06 VRR bijlage 2 Concept 1e Begrotingswijziging 2022
Tekst van het document
Programmabegroting 2022 1e wijziging
1e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
1 / 26
1e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
2 / 26
Kerngegevens Naam:
Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
Bezoekadres:
World Port Center Wilhelminakade 947 3072 AP ROTTERDAM
Postadres:
Postbus 9154 3007 AD ROTTERDAM 088-8779000 (algemeen) www.vr-rr.nl info@vr-rr.nl
Telefoon: Website: E-mail: Dagelijks Bestuur:
De heer A. Aboutaleb (voorzitter) De heer C.H.J. Lamers Mevr. A. Attema Mevr. A. Grootenboer - Dubbelman De heer F. van Oosten De heer P. van de Stadt
Algemeen Directeur:
mr. drs. A. Littooij
1e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
3 / 26
Inhoudsopgave Inleiding
5
Overzicht van de baten en lasten 2022 – per programma
7
Overzicht van de baten en lasten 2022– per taakveld
11
Ontwikkeling van het Eigen vermogen
12
Ontwikkeling van de investeringen
14
Ontwikkeling van de voorzieningen 2022
16
Ontwikkeling van de financiering
18
DVO+ bijdragen per deelnemende gemeente
19
Weerstandsvermogen en risicobeheersing
21
Bijlage 1: Overzicht van de baten en lasten 2022 – per kostensoort
25
Staat van vereiste handtekeningen
26
1e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
4 / 26
Inleiding Voor u ligt de wijziging op de financiële begroting over (alleen) het jaar 2022. Hierin zijn de financiële wijzigingen verwerkt die ten tijde van de laatste wijziging op de begroting (tweede wijziging op de begroting 2021) niet, of in onvoldoende mate, konden worden ingeschat. Tevens is een aantal wijzigingen voor het jaar 2022 opgenomen, die bij de jaarrapportage 2021 naar voren kwamen. Aangezien deze wijziging op de Begroting 2022 gelijktijdig met de Begroting 2023 ter besluitvorming wordt aangeboden aan het Dagelijks- en Algemeen Bestuur hebben we de wijzigingen op de begroting beperkt tot (alleen) het jaar 2022. Voor zover deze wijzigingen betrekking hebben op de jaren 2023 tot en met 2026, zijn zij meegenomen in de Begroting 2023. Hieronder worden een aantal highlights en het effect hiervan op de begroting toegelicht. Tijdens het schrijven van dit document is de oorlog tussen Rusland en de Oekraïne nog in volle gang. De vluchtelingenstroom is op gang gekomen. Verwacht wordt dat grote aantallen mensen de Oekraïne zullen ontvluchten en in West-Europese landen moeten worden opgevangen en een flink aantal vluchtelingen zal in Nederland opgevangen worden. In onze regio vervult de VRR de coördinatierol om de opvang van deze vluchtelingen in goede banen te leiden.
Een ander effect van de oorlog is, dat de energieprijzen hard stijgen en ook andere producten laten een prijsstijging zien. Ook is er kans op een recessie door de recente ontwikkelingen en dat kan op termijn effect hebben op de prijzen. De hierboven genoemde ontwikkelingen hebben effect op de begrotingswijziging. Zo is al rekening gehouden met een stijging van de brandstofprijzen van 500k. Voor 2022 geldt dat de combinatie van de grote capaciteitsinzet voor de Oekraïne-crisis, stijgende prijzen en een krappe algemene reserve er toe leiden dat er een temporisering van de activiteiten van de ontwikkelagenda zal plaats vinden. Daarbij geldt dat we doen wat we kunnen en dat alle voorbereidingen worden genomen om in 2023 volledige uitvoering te kunnen geven aan de geplande activiteiten. Zo gaan in september al piketfunctionarissen aan de voltijdopleidingen beginnen en worden ook al extra instructeurs (vakbekwaamheid) aangenomen. Ambulancedienst De VRR maakt jaarlijks in het lokaal overleg afspraken met de representerende zorgverzekeraars over het wettelijk budget opgenomen in een WMG-overeenkomst (WMG staat voor Wet marktordening gezondheidszorg). In de WMG-overeenkomst staan onder andere het aantal te leveren diensten per week en het daarbij behorende budget. Bij het opstellen van de eerste begrotingswijziging 2022 zijn de financiële uitgangspunten geactualiseerd t.o.v.
de primaire begroting. De onderhandelingen over het budget 2022 zijn op dit moment echter nog gaande. Programma Ambulance is om deze reden voorlopig opgesteld o.b.v. een conceptbegroting. Investeringen en kapitaallasten De kapitaallasten (afschrijvingen en rente) zijn aangepast aan de actuele investeringsprognose. Vanaf dit begrotingsjaar wordt gerekend met de gemiddelde reële rente op langlopende leningen i.p.v. de rekenrente. Gemeentelijke bijdragen De gemeentelijke bijdrage voor de basiszorg is in deze wijziging gebaseerd op de actuele stand van het inwonersaantal per 1 januari 2021. Daarnaast zijn de DVO+ taken, indien van toepassing, geïndexeerd, en/of aangepast en zijn de bijdragen voor de activiteiten in het kader van Impuls Omgevingsveiligheid opgenomen. Reserves en voorzieningen Er heeft een actualisatie van de bestemmingsreserves en bijbehorende lasten plaatsgevonden. Daarnaast is in deze begroting de stelselwijziging toegepast op enkele reserves en zijn ze conform de BBV-regels omgezet naar voorzieningen. Noodopvang In het kader van de noodopvang asielzoekers heeft de minister van Binnenlandse Zaken in december 2021 de regio Rotterdam-Rijnmond aangewezen om locaties gereed te maken voor de opvang en begeleiding van asielzoekers. In de brief van de minister staat dat de kosten van deze opvang door het COA zullen worden vergoed.
Hierover moeten nog definitieve afspraken worden gemaakt met het COA.
1e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
5 / 26
Cao 2021-2022 De loonkosten zijn bijgesteld conform de nieuwe cao voor de gemeenten: met 1,5% vanaf januari en 2,4% vanaf april. In de nieuwe cao is ook een regeling opgenomen voor de thuiswerkvergoeding vanwege de nieuwe ontwikkelingen op het gebied van hybride werken. Hiervoor is een inschatting gemaakt. In de primaire begroting was rekening gehouden met 1,3%. Resultaat Het resultaat wijzigt met circa € 668k van € -279k naar € 389k. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de verhoging van de o.a. BDUR en de inwonerbijdrage, die op het moment van het opstellen van de primaire begroting niet bekend waren.
1e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
6 / 26
Overzicht van de baten en lasten 2022 – per programma Programma's
Begroting 2022
Wijzigingen
Ambulancezorg
51.259
4.473
55.733
Brandweerzorg
84.532
3.690
88.221
Risico- en Crisisbeheersing
7.545
11.116
18.662
Overhead
24.460
517
24.976
Totaal lasten
167.796
19.796
187.592
Ambulancezorg
53.774
6.662
60.436
Brandweerzorg
103.900
312
104.212
8.224
11.038
19.262
229
-229
-
166.127
17.783
183.909
-1.669
-2.013
-3.682
-225
-
-225
-
2.457
4.072
(* € 1.000,-)
1e BW 2022
Vennootschapsbelasting
Risico- en Crisisbeheersing Overhead Vennootschapsbelasting Totaal baten Saldo van de baten en lasten Ambulancezorg
-
Brandweerzorg
225
Risico- en Crisisbeheersing
-
Toevoeging bestemmingsreserves
225
Ambulancezorg
-
Brandweerzorg
1.615
Risico- en Crisisbeheersing
-
Onttrekking bestemmingsreserves
1.615
2.457
4.072
Resultaat
-279
669
389
1e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
7 / 26
Overzicht van de baten en lasten 2022 – per programma
Ambulancezorg
Wijziging
Structureel
Personeelskosten
3.295
3.295
FLO lasten
-496
Kapitaallasten
-142
Brandstofkosten
307
Overige lasten
1.509
1.509
Totaal wijzigingen op de lasten
4.473
4.662
FLO baten
-496
Bijdrage zorgverzekeraars
7.158
6.851
307
Totaal wijzigingen op de baten
6.662
6.851
-189
Saldo verschillen 1e wijziging 2022
2.189
2.189
-
(* € 1.000,-)
-
Incidenteel
-496 -142 307 -189 -496
De FLO-lasten worden 496k lager dan begroot op basis van de actuele calculaties. Hierdoor daalt ook de vergoeding vanuit het ministerie. Personeelskosten: de personeelskosten wijzigen enerzijds door de nieuwe overeengekomen cao ambulancezorg en anderzijds de extra te leveren diensten per week t.o.v. afgelopen jaar. Kapitaallasten: de kapitaallasten wijzigen conform de nieuwste investeringsprognose en de aanpassing in het rentepercentage. Brandstofkosten: in de begroting 2022 wordt rekening gehouden met de extra brandstofkosten o.b.v. de zich voordoende prijsontwikkelingen. We hebben daar een baat vanuit de zorgverzekeraars tegenover opgenomen. Overige lasten: de begroting voor de overige lasten is aangepast aan het actueel beeld welk nog niet bekend was tijdens het opstellen van de primaire begroting. Zorgverzekeraars: Over de bijdrage vanuit de zorgverzekeraars zijn we nog in onderhandeling. De bijdrage is gebaseerd op de conceptbegroting 2022 zoals aangeleverd bij de zorgverzekeraars en waarover de eerste gesprekken plaats hebben gevonden. In dit bedrag is ook opgenomen de aanpassing van de baten uit het programma overhead. De lasten voor de overhead worden conform BBV-regels niet verantwoord bij het programma maar separaat gepresenteerd
1e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
8 / 26
Overzicht van de baten en lasten 2022 – per programma
Brandweerzorg
Wijziging
Structureel
Lagere stelselwijziging Groot Onderhoud
-177
-177
Lagere dotatie Groot Onderhoud
-56
-56
Stelselwijziging 2e LBB
2.772
225
Stelselwijziging Kleding
135
135
Projecten
241
241
Detacheringen
124
124
(* € 1.000,-)
Thuiswerkvergoeding
93
93
Definitieve CAO
1.174
1.174
Doorschuiven investeringen/lagere rente
-1.104
-1.104
Brandstofkosten
193
Overige wijzigingen
295
295
3.690
451
Totaal wijzigingen op de lasten
Incidenteel
2.547
193 3.240
Projecten
241
241
Gem. Bijdragen
269
269
Detacheringen
124
BDUR
271
271
Overige wijzigingen
-593
-593
Totaal wijzigingen op de baten
312
-322
634
-3.378
-773
-2.606
Saldo verschillen 1e wijziging 2022
124
De volgende wijzigingen vinden plaats op programma Brandweerzorg: -
-
-
-
Reserves en voorzieningen: conform de BBV-regels zullen enkele bestemmingsreserves omgezet worden naar een voorziening, omdat ze opgezet zijn t.b.v. een dekking van een structurele taak. Een bestemmingsreserve is bedoeld t.b.v. een incidentele taak. In de primaire begroting is al rekening gehouden met de omzetting van Groot Onderhoud. De omzetting valt nu lager uit omdat er in 2021 hogere kosten vanuit de bestemmingsreserve werden gefinancierd (-177k). Daarnaast wordt de jaarlijkse dotatie structureel lager a.d.h.v. een nieuwe berekening (-56k). De stelselwijziging is verder toegepast op de bestemmingsreserves t.b.v. 2e Loopbaanbeleid en Aanbesteding Kleding. Projecten: bij de gemeenten Vlaardingen en Ridderkerk gaan twee wijkbrandweermannen aan de slag. Voor beide gemeenten betreft het een pilot van een jaar. Personeelskosten: de nieuwe cao voor de gemeenten (1,5% stijging voor de periode januari-maart en 2,4% vanaf april) leidt tot een stijging van de loon- (1.174k) en personeelskosten (93k) op programma Brandweer. Lagere kapitaallasten: een aantal investeringen zijn doorgeschoven, waardoor de afschrijvingen dalen met €656k. Daarnaast wordt er voor de 1e BW 2022 gerekend met de reële rente op langlopende leningen (1,6%) i.p.v. rekenrente (2%). De rentelasten dalen door de lagere investeringen en rente met € 442k. Deze post wordt gepresenteerd als structureel o.b.v.
gewijzigde financiële regelgeving (BBV). Brandstofkosten: in de begroting 2022 wordt rekening gehouden met de extra brandstofkosten o.b.v. de zich voordoende prijsontwikkelingen. Hogere baten: de gemeentelijke bijdragen stijgen door de aanpassing van de inwoneraantallen (269k). BDUR stijgt ook o.b.v. de nieuwe beschikking (271k). Overige wijzigingen baten: in de primaire begroting zat een foutieve opname van baten in het programma brandweer. Deze is hiermee gecorrigeerd.
1e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
9 / 26
Overzicht van de baten en lasten 2022 – per programma
Risico- en Crisisbeheersing (* € 1.000,-)
Wijziging
Noodopvang
Structureel
10.700
Definitieve CAO
10.700
103
103
9
9
Thuiswerkvergoeding
Incidenteel
Actiecentra
440
440
Overige wijzigingen
-136
-136
Totaal wijzigingen op de lasten
11.116
416
Noodopvang
10.700
Actiecentra
434
118
Overige wijzigingen
-96
-96
11.038
22
11.016
-78
-394
316
Totaal wijzigingen op de baten Saldo verschillen 1e wijziging 2022
10.700 10.700 316
De volgende ontwikkelingen vinden plaats op het programma Risico & Crisisbeheersing: -
-
Noodopvang: in het kader van de noodopvang asielzoekers heeft de minister van Binnenlandse Zaken in december 2021 de regio Rotterdam-Rijnmond aangewezen om locaties gereed te maken voor de opvang en begeleiding van asielzoekers. Voor de begroting 2022 houden we rekening met ongeveer 10.700k aan kosten o.b.v. de reeds bekende ontwikkelingen. Personeelskosten: de nieuwe cao voor de gemeenten (1,5% stijging voor de periode januari-maart en 2,4% vanaf april) leidt tot een stijging van de loon- (103k) en personeelskosten (9k) op programma R&C. Actiecentra: bij de overdracht van de meldkamer aan de LMS vielen de actiecentra buiten de scope van die overdracht.
Overhead
Wijziging
Structureel
Definitieve CAO
446
446
Thuiswerkvergoeding
41
41
Overige wijzigingen
30
30
Totaal wijzigingen op de lasten
517
517
Baten overhead
-229
-229
Totaal wijzigingen op de baten
-229
-229
-
Saldo verschillen 1e wijziging 2022
-746
-746
-
(* € 1.000,-)
Incidenteel
-
De wijzigingen op de overhead betreffen: -
De nieuwe cao voor de gemeenten (446k), de thuiswerkvergoeding (41k) en overige wijzigingen (30k); Deze baten zijn verschoven naar het programma ambulance.
1e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
10 / 26
Overzicht van de baten en lasten 2022– per taakveld
0.1 Bestuur
0.4 Overhead
0.5 Treasury
Programma's
0.10 Mutaties Reserves
(x € 1.000)
Ambulancezorg Brandweerzorg
1.2 2.1 7.1 8.3 Openbare Verkeer en VolksWonen en orde en vervoer gezondheid bouwen veiligheid
132 124
Risico- en Crisisbeheersing Overhead Lasten
0.11 1.1 Resultaat Crisisvan de beheersing rekening van en baten en brandweer lasten
55.601
530
85.032
13
4.967
675
89.999
1.195
1.340 10.700
2.982
66.301
4.322
24.976 124
24.976
Ambulancezorg Brandweerzorg
1.195
60.436 4.072
104.197
Risico- en Crisisbeheersing
15
8.562
10.700
112.759
71.136
Overhead Baten Saldo van baten en lasten
1e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
4.072 389
11 / 26
15
Ontwikkeling van het Eigen vermogen De ontwikkeling van het eigen vermogen in 2022 is als volgt: Eigen Vermogen
Stand
Dotatie
Onttrekking
Stand
31-12-21
2022
2022
31-12-22
Algemene reserve
8.175.742
8.175.742
Algemene reserve - (deel Ambulance)
-7.791.979
-7.791.979
Totaal Algemene reserve
383.763
-
Bestemmingsreserves
4.897.149
Nog te bestemmen resultaat
-195.698
389.000
Totaal
5.085.214
389.000
-
383.763
-4.071.684
825.465
-4.071.684
1.402.530
193.302
In de vermogensstaat is het resultaat over het jaar 2021 opgenomen onder het ‘Nog te bestemmen resultaat’. Het Algemeen bestuur zal over de bestemming op 21 april 2022 besluiten. Het geprognosticeerde saldo over het jaar 2022 van € 389.000 is hieraan toegevoegd. Specificatie bestemmingsreserves:
Bestemmingsreserves 2e Loopbaanbeleid
Stand
Dotatie
31-12-21
2022
Omzetting naar Onttrekking voorziening 2022
2022
Stand 31-12-22
2.546.848
-2.546.848
-
Groot onderhoud gebouwen
799.766
-799.766
-
Bedrijfskleding
385.000
-385.000
-
CBRN-steunpuntregio Rotterdam-Rijnmond
206.544
Eenmalige bijdrage uitwerkingskader meldkamer
211.951
Spoorincidentbestrijding
747.040
Totaal
-26.933
179.611 211.951
4.897.149
-
-3.731.614
-313.137
433.903
-340.070
825.465
Op basis van de BBV-regelgeving worden in 2022 enkele bestemmingsreserves omgezet naar een voorziening. Dit betreft de reserves 2e loopbaanbeleid, groot onderhoud gebouwen en bedrijfskleding. Deze reserves hebben betrekking op taken van structurele aard en een bestemmingsreserve is bedoeld ter dekking van taken van incidentele aard. De mutaties op de bestemmingsreserves zijn ten opzichte van de begroting 2022 als volgt aangepast; Verschil mutaties bestemmingsreserves Omschrijving
Begroting 2022 Dotatie
Wijzigingen
Onttrekking
1eBW 2022
Dotatie
Onttrekking
-82.688
-225.000
-2.464.160
-2.546.848
Groot onderhoud gebouwen
-978.000
-
178.234
-799.766
CBRN-steunpuntregio Rotterdam-Rijnmond
-306.000
279.067
-26.933
2e Loopbaanbeleid
225.000
Eenmalige bijdrage uitwerkingskader meldkamer Spoorincidentbestrijding
-
Bedrijfskleding 225.000
Dotatie
Onttrekking
0
-
-313.137
-313.137
-250.000
-
-135.000
-1.616.688
-225.000
-2.454.996
-385.000 0
-4.071.684
In de begroting 2022 was nog geen rekening gehouden met de omzetting van de reserves 2e loopbaanbeleid en bedrijfskleding naar voorzieningen. Hierdoor zal er in 2022 ook geen dotatie aan de reserve 2e loopbaanbeleid zijn, die vindt nu plaats bij de voorziening 2e loopbaanbeleid. De onttrekkingen aan de genoemde reserves zijn bedoeld om de reserves op 0 te zetten en wijken daarom af van de begroting 2022.
1e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
12 / 26
Ontwikkeling van het Eigen vermogen Voor het groot onderhoud zijn in 2021 extra uitgaven gedaan waardoor er meer is onttrokken aan de reserve. Hierdoor is het beschikbare bedrag dat wordt omgezet naar de voorziening lager dan eerder begroot. Voor de projecten CBRN-steunpuntregio Rotterdam-Rijnmond en spoorincidentenbestrijding is in 2022 minder inzet van personeel nodig dan bij de begroting 2022 nog werd voorzien. Daardoor zijn de onttrekkingen van de reserves naar beneden bijgesteld.
1e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
13 / 26
Ontwikkeling van de investeringen De ontwikkeling van de investeringen in 2022 is in onderstaand overzicht weergegeven:
Investeringsprognose (bedragen in €)
Begroting 2022
Gronden en terreinen
Wijzigingen
1e BW 2022
0
285.000
285.000
3.199.357
1.528.143
4.727.500
267.543
804.137
1.071.680
Vervoersmiddelen
3.789.388
3.260.177
7.049.564
Overige materiële vaste activa
8.676.017
5.843.137
14.519.154
Totaal investeringsprognose
15.932.304
11.720.594
27.652.898
Bedrijfsgebouwen Machines, apparaten en installaties
De afwijking tussen de prognose 2022 en de meerjaren investeringsbegroting (€ 11,7 mln.) wordt deels verklaard doordat een aantal investeringen uit 2021 nog niet zijn afgerond en pas aan het begin van 2022 daadwerkelijk in gebruik genomen (zullen) worden. Daarnaast zijn een aantal investeringen doorgeschoven naar 2022. Hieronder vindt u een specificatie van de investeringen:
Specificatie investeringen Nieuwbouw Stellendam Toegangsverlening panden VRR Tankautospuiten Grootwatertransport vervoersmiddelen Grootwatertransport dompelpompen Bepakking Tankautospuiten Overig materiaal en voertuigen brandweer Schenkelweg Spijkenisse Sonar Bluskleding Portofoons Mechanische thoraxcompressie ambulances Diversen brandweer (posten kleiner dan € 100k)
€ 2.203k € 108k € 2.738k € 2.097k € 2.662k € 3.351k € 545 k € 1.275k € 200k € 1715k € 700k € 825k € 432k
ICT Locatie Ouddorp Slimme pagers Vervanging ambulances Beademingsapparatuur Portofoons Infuuspompen KAR-module Mechanische thoraxcompressie Video-laryngoscoop Inrichting kantoren Ademlucht Diversen ambulance (posten kleiner dan € 100k)
€ 768k € 1.800k € 301k € 1.800k € 355k € 186k € 130k € 158k € 825k € 280k € 250k € 224k €307k
Een aantal investeringsprojecten zijn toegevoegd t.b.v. de ARR na instemming van de zorgverkeraars: • Nieuwe locatie Spijkenisse Newtonweg € 1.115k • Nieuwe kleding Ambulancedienst € 925k • Locatie Brugwachter inventaris € 331k Diverse investeringen vervallen of verschuiven, waaronder: • Strandwachtpost Hoek van Holland is doorgeschoven naar 2023 a € 726k; in dit proces zijn meerdere opties de revue gepasseerd. Op dit moment vinden hierover de gesprekken plaats met de gemeente Rotterdam • Nieuwbouw Breevaartstraat (incl. inventaris) is doorgeschoven naar 2023 € 1.327k; Met de integratie van de ambulancedienst is het de ambitie om een nieuwe opleidingslocatie samen met de ambulancedienst te ontwikkelen. De mogelijkheden daartoe worden nu door Huisvesting onderzocht. De bijstelling van de investeringsbegroting 2022 heeft geen directe gevolgen voor de operationele uitvoering.
1e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
14 / 26
Ontwikkeling van de investeringen Bovenstaande mutaties leiden tot de volgende kapitaallasten:
Kapitaallasten (bedragen in €)
Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen
Begroting 2022 Afschrijvingen
Rente
1e BW 2022 Totaal
Afschrijvingen
Rente
Totaal
0
77.813
77.813
0
44.719
44.719
1.395.602
470.597
1.866.198
1.495.735
251.770
1.747.505
470.802
49.012
519.814
486.296
31.680
517.976
Vervoersmiddelen
3.647.968
483.930
4.131.898
3.707.822
240.080
3.947.902
Overige materiële vaste activa
4.589.141
336.527
4.925.668
3.917.322
106.635
4.023.957
Totaal
10.103.513
1.417.879
11.521.392
9.607.175
674.884
10.282.059
Machines, apparaten en installaties
De afschrijvingen zijn lager als gevolg van het uitstellen van investeringen naar latere jaren. In de primaire begroting 2022 werd gerekend met de gemiddelde renten van 2%. In de begrotingswijziging wordt gerekend met een rente van 1.6%. Reden voor deze lagere rente is dat de lening die is afgesloten in 2021 een lager percentage heeft dan eerder nog werd voorzien en ook voor de nog af te sluiten lening van 2022 wordt een lager rentepercentage voorzien. Hierdoor en door het uitstel van investeringen zijn de rentelasten lager.
1e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
15 / 26
Ontwikkeling van de voorzieningen 2022
Naam voorziening
Sta nd
Ui t bes temmi ngs res erves
Dota ti e
Aa nwendi ng
Sta nd
31-12-21
2022
2022
2022
31-12-22
Procedures beeindiging dienstverbanden
25.571
-25.571
0
Reorganisatie VRR
229.176
-213.345
15.831
Lopende claims Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond (VRR)
522.200
522.200
2e loopbaanbeleid Groot onderhoud gebouwen Bedrijfskleding
2.546.848
225.000
-263.122
2.508.726
799.766
267.544
-406.027
661.283
-385.000
0
385.000
Voormalig personeel
103.724
Totaal
880.671
3.731.614
492.544
-103.724
0
-1.396.789
3.708.040
In het kader van de BBV zijn een aantal bestemmingsreserves omgezet naar voorzieningen. Deze omzetting was in de begroting 2022 alleen voor de reserve groot onderhoud gebouwen meegenomen. Vooral door deze omzetting neemt het bedrag van de voorzieningen toe.
Afwijkingen op de begroting
Procedures beeindiging dienstverbanden Reorganisatie VRR
Begroting 2022
1e BW 2022
Mutatie
-23.000 -215.000
-2.571 1.655
-25.571 -213.345
Lopende claims Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond (VRR)
0
0
0
2e loopbaanbeleid
0
2.508.726
2.508.726
1.040.000
-378.717
661.283
0
0
0
Groot onderhoud gebouwen Bedrijfskleding Voormalig personeel
Totaal
0
-103.724
-103.724
802.000
2.025.369
2.827.369
Procedures beëindiging dienstverbanden Het betreft een voorziening ter dekking van nog een ontslagprocedure. In 2022 zal het laatste bedrag worden afgewikkeld. Reorganisatieplan VRR In 2012 is een reorganisatieplan voor de VRR opgesteld voor een gefaseerde organisatieverandering en de daaraan gekoppelde reorganisatie. Ter dekking van de financiële gevolgen die deze reorganisatie met zich meebrengt, is een voorziening getroffen die hoofdzakelijk dient ter dekking van mobiliteit en outplacement. De laatste mutatie zal naar verwachting in 2023 plaatsvinden. Voorziening Lopende claims Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond De Voorziening Lopende claims is een voorziening getroffen voor juridische afwikkeling van faillissementen leveranciers. In 2022 worden hierop geen mutaties verwacht. 2e loopbaanbeleid Ter dekking van de kosten van de uitvoering van het 2e loopbaanbeleid voor een periode van 10 jaar, is in 2013 een bestemmingsreserve ingericht. Conform BBV-regelgeving (omtrent structurele en incidentele aard) wordt deze reserve vanaf 2022 omgezet naar een voorziening. De hoogte van dotatie (€225k) is niet gewijzigd ten opzichte van de begroting. De hoogte van de onttrekking is wel hoger dan eerder begroot doordat kosten eerder worden gemaakt dan oorspronkelijk voorzien.
1e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
16 / 26
Ontwikkeling van de voorzieningen 2022 Op basis van de huidige prognose bevat deze voorziening voldoende middelen om de kosten tot en met 2027 op te vangen. Vanaf 2028 is er sprake van een daling van de FLO lasten. Het is de intentie om deze daling te gebruiken om de stijging van de lasten 2e loopbaan op te vangen. Groot onderhoud gebouwen Voor het groot onderhoud zijn in 2021 extra uitgaven gedaan waardoor er meer is onttrokken aan de reserve. Hierdoor is het beschikbare bedrag dat wordt omgezet naar de voorziening lager dan eerder begroot. In 2021 is een nieuw MJOP gemaakt en is de jaarlijkse dotatie opnieuw bepaald op basis van het uitgangspunt dat de voorziening per einde 2035 op 0 staat. Op basis daarvan wordt er in 2022 een bedrag van € 267k toegevoegd. Op basis van de herijking van het MJOP valt de aanwending uit de voorziening hoger uit dan eerder begroot. Bedrijfskleding Om de piek in vervanging van bedrijfskleding op te vangen was een bestemmingsreserve gevormd. Deze wordt in 2022 omgezet naar een voorziening en zal naar verwachting volledig worden aangewend. Voormalig personeel In 2016 is aan een medewerker strafontslag verleend. Deze beslissing is door de Raad van beroep teruggedraaid. De VRR heeft een nieuwe ontslagprocedure in gang gezet waartegen verzet is aangetekend. De VRR is in deze procedure in het gelijk gesteld.
Omdat naar verwachting de VRR voor een deel in de WW lasten zal moeten bijdragen is nog niet de gehele voorziening vrijgevallen. Dit zal waarschijnlijk in 2022 zijn beslag krijgen.
Beleidsindicatoren In de tabellen hieronder zijn de beleidsindicatoren opgenomen die vanuit het Besluit Begroting en Verantwoording zijn voorgeschreven aan Veiligheidsregio’s. Beleidsindicatoren taakveld Bestuur & Ondersteuning Formatie Bezetting
Formatie Totaal Fte
Fte per 1.000 inw.
2199 2253
1,66 1,70
Beleidsindicatoren taakveld Bestuur & Ondersteuning
Primaire Begroting 2022 % van Kosten Kosten per totale totaal inwoner lasten
Apparaatkosten
€ 1.296.150
Externe Inhuur
€ 7.220.026
-
4,30%
0 € 1.264.817 € 5.862.071
Overhead
€ 24.460.000
-
14,28%
€ 24.976.000
€
0,98
1e BW 2022 Kosten totaal
Kosten per inwoner €
% van totale lasten
0,95 -
3,12%
-
13,31%
Er doen zich enkele wijzigingen voor t.o.v. de primaire begroting 2022: Externe inhuur: in de primaire begroting werd rekening gehouden met de externe inhuur t.b.v. enkele projecten bij de ARR. Deze cijfers zijn nu geactualiseerd. Overhead: Personeelskosten zijn gestegen a.d.h.v. de nieuwe cao 2021-2022 voor de gemeenten.
1e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
17 / 26
Ontwikkeling van de financiering Lening portefeuille Ten opzichte van de begroting 2022 is er een aantal wijzigingen in de financiering. Het totaal van de langlopende leningen voor 2022 is als volgt:
Omschrijving
hoofdsom
rente
Stand
Stand
Stand
%
31-12-20
31-12-21
31-12-22
5,890 3,620 5,400 3,720 2,900 2,930 1,390 1,410 1,195 0,195 0,315 0,585 0,080 0,230
531.667 1.029.600 873.950 1.498.250 5.333.333 6.000.000 5.000.000 5.500.000 6.250.000 5.000.000 5.000.000 7.200.000 -
483.334 936.000 834.225 1.440.625 4.666.668 5.333.333 4.500.000 5.000.000 5.250.000 4.500.000 4.500.000 6.912.000 6.933.333 5.000.000 367.588 3.415.268
435.000 842.400 794.500 1.383.000 4.000.002 4.666.667 4.000.000 4.500.000 4.250.000 4.000.000 4.000.000 6.624.000 6.400.000 4.500.000 219.471 2.915.772 10.000.000
49.216.800
60.072.374
63.530.811
Binnenlandse banken 1 - BNG 2 - BNG 3 - BNG 4 - BNG 5 - BNG 6 - BNG 7 - BNG (2014) 8 - BNG (2015) 9 - BNG (2016) 10 - BNG (2017) 12 - BNG (2020) 13 - BNG (2020) 15 - NWB (2019) 16 - NWB (2021) 17 - Financial Lease RABO 18 - Financial Lease ABN Prognose nieuwe lening 2022
1.450.000 2.340.000 1.589.000 2.305.000 10.000.000 10.000.000 7.500.000 7.500.000 10.000.000 5.000.000 5.000.000 7.200.000 8.000.000 5.000.000 905.664 4.130.260
Totaal
Ten opzichte van de begroting 2022 zijn er de volgende wijzigingen: 1. Lening 16 was in de begroting 2022 wel opgenomen maar deze was nog niet afgesloten. Dit is eind 2021 gebeurd met een rentepercentage van 0.230. 2. Lening 17 en 18 waren bij het opstellen van de begroting 2022 nog niet meegenomen. Deze zijn overgenomen van de coöperatie AZRR per 1 januari 2021. 3. Prognose nieuwe lening 2022: In de begroting 2022 was een nieuwe lening opgenomen van € 5 mln. In verband met de hoogte van de verwachte investeringen is dit bedrag verhoogd naar € 10 mln. Kredietfaciliteiten Begin 2022 heeft de VRR een kasgeldfaciliteit afgesloten van € 10 mln. met een looptijd van 2 maanden en een rente van -/- 0.42%. Deze faciliteit is nodig in verband met de kosten die in het kader van de noodopvang asielzoekers worden gemaakt en waarvoor nog geen vergoeding is ontvangen. Er zijn nog gesprekken gaande met het COA over de financiering van deze kosten. Ook voor de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne worden kosten gemaakt en ook hierover moeten nog afspraken worden gemaakt over de financiering. Dit kan ertoe leiden dat de VRR mogelijk nog een kasgeldfaciliteit zal afsluiten.
1e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
18 / 26
DVO+ bijdragen per deelnemende gemeente In onderstaande tabel worden de gemeentelijke basisbijdragen gespecificeerd:
Gemeenten
Bijdragen primaire B2022
IOV gelden
Inwoners 1-1-2021 *)
Aanpassing door inwoneraantal
Definitieve bijdragen basiszorg 2022
11.030
1.278.966
Categorie klein stedelijk ( 20-50.000 inw.) Albrandswaard
1.265.834
2.101
25.814
Krimpen ad IJssel
1.460.574
1.051
29.410
-5.837
1.455.788
Maassluis
1.642.849
1.751
33.567
17.510
1.662.110
Hellevoetsluis
1.985.635
1.051
40.312
8.359
1.995.045
Ridderkerk
2.284.793
4.553
46.671
23.743
2.313.089
Barendrecht
2.409.591
4.903
48.643
-3.512
2.410.982
2.772.214
2.452
50.589
29.911
2.804.576
Capelle ad IJssel
4.115.644
3.152
67.319
12.079
4.130.875
Lansingerland
3.825.129
2.452
63.363
60.028
3.887.609
Nissewaard
5.225.339
8.406
85.440
13.489
5.247.234
Overgangscategorie Goeree-Overflakkee Categorie jong stedelijk (50-100.000 inw.)
Categorie landelijk (< 20.000 inw.) Westvoorne
1.038.870
700
14.900
11.918
1.051.489
Brielle
1.217.998
1.051
17.439
11.848
1.230.896
Vlaardingen
5.362.029
8.055
73.924
38.500
5.408.584
Schiedam
5.751.778
3.853
79.279
39.961
5.795.592
49.971.370
111.023
651.631
90.329.647
156.553
1.328.301
Categorie historisch stedelijk
Categorie groot stedelijk Rotterdam
50.082.393 269.029
90.755.229
*) Het aantal inwoners conform publicatie CBS
De aanpassingen betreffen een aanpassing op basis van de actuele inwonersaantallen per 1 januari 2021.
1e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
19 / 26
DVO+ bijdragen per deelnemende gemeente In onderstaande tabel worden de verwachte FLO-lasten en de DVO+-taken over 2022 opgenomen;
Prognose FLO / DVO+
Begroting 2022 FLO
DVO+
Wijziging FLO
Begroting 2022 1eBW
DVO+
FLO
DVO+
Albrandswaard Barendrecht
48.750
48.750
Brielle Capelle ad IJssel
131.000
70.000
Goeree-Overflakkee
60.443
Hellevoetsluis
24.190
131.000
70.000 60.443
-1.554
22.636
Krimpen ad IJssel Lansingerland Maassluis
62.000
Nissewaard
136.000
Ridderkerk
61.556
Rotterdam
2.697.897
Schiedam
250.000
Vlaardingen
232.000
62.000 136.000 1.725.608
0
48.750
61.556
48.750
0
10.503
2.697.897
1.736.111
250.000 56.250
232.000
56.250
3.570.453
2.042.940
Westvoorne Totaal
3.570.453
1.880.241
0
162.699
Fixatie FLO
Bovenstaande tabel laat de aan de diverse gemeenten gefactureerde bedragen zien en niet de daadwerkelijke lasten omdat de bijdragen voor een aantal gemeenten gefixeerd zijn. Waar van toepassing zijn de DVO+ bedragen geïndexeerd. Het verloop van de nog af te rekenen FLO-bijdragen met gemeenten waarbij de bijdrage gefixeerd is ziet er dan als volgt uit:
Gemeenten met Fixatie Capelle ad IJssel Lansingerland
Te Te Te verrekenen verrekenen verrekenen FLO stand FLO stand FLO stand 31-12-2020 31-12-2021 31-12-2022 -175.910 -154.639 -214.646 7.290
-139.065
-113.065
Maassluis
-16.877
-85.347
-110.249
Nissewaard
-438.045
-953.407
-1.028.325
Schiedam
-67.587
-339.707
-438.914
Vlaardingen
-64.071 -755.200
-318.979 -1.991.145
-412.500 -2.317.700
Totaal
Capelle ad IJssel heeft tussentijds een extra bedrag betaald van € 280k voor de FLO die is verwerkt in deze tabel. In verband met de nieuwe kosten verdeelsystematiek vanaf 2023 zal voor de gemeenten met een fixatiebedrag van FLO een afrekening plaatsvinden per 31-12-2022.
1e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
20 / 26
Weerstandsvermogen en risicobeheersing In de primaire begroting 2022 en het jaarverslag 2021 is een aantal risico’s benoemd, waarvan de verwachting was dat ze mogelijk een risico voor de VRR-organisatie konden vormen. Risico’s zijn dynamisch, dat betekent dat sommige risico’s inmiddels zijn vervallen of dat nieuwe risico’s in de risicoparagraaf zijn opgenomen. De volgende risico’s zijn komen te vervallen:
Vervallen Risico's s = structureel i = incidenteel Risico's vervallen in verband met aannemen ontwikkelagenda Bestaansrecht organisatie / Ontwikkelagenda VRR s Inwerkingtreding Omgevingswet. s Gevolgen van (veranderde) wet- en regelgeving niet tijdig op s kunnen vangen. Overige vervallen risico's Actiecentra en overdracht (beheer) meldkamer aan LMS Vertraging levertijd brandweervoertuigen Hogere huisvestingskosten door bouw, verbouw en onderhoud
s i i
Risico’s vervallen in verband met aannemen van ontwikkelagenda In de vergadering van 8 december 2021 is besloten om uitvoering te gaan geven aan het scenario Basis op orde (scenario 2) van de ontwikkelagenda. Dit betekent dat de VRR de komende jaren gaat investeren in o.a. deskundigheid op een aantal terreinen, verbetering van de informatievoorziening en –beveiliging, vakbekwaamheid van medewerkers en modernisering van de piketorganisatie. Hierdoor is een aantal risico’s die waren opgenomen in de risicoparagraaf komen te vervallen. Actiecentra en overdracht beheer aan Landelijke meldkamersamenwerking (LMS) In 2020 is het beheer van de meldkamer overgegaan naar de politie. Hierdoor zijn verantwoordelijkheden, middelen en taakuitvoering in één hand bij de politie gekomen. Met de transitie van de meldkamer naar de LMS heeft de VRR ook een deel van de bijbehorende BDUR-opbrengsten ingeleverd en deze opbrengsten worden nu door de LMS ontvangen. Uit deze BDUR-opbrengsten werden onder meer de actiecentra betaald. In 2021 is in overleg met het ministerie van Justitie en Veiligheid besloten, dat de VRR 2 jaar (2021-2022) een tegemoetkoming van 100% voor deze kosten krijgt. Daarna dienen de kosten gedekt te worden uit de accresverhoging van de BDUR.
Bovendien is toegezegd dat bij vervanging van de apparatuur de VRR niet gebonden is aan afname bij LMS wat tot een kostenreductie van € 75.000 per jaar kan leiden. Hiermee is het risico komen te vervallen. Vertraging levering brandweervoertuigen Bij de eerste bestellingen in 2021 van brandweervoertuigen was er enige vertraging opgelopen als gevolg van COVID-19. Inmiddels heeft de producent een proces ontwikkeld waardoor de levering niet al te veel vertragingen meer oplevert. De verwachting is dat er in 2022 zeven voertuigen zullen worden opgeleverd conform de reguliere planning. Dit risico komt hiermee te vervallen. Hogere huisvestingskosten door bouw, verbouw en onderhoud. Dit risico was in de halfjaarrapportage 2021 opgenomen. Omdat ook het risico “Vertraagd tempo en of onvoldoende aanpassing bijdragen t.b.v. kostenontwikkeling” is opgenomen in deze paragraaf komt dit risico te vervallen.
1e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
21 / 26
Weerstandsvermogen en risicobeheersing Toelichting op de risico’s
Risico s = structureel i = incidenteel Structurele risco's Duurzame Piketorganisatie Vakbekwaamheid Vrijwaring van gemeenten voor aansprakelijkheid van niet verzekerbare risico's. Het gaat hier om juridische gevolgrisico's, zoals claims. Personele capaciteit brandweer. Deeltijdregeling brandweervrijwilligers Spreiding en beschikbaarheid ambulancezorg. Financiële gevolgen van schade die niet meer of beperkt verzekerbaar is Incidentele risco's Wegvallen en niet toereikend zijn van LEC-gelden. Vertraagd tempo en of onvoldoende aanpassing bijdragen van stakeholders van de VRR t.b.v. kostenontwikkeling. Effecten en kosten als gevolg van grote crises Totaalbedrag risico's (bedrag x €1.000)
2022 s s s
686 146 PM
s s s s
370
i i
1.600
i
11.000 14.010
208 PM
Structurele risico’s Duurzame piketorganisatie en vakbekwaamheid Met het aannemen van de ontwikkelagenda is besloten om te investeren in de piketorganisatie en vakbekwaamheid. De investeringen in het kader van de ontwikkelagenda starten in 2023. . Voor 2022 geldt dat de combinatie van de grote capaciteitsinzet voor de Oekraïne-crisis, stijgende prijzen en een krappe algemene reserve er toe leiden dat er een temporisering van de activiteiten van de ontwikkelagenda zal plaats vinden. Daarbij geldt dat we doen wat we kunnen en dat alle voorbereidingen worden genomen om in 2023 volledige uitvoering te kunnen geven aan de geplande activiteiten. Zo gaan in september al piketfunctionarissen aan de voltijdopleidingen beginnen en worden ook al extra instructeurs (vakbekwaamheid) aangenomen. Vrijwaring van gemeenten voor aansprakelijkheid van niet verzekerbare risico’s Voor het risico ‘Vrijwaring van gemeenten voor aansprakelijkheid van niet verzekerbare risico’s’ was voorheen een bedrag opgenomen. Op advies van de Bestuurlijke Auditcommissie (2018) is dit risico als PMpost opgenomen in de risico-inventarisatie. Bij dit risico gaat het om juridische gevolgrisico’s zoals claims. Personele capaciteit brandweervrijwilligers De personele capaciteit van de brandweervrijwilligers staat onder druk. Het wordt het steeds moeilijker om de onmisbare inzet van vrijwilligers te blijven garanderen.
Vooral het werven van voldoende vrijwilligers die overdag beschikbaar zijn, wordt steeds moeilijker. Zeker in kleinere dorpskernen is het steeds lastiger om de paraatheid 24 uur per dag, 7 dagen in de week te garanderen. De dekking staat hierdoor onder druk. De VRR heeft als prioriteit om de dekking op niveau te krijgen en te houden en werkt aan andere vormen en manieren van brandweerzorg. Er is een pilot met het structureel inzetten van beroepspersoneel in de dagdienst op een kazerne en er is gestart met het inzetten van een bevelvoerder in dagdienst op kazernes. Om het probleem van de capaciteit op de kazernes op te lossen zal extra beroepspersoneel ingezet moeten worden. Het inzetten van een beroeps in dagdienst op een kazerne kost € 74k. Vooralsnog is de inschatting dat dit nodig is op 5 kazernes. De kosten om dit risico op te heffen komen daarmee uit op €370k per jaar.
1e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
22 / 26
Weerstandsvermogen en risicobeheersing Deeltijdregeling vrijwilligers brandweer De positie van de brandweervrijwilligers op grond van de deeltijdrichtlijn is juridisch niet meer houdbaar. Het onderscheid tussen vrijwilligers en beroeps moet aangescherpt worden. Landelijk is onderzocht of een fundamenteel onderscheid in taken tussen een vrijwilliger en een beroepsmedewerker (taakdifferentiatie) hiervoor een oplossing biedt. Onlangs heeft de minister hierop een finale juridische toets laten doen waaruit blijkt dat voor het behoud van vrijwilligheid bij de brandweer taakdifferentiatie niet vereist wordt door Europees recht onder voorwaarde dat de rechtspositie van brandweervrijwilligers expliciet gebaseerd wordt op het concept van vrijwilligheid. Dit betekent dat het contrast tussen vrijwillige brandweer en beroeps verscherpt moet worden en dat niet meer gewerkt kan worden met geconsigneerde en gekazerneerde vrijwilligheid. Inmiddels werkt het veiligheidsberaad aan een implementatieplan hiervoor. Landelijk is in kaart gebracht wat de consequenties hiervan zijn waarbij het uitgangspunt is om vanuit een landelijke aanpak te komen tot een vergoeding vanuit het Rijk voor deze consequenties. De meerkosten worden op landelijk niveau ingeschat op € 31 mln. per jaar, en voor de VRR komt het uit op een bedrag van €3 mln.
In het implementatieplan is opgenomen dat de nieuwe werkwijze vanaf 2023 wordt ingevoerd. Indien het niet lukt om een vergoeding te krijgen vanuit het Rijk loopt de VRR het risico om de financiële consequenties zelf te moeten betalen. Spreiding en beschikbaarheid ambulancezorg Jaarlijks wordt onderhandeld met zorgverzekeraars over het budget inzake spreiding en beschikbaarheid van de ambulancezorg. De onderhandelingen over de hoogte van het budget 2021 zijn op het moment nog niet afgerond. De onderhandelingen gaan o.a. over de te leveren prestaties en vooral het aantal te leveren diensten. Daaraan gerelateerd zijn afspraken over het aantal ambulancevoertuigen en postlocaties. Het risico bestaat dat de VRR de gemaakte budgetafspraken met de zorgverzekeraars over het te leveren aantal diensten niet kan nakomen, bijvoorbeeld door schaarste aan personeel. Een mogelijk gevolg hiervan is dat de zorgverzekeraars een korting hanteren, waardoor het budget uiteindelijk niet toereikend is voor de VRR. De afspraken die door ARR jaarlijks met de zorgverzekeraars worden gemaakt, moeten dit jaar ook worden gezien in het licht van de COVID-19 crisis die de samenleving en de gezondheidszorg al sinds maart 2020 in zijn greep houdt. Als gevolg van de COVID-19 crisis staat de zorg en dus ook de ambulancezorg onder druk. Zo is het ziekteverzuim onder ambulancepersoneel hoger geweest dan gemiddeld.
Ook betekenen de aangescherpte hygiënemaatregelen dat ritten gemiddeld langer duren en intensiever zijn. De afgelopen jaren, inclusief 2021, zijn de afgesproken te leveren diensten gerealiseerd en wordt geen korting op het budget verwacht. De komende jaren blijft dit risico zich voordoen. In 2022 zal het aantal te leveren diensten stijgen met 4% is de verwachting. Indien de stijging niet wordt gerealiseerd leidt dit tot een korting van het budget van € 208k. Financiële gevolgen van schade die niet meer of beperkt verzekerbaar is De VRR krijgt steeds meer te maken met extreme premiestijging van verzekeringen. In de afgelopen 2 jaar zijn de premies voor het totale pakket aan verzekeringen met 13% gestegen. Daarnaast bestaat de kans dat een aantal risico’s niet meer verzekerbaar blijven. Deze ontwikkeling geldt voor alle veiligheidsregio’s. In 2021 heeft het veiligheidsberaad het principebesluit genomen tot oprichting van de stichting expertisebureau risicobeheer en verzekeringen veiligheidsregio’s. Het is de bedoeling dat deze stichting de veiligheidsregio’s gaat adviseren op het thema risicobeheer in relatie tot ongevallen en schade. Daarnaast is het de bedoeling om voor alle veiligheidsregio’s een ongevallenverzekering af te sluiten om zo grote premiestijgingen te voorkomen.
Hiernaast zal ook een waarborgfonds worden opgericht voor niet-verzekerbare risico’s waaraan alle veiligheidsregio’s een financiële bijdrage zullen leveren. Deze financiële bijdrage aan de stichting en het waarborgfonds komt dan in de plaats van de verzekeringspremie. De stichting wil beginnen met een ongevallenverzekering in te kopen voor alle veiligheidsregio’s. Deze zal naar verwachting in 2024 van toepassing zijn. In de jaren daarop zal ook voor andere verzekeringen, zoals voertuigen-, brand- en aansprakelijkheidsverzekering onderzocht worden om dit voor alle veiligheidsregio’s in te kopen. Eind 2021 heeft het algemeen bestuur besloten tot deelname aan deze stichting van de VRR en dit voorgelegd aan de gemeenteraden. Voor 2022 en 2023 is er geen risico omdat er nog verzekeringen door de VRR zelf worden afgesloten met dezelfde dekking. Vanaf 2024 doet zich het risico voor dat het waarborgfonds onvoldoende middelen heeft om schade van niet verzekerbare risico’s te dekken. De aangesloten veiligheidsregio’s zullen dan bij moeten storten. De hoogte hangt af van de hoogte van de schade en de voorwaarden van het waarborgfonds over inbreng van de veiligheidsregio’s. De voorwaarden voor dit waarborgfonds, o.a.
met betrekking tot de financiële inbreng van de veiligheidsregio’s, worden nu uitgewerkt aan de hand van een business case en het is de verwachting dat in het voorjaar van 2022 hier meer duidelijkheid over komt. Op dat moment zal een inschatting worden gemaakt van de hoogte van het risico. 1e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
23 / 26
Weerstandsvermogen en risicobeheersing Incidentele risico’s Vertraagd tempo en of onvoldoende aanpassing bijdragen t.b.v. kostenontwikkeling Er is in 2020 een nieuwe systematiek afgesproken voor de indexering van de kosten brandweerzorg en Risico & Crisisbeheersing. In de systematiek wordt eerst een voorlopig indexpercentage voor een jaar bepaald voor het opstellen van de begroting en zodra de definitieve indexcijfers bekend zijn wordt dat achteraf gecorrigeerd voor de bijdragen van volgende jaren. Op deze wijze is sprake van een compensatie voor verschillen die vanaf de afgifte van de index optreden en werken deze niet door op lange termijn. Maar als in een jaar het afgegeven percentage dat is gebruikt voor de begroting lager is dan het werkelijke percentage prijsstijgingen dan heeft de organisatie onvoldoende middelen om deze prijsstijging in dat jaar zelf op te vangen. Met de stijgende prijzen van de laatste tijd, inflatie is gestegen naar 6.2% in februari 2021, is dit een risico voor de organisatie. Door de oorlog in Oekraïne is het risico op dit punt verder gestegen en is er veel onzekerheid. De energieprijