 2.977.067

1.736.111

250.000 56.250

3.570.453 2.042.304

217.614

8.698

Fixatie FLO

232.000

56.250

3.788.067

2.051.002

Fixatie FLO

Bovenstaande tabel laat de te factureren bedragen aan de diverse gemeenten zien, behalve voor de gemeenten met Fixatie FLO. De mutatie op de FLO-baten is daarom niet gelijk aan de mutatie die gepresenteerd is in de tabel op pagina 8. De verschillen tussen daadwerkelijke lasten en de gefixeerde bedragen die gefactureerd worden aan de gemeenten worden gereserveerd in de balans en meegenomen in de vijfjaarlijkse afrekening. De bedragen voor de niet fixatie-gemeenten zijn in deze tabel aangepast in overeenstemming met de geactualiseerde prognose van de FLO-kosten. Hierbij zijn de kosten geïndexeerd in verband met de CAOaanpassingen en zijn de effecten van de Regeling voor vervroegde uittreding (RVU-regeling) meegenomen, wat weer een kosten dalend effect heeft. Het verloop van de nog af te rekenen FLO-bijdragen met gemeenten waarbij de bijdrage gefixeerd is ziet er dan als volgt uit:

Gemeenten met Fixatie

Te Te Te verrekenen verrekenen verrekenen FLO stand FLO stand FLO stand 31-12-2020 31-12-2021 31-12-2022

Capelle ad IJssel Lansingerland Maassluis Nissewaard Schiedam Vlaardingen

-175.910 7.290 -16.877 -438.045 -67.587 -64.071

-154.639 -139.065 -85.347 -953.407 -339.707 -318.979

-127.853 -113.065 -110.437 -1.024.256 -438.332 -412.056

Totaal

-755.200

-1.991.145

-2.225.999

Een negatief bedrag in 2022 betekent dat de daadwerkelijke FLO-lasten tot en met 2022 hoger waren dan er tot en met 2022 gefactureerd is aan de gemeenten. In verband met de nieuwe kostenverdeelsystematiek vanaf 2023 zal voor de gemeenten met een fixatiebedrag van FLO een afrekening plaatsvinden per 31-12-2022. 2e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

22 / 32

Weerstandsvermogen en risicobeheersing In de primaire begroting 2022 en de 1e begrotingswijziging 2022 is een aantal ontwikkelingen genoemd waarvan destijds de verwachting was dat ze mogelijk een risico voor de VRR-organisatie konden vormen. Risico’s zijn dynamisch, dat betekent dat sommige risico’s inmiddels zijn vervallen of dat er nieuwe risico’s in de risicoparagraaf zijn opgenomen.

In deze tabel zijn ook de risico’s opgenomen waarvan wordt verwacht dat hier tegenover een compensatie zal staan. Het gaat dan om de kosten als gevolg van grote crises. Als deze verwachte compensatie van het totaalbedrag aan risico’s wordt afgetrokken resteert het nettobedrag aan risico’s.

2e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

23 / 32

Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Toelichting op risico’s Hierna worden de risico’s uit het overzicht nader toegelicht. Per risico wordt aangegeven wat de verwachtingen zijn voor dit jaar en de daaropvolgende jaren. Nieuwe risico’s: Verlofsparen Begin 2022 is de nieuwe CAO voor de medewerkers van de veiligheidsregio 2022 inwerking getreden. In deze CAO, die niet geldt voor de operationele medewerkers van de ambulancedienst, is ook de mogelijkheid van verlofsparen opgenomen. Verlofsparen houdt in dat medewerkers bovenwettelijke vakantie uren kunnen sparen en vervolgens inzetten op een manier die aansluit bij hun persoonlijke levens- en carrièreplanning. Op grond van financiële regelgeving zal voor deze uren een voorziening gevormd moeten worden. Het vormen van deze voorziening komt ten laste van het resultaat. De komende periode wordt gebruikt om hiervoor een regeling op te stellen en te inventariseren hoeveel medewerkers hiervan gebruik willen maken. Op grond van de stand van het saldo verlofuren van medewerkers per 1-1-2022 is berekend hoe groot de voorziening moet zijn als alle medewerkers alle mogelijke uren zouden inzetten voor verlofsparen. Dit komt uit op ongeveer € 2.5 mln. In de prognose van 2022 is er rekening mee gehouden dat 25% van de uren voor verlofsparen worden aangemerkt. Dit gaat om € 623k. Er resteert dan nog € 1.875k.

Wij gaan er vanuit dat in de tweede helft van het jaar nog een deel van het verlof opgenomen zal worden en niet al het bovenwettelijk verlof omgezet zal worden in spaarverlof. Daarom nemen wij voor het restrisico ook 25% van het totaal aantal uren op € 623k. Contract Gazprom In verband met de oorlog in Oekraïne heeft de Europese Unie sancties ingesteld tegen Rusland en Russische bedrijven. Deze sancties hebben gevolgen voor het contract dat de veiligheidsregio’s hebben met Gazprom voor de levering van gas. Dit contract zal per uiterlijk 10 oktober 2022 moeten worden stopgezet. Inmiddels wordt samen met andere veiligheidsregio’s en het Nederlands Instituut Publieke Veiligheid (NIPV) gezocht naar een nieuwe aanbieder van gas en wordt hiervoor een aanbestedingstraject gelopen. Gezien de huidige marktomstandigheden is de verwachting dat de tarieven voor gas bij het nieuwe contract flink zullen stijgen. In de prognose voor 2022 is rekening gehouden met € 400k extra kosten. Het risico bestaat dat dit niet genoeg is. Naast de € 400k die al is meegenomen in de prognose is het extra risico ingeschat op €250k. Fiscale risico’s Er is regelmatig overleg met de rijksbelastingdienst over diverse fiscale onderwerpen. Voorbeelden hiervan zijn de toepassing van de BTW voor verschillende wettelijke en niet wettelijke activiteiten en de vennootschapsbelasting.

De VRR beschikt niet over fiscaal specialisten om de juiste toepassing van de regelgeving te waarborgen. De VRR huurt hier expertise voor in of vraagt collegiaal advies bij andere veiligheidsregio’s. Desalniettemin kunnen er verschillen van inzicht blijven bestaan waarin beroep en bezwaarprocedures van toepassing zijn. De uitkomst van dergelijke trajecten zijn ongewis. Daarnaast vinden er regelmatig controles plaats. Zo hebben we de afgelopen jaren controle gehad op de loonheffing en b.v. het gebruik van dienstvoertuigen. Hier zijn naheffingen uit voortgekomen. Ondanks afspraken en goede controles is dit niet altijd te voorkomen. Voor 2022 wordt het risico ingeschat op €250k. Risico’s die ook in 1e begrotingswijziging zijn opgenomen: Duurzame piketorganisatie en vakbekwaamheid Met het aannemen van de ontwikkelagenda is besloten om te investeren in de piketorganisatie en vakbekwaamheid. De investeringen in het kader van de ontwikkelagenda starten in 2023. Voor 2022 geldt dat de combinatie van de grote capaciteitsinzet voor de Oekraïne-crisis, stijgende prijzen en een krappe algemene reserve ertoe leiden dat er een temporisering van de activiteiten van de ontwikkelagenda zal plaats vinden. Daarbij geldt dat we doen wat we kunnen en dat alle voorbereidingen worden genomen om in 2023 volledige uitvoering te kunnen geven aan de geplande activiteiten.

Zo gaan in september al piketfunctionarissen aan de voltijdopleidingen beginnen en worden ook al extra instructeurs (vakbekwaamheid) aangenomen. De kosten die dit met zich meebrengt zijn meegenomen in de prognose. Het resterende risico wordt nu nog ingeschat op de helft van de oorspronkelijk opgenomen bedragen. Dat is nog € 343k voor duurzame piketorganisatie en € 73k voor vakbekwaamheid.

2e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

24 / 32

Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Vrijwaring van gemeenten voor aansprakelijkheid van niet verzekerbare risico’s Op advies van de Bestuurlijke Auditcommissie (2018) is dit risico als PM-post opgenomen in de risicoinventarisatie. Bij dit risico gaat het om juridische gevolgrisico’s zoals claims. Personele capaciteit brandweervrijwilligers De personele capaciteit van de brandweervrijwilligers staat onder druk. Vooral het werven van voldoende vrijwilligers die overdag beschikbaar zijn, wordt steeds moeilijker. Zeker in kleinere dorpskernen is het lastig om de paraatheid 24 uur per dag, 7 dagen in de week te garanderen. De VRR heeft als prioriteit om de dekking op niveau te krijgen en te houden en werkt aan andere vormen en manieren van brandweerzorg. Er is een pilot met het structureel inzetten van beroepspersoneel in de dagdienst op een kazerne en er is gestart met het inzetten van een bevelvoerder in dagdienst op kazernes. Om het probleem van de capaciteit op de kazernes op te lossen zal mogelijk extra beroepspersoneel ingezet moeten worden. Het inzetten van een beroeps in dagdienst op een kazerne kost ongeveer € 74k. Vooralsnog is de inschatting dat dit wellicht nodig is op 5 kazernes. De kosten om dit risico op te heffen komen daarmee uit op €370k per jaar. Voor 2022 resteert nog een risico van €150k.

Deeltijdregeling vrijwilligers brandweer De positie van de brandweervrijwilligers op grond van de deeltijdrichtlijn is juridisch niet meer houdbaar. Landelijk is onderzocht of een fundamenteel onderscheid in taken tussen een vrijwilliger en een beroepsmedewerker (taakdifferentiatie) hiervoor een oplossing biedt. Onlangs heeft de minister hierop een finale juridische toets laten doen waaruit blijkt dat voor het behoud van vrijwilligheid bij de brandweer taakdifferentiatie niet vereist wordt door Europees recht onder voorwaarde dat de rechtspositie van brandweervrijwilligers expliciet gebaseerd wordt op het concept van vrijwilligheid. Dit betekent dat het contrast tussen vrijwillige brandweer en beroeps verscherpt moet worden en dat niet meer gewerkt kan worden met geconsigneerde en gekazerneerde vrijwilligheid. Inmiddels werkt het veiligheidsberaad aan een implementatieplan hiervoor. Landelijk is in kaart gebracht wat de consequenties hiervan zijn waarbij het uitgangspunt is om vanuit een landelijke aanpak te komen tot een vergoeding vanuit het Rijk voor deze consequenties. De meerkosten worden op landelijk niveau ingeschat op € 31 mln. per jaar, en voor de VRR komt het uit op een bedrag van €3 mln. In het implementatieplan is opgenomen dat de nieuwe werkwijze vanaf 2023 wordt ingevoerd.

Indien het niet lukt om een vergoeding te krijgen vanuit het Rijk loopt de VRR het risico om de financiële consequenties zelf te moeten betalen vanaf 2023. Voor 2022 wordt dit niet meer gezien als risico, mogelijk nog wel voor 2023.

2e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

25 / 32

Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Spreiding en beschikbaarheid ambulancezorg Jaarlijks wordt onderhandeld met zorgverzekeraars over het budget inzake spreiding en beschikbaarheid van de ambulancezorg. De onderhandelingen gaan o.a. over de te leveren prestaties en vooral het aantal te leveren diensten. Daaraan gerelateerd zijn afspraken over het aantal ambulancevoertuigen en postlocaties. Het risico bestaat dat de VRR de gemaakte budgetafspraken met de zorgverzekeraars over het te leveren aantal diensten niet kan nakomen, bijvoorbeeld door schaarste aan personeel als gevolg van bijvoorbeeld ziekteverzuim en vertrek van medewerkers. Een mogelijk gevolg hiervan is dat de zorgverzekeraars een korting hanteren, waardoor het budget uiteindelijk niet toereikend is voor de VRR. De komende jaren blijft dit risico zich voordoen. Het aantal te leveren diensten stijgt voor 2022 met 4% ten opzichte van 2021. In de prognose is er rekening gehouden met een korting van € 100k op basis van het aantal diensten in het eerste half jaar. Indien de geplande stijging aan diensten in het tweede kwartaal niet wordt gerealiseerd kan dit nog tot een extra korting op het budget resulteren van € 208k. Financiële gevolgen van schade die niet meer of beperkt verzekerbaar is De VRR krijgt steeds meer te maken met extreme premiestijging van verzekeringen.

In de afgelopen 2 jaar zijn de premies voor het totale pakket aan verzekeringen met 13% gestegen. Daarnaast bestaat de kans dat een aantal risico’s niet meer verzekerbaar blijven. Deze ontwikkeling geldt voor alle veiligheidsregio’s. In 2021 heeft het veiligheidsberaad het principebesluit genomen tot oprichting van de stichting expertisebureau risicobeheer en verzekeringen veiligheidsregio’s. Deze stichting gaat de veiligheidsregio’s adviseren op het thema risicobeheer in relatie tot ongevallen en schade. Daarnaast is het de bedoeling om voor alle veiligheidsregio’s een ongevallenverzekering af te sluiten om zo grote premiestijgingen te voorkomen. Hiernaast zal ook een waarborgfonds worden opgericht voor niet-verzekerbare risico’s in relatie tot personele verzekeringen waaraan alle veiligheidsregio’s een financiële bijdrage zullen leveren. Deze financiële bijdrage aan de stichting en het waarborgfonds komt dan in de plaats van de verzekeringspremie. Eind 2021 heeft het algemeen bestuur besloten tot deelname aan deze stichting Voor 2022 en 2023 is er geen risico omdat er nog verzekeringen door de VRR zelf worden afgesloten met dezelfde dekking. Vanaf 2024 doet zich het risico voor dat het waarborgfonds onvoldoende middelen heeft om schade van niet verzekerbare risico’s te dekken. De voorwaarden voor dit waarborgfonds, o.a.

met betrekking tot de financiële inbreng van de veiligheidsregio’s, worden nu uitgewerkt aan de hand van een business case en het is de verwachting dat hier binnenkort meer duidelijkheid over komt. Op dat moment zal een inschatting worden gemaakt van de hoogte van het risico. Alarmering bevolking Het waarschuwings- en alarmeringssysteem (WAS) in Nederland is een netwerk van ongeveer 3.800 sirenes die draadloos en onafhankelijk van elkaar aangezet kunnen worden vanuit de meldkamer en worden gebruikt om te waarschuwen voor (dreigend) gevaar, met name als er gevaarlijke stoffen in de lucht aanwezig (kunnen) zijn. Het waarschuwingsstelsel is eigendom van het Ministerie van Veiligheid en Justitie. Het ministerie was oorspronkelijk van plan het WAS per 1 januari 2020 op te heffen en te laten vervangen door NL-Alert, calamiteitenzenders en sociale media. Het definitieve besluit hierover is meermaals uitgesteld en in oktober 2021 heeft de minister aangegeven dat een besluit door het nieuwe kabinet zal worden genomen. Een aantal veiligheidsregio’s, waaronder de VRR, hebben er bij de minister op aangedrongen het WAS in stand te houden op risicolocaties. Het gaat dan om risicolocaties waar sprake is van grote industriële complexen en/of het vervoer van gevaarlijke stoffen.

Namens het kabinet heeft de minister zich in oktober 2021 uitgesproken voor de instandhouding van het WAS op risicolocaties waarbij het lokaal bestuur verantwoordelijk zal zijn voor het aanwijzen van deze locaties en voor het beheer van de sirenes op die locaties. Een definitief besluit over de toekomst van het WAS zal door het nieuwe kabinet worden genomen. Eventuele consequenties voor de VRR zullen na dit besluit duidelijk worden. De kosten voor het WAS worden nu door het ministerie van V&J gedragen. Het risico is dat bij instandhouding van WAS op risicolocaties de kosten door de VRR zelf gedragen zullen moeten worden. Op basis van een onderzoek van het WODC van najaar 2021 blijkt dat de kosten op landelijk niveau voor 700 risicolocaties liggen op € 1,7 mln. per jaar voor heel Nederland als dit met ingang van 2025 wordt

2e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

26 / 32

Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing gerealiseerd. Op basis van 25 veiligheidsregio’s zou dat € 69k per veiligheidsregio zijn. Gezien het grote aantal locaties in de regio wordt het risico voor de VRR ingeschat op € 140k per jaar. Voor de veiligheidsregio is er voor 2022 nog geen risico. Het risico ontstaat op het moment dat het WAS wordt opgeheven, voorzien per 1-1-2025, en er geen vergoeding voor wordt gegeven om het systeem op risicolocaties in de regio toch in stand te houden. Vertraagd tempo en of onvoldoende aanpassing bijdragen t.b.v. kostenontwikkeling Vanuit gemeenten wordt een indexeringssystematiek gehanteerd waarbij de gemeenten de gemeenschappelijke regelingen jaarlijks aangeven wat zij verwachten dat de bijdrage mag stijgen. Deze systematiek wordt in principe door het bestuur gevolgd. Onderdeel van deze systematiek is een voorlopig indexpercentage wat voor het begrotingsjaar wordt bepaald voor het opstellen van de begroting en zodra de definitieve indexcijfers bekend zijn wordt dat achteraf gecorrigeerd voor de bijdragen van volgende jaren. Op deze wijze is sprake van een compensatie voor verschillen die vanaf de afgifte van de index optreden en werken deze door op lange termijn. Op deze wijze loopt de gemeenschappelijke regeling altijd twee jaar achter op het daadwerkelijke accres van het begrotingsjaar.

Als in een jaar het afgegeven percentage dat is gebruikt voor de begroting lager is dan het werkelijke percentage prijsstijgingen dan heeft de organisatie onvoldoende middelen om deze prijsstijging in dat jaar zelf op te vangen. Het afgegeven percentage kan ook hoger zijn dat de werkelijke stijging en dan is er sprake van een overschot. Met de stijgende prijzen van de laatste tijd, inflatie is gestegen naar 8.6% in juni 2021, is dit een risico voor de organisatie. De energieprijzen stijgen nu hard en ook andere producten laten een prijsstijging zien. Ook is er kans op een recessie door de recente ontwikkelingen en dat kan op termijneffect hebben op de prijzen. Voor 2022 is de indexering die is gebruikt voor het opstellen van de begroting bepaald op 1,36%. De Nederlandsche Bank verwacht een prijsstijging van 8.7% voor 2022. Als die verwachte prijsstijging uitkomt, betekent dit voor de VRR een risico van € 1,6 mln. als we kijken naar de lasten die gedekt moeten worden vanuit de inwonerbijdrage Hierbij is ervan uitgegaan dat er geen extra stijging komt op de kosten van personeel in verband met de CAO die geldig is tot 31-12-2022 en waarvan de kosten al in de begroting zijn opgenomen. Doordat veel contracten een index kennen op 1 januari is het effect in 2022 lager.

In de prognose voor het tweede half jaar is rekening gehouden met een stijging van prijzen en het rest risico voor dit jaar wordt nu dan ook ingeschat op 0. Voor 2023 verwacht de Nederlandsche Bank een inflatie van 3.9%. Dat is hoger dan de voorlopige indexering van 1,9%. Hierbij ontstaat het risico op een tekort van €2,6 mln. in 2023. Voor de ambulancetaak is dit risico veel lager omdat daar de budgetten op basis van andere indexcijfers worden aangepast.

2e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

27 / 32

Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Effecten en kosten als gevolg van grote crises Op het moment spelen de volgende crises waarvoor de VRR-kosten maakt: - Covid-19: Als gevolg van de uitbraak van het COVID-19 virus zijn ook in 2022 nog kosten gemaakt. De vergoedingsregeling voor Veiligheidsregio’s is gestopt. De Veiligheidsregio maakt met name nog GHOR kosten. Deze kosten wordt daar waar mogelijk verhaald bij de GGD. De veiligheidsregio overlegt nog met de GGD over de vergoeding. Maximaal wordt aan kosten verwacht € 260k waarvan naar verwachting ongeveer € 80k niet zal worden vergoed. Hiermee is rekening gehouden in de prognose. - Acute noodopvang: In het kader van de noodopvang asielzoekers heeft de minister van binnenlandse zaken in december 2021 de regio Rotterdam-Rijnmond aangewezen om locaties gereed te maken voor de opvang en begeleiding van 500 asielzoekers voor een beoogde periode van 4 maanden. In de brief van de minister staat dat de kosten van deze opvang door het COA zullen worden vergoed. Hierover heeft overleg plaatsgevonden met het COA. Het eerste deel van de kosten is vergoed door het COA (€ 6.8 mln.). Inmiddels is de noodopvang op de schepen gestopt. Voor de locatie Barendrecht is besloten om de opvang te verlengen met een jaar en voor Lansingerland is de verlenging 2 maanden.

In de gemeente Capelle aan den IJssel wordt nog onderzoek gedaan naar de geschiktheid van een locatie voor opvang van asielzoekers. Voor 2022 verwacht de VRR dat er nog € 10 mln. aan kosten wordt gemaakt waarvoor facturen aan het COA worden verzonden. Voor 2023 worden de kosten nu ingeschat op € 1 mln. - Crisisnoodopvang asielzoekers: De staatssecretaris van Justitie en Veiligheid heeft in een brief van 31 mei aan het Veiligheidsberaad de veiligheidsregio’s verzocht om te voorzien in minimaal 150 opvangplekken voor 2 weken. Hiervoor heeft de veiligheidsregio in afstemming met het COA begin juni een tweetal opvanglocaties georganiseerd, in Schiedam en Ridderkerk. Daarnaast worden extra inspanningen gepleegd om te komen tot extra opvanglocaties in de regio. In juli is in Ridderkerk hiervoor een schip ingericht voor 3 maanden opvang, met een mogelijke verlenging van 3 maanden. En ook in Middelharnis wordt een schip geregeld voor 6 weken opvang. Landelijk loopt er nog een discussie wie deze kosten gaat vergoeden. De veiligheidsregio’s willen graag dat het Ministerie hiervoor zijn verantwoordelijkheid neemt. Het Ministerie is (nog) van mening dat dit via het COA moet verlopen. Een regeling hiervoor is nog niet afgesproken. Wel gaan wij als VRR nu uit van een 100% vergoeding. De totale kosten voor 2022 hiervoor worden nu ingeschat op ruim € 2.5 mln.

- Opvang ontheemden Oekraïne: Voor de opvang van ontheemden uit Oekraïne vervullen de veiligheidsregio’s, in het kader van de taak van crisisbeheersing, een coördinerende rol. Met het ministerie van Justitie en Veiligheid heeft het veiligheidsberaad overleg gevoerd over vergoeding van de kosten die dit met zich meebrengt waarbij is toegezegd dat het Rijk deze gemaakte kosten zal vergoeden. Een regeling hiervoor is nog niet definitief. De kosten voor de VRR worden nu ingeschat op maximaal €2.4 mln. voor 2022. In deze regeling is ook opgenomen dat de VR’n de kosten declareert die gemeenten maken in het kader van de eerste opvang, ze z.g. Hubs. Hiervan zijn de kosten nog niet inzichtelijk.

Ontwikkeling van de beschikbare weerstandscapaciteit In het volgende overzicht is de te verwachten ontwikkeling van de algemene reserve van de VRR weergegeven. In de jaren 2022 tot en met 2026 is in de beschikbare weerstandscapaciteit het geprognosticeerde resultaat verwerkt zoals dat is opgenomen in de begroting 2023. Realisatie ultimo 2021 Beschikbaar (x € 1.000) Totaal

188

2e BW ultimo 2022 437

Begroting 2023

Meerjarenraming (MJR) ultimo 2024 2025 2026 2

166

219

Weerstandsratio Voor 2022 is de beschikbare weerstandscapaciteit € 437k. Het netto risico is ingeschat op € 1.932k. De weerstandsratio, bepaald door de beschikbare weerstandscapaciteit te delen door het benodigde weerstandsvermogen komt daarmee uit op 0,23. Een gezonde ratio komt uit op minimaal 1. De huidige ratio van de veiligheidsregio is dan ook laag.

2e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

28 / 32

Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Kengetallen 2e BW 2022 Kengetallen:

Verloop van de kengetallen Jaarverslag 2021

Begroting 2022

2e BW 2022

Netto schuldquote

33%

34%

31%

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

33%

34%

31%

Solvabiliteitsratio

14%

-0,59%

0,13%

0,04%

Structurele exploitatieruimte

Toelichting op de kengetallen Netto schuldquote: de netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. De netto schuldquote wordt berekend inclusief of exclusief doorgeleende gelden. Aangezien de VRR geen gelden doorleent, is de netto schuldquote gelijk aan de netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen. Omdat er onzekerheid is of deze leningen wel allemaal terug zullen worden betaald, is het verstandig om dit onderscheid te maken. Op deze manier wordt dit risico in beeld gebracht. Volgens de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) bevindt een gezonde netto schuldquote zich tussen de 0% en 100%. De druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie is dan gezond te noemen. De netto schuldquote blijft op vrijwel hetzelfde niveau. Solvabiliteitsratio: onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van het totale vermogen. Deze indicator geeft inzicht in de mate waarin de decentrale overheid in staat is aan zijn financiële verplichtingen te voldoen. De VRR heeft geen streefpercentage voor solvabiliteit afgesproken, maar het percentage van 2% wordt op bedrijfseconomische gronden als laag beoordeeld. Conform bestuurlijke afspraak zal het vermogen de komende jaren stapsgewijs worden verbeterd. Hier is in de meerjarenbegroting rekening mee gehouden.

Structurele exploitatieruimte: de structurele exploitatieruimte geeft aan hoe wendbaar een (overheids)organisatie is. Als de structurele baten hoger zijn dan de structurele lasten is een organisatie in staat om (structurele) tegenvallers op te vangen. De structurele exploitatieruime wordt bepaald door het saldo van de structurele baten en lasten en het saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves gedeeld door de totale baten (conform artikel 17 lid c BBV = exclusief mutaties reserves) en uitgedrukt in een percentage. Een positief percentage betekent dat de structurele baten voldoende zijn om de structurele lasten (waaronder de rente en aflossing van een lening) te dekken. Hoe hoger dit percentage, hoe meer ruimte de VRR heeft om de eigen lasten te dragen. De VRR heeft voldoende structurele baten.

2e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

29 / 32

Bijlage 1: Overzicht van de baten en lasten 2022 per kostensoort

Kostensoort ( x € 1.000)

1e BW 2022

Personeel

130.838

Huisvesting Middelen Overige

Wijzigingen

2de BW 2022

16.144

146.982

23.021

-679

22.342

18.851

-1.004

17.847

14.882

-899

13.983

Totaal lasten

187.592

13.563

201.154

Bijdragen Gemeenten (incl. DVO+)

96.711

145

96.856

BDUR

12.515

475

12.990

Zorgverzekeraars

57.893

275

58.168

Overheidsmiddelen

15.836

11.742

27.578

Overige opbrengsten

955

1.170

2.125

183.909

13.807

197.716

-3.683

244

-3.438

Overhead Vennootschapsbelasting

Vennootschapsbelasting Totaal baten Saldo van baten en lasten Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve

4.072

Resultaat

2e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

389

3.687 244

249

30 / 32

Bijlage 2: Meerjarenraming 2022-2026 per kostensoort

Kostensoort ( x € 1.000)

1e BW 2022

Wijzigingen

2de BW 2022

Begroting 2023

Plan 2024

Plan 2025

Plan 2026

Personeel

130.838

16.144

146.982

137.072

139.601

141.784

142.461

Huisvesting

23.021

-679

22.342

12.480

13.621

13.450

13.255

Middelen

18.851

-1.004

17.847

19.576

18.863

18.885

19.023

Overige

14.882

-899

13.983

13.898

13.939

13.908

13.938

Totaal lasten

187.592

13.563

201.154

183.026

186.025

188.028

188.677

Bijdragen Gemeenten (incl. DVO+)

96.711

145

96.856

104.692

108.500

110.791

111.331

BDUR

12.515

475

12.990

12.977

Zorgverzekeraars

57.893

275

58.168

58.115

58.307

Overheidsmiddelen

15.836

11.742

27.578

5.136

Overige opbrengsten

955

1.170

2.125

955

183.909

13.807

197.716

181.874

185.875

188.165

188.705

-3.683

244

-3.438

-1.152

-150

138

3.687

717

152

249

-435

162

Overhead Vennootschapsbelasting

Vennootschapsbelasting Totaal baten Saldo van baten en lasten Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve Resultaat

4.072 389

2e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

244

31 / 32

Staat van vereiste handtekeningen Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van het Algemeen bestuur van de Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond d.d. 7 december 2022.

De secretaris

De voorzitter

………………………………… mr. drs. A. Littooij

.……………………………… ing. A. Aboutaleb

2e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond

32 / 32

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/11865725/1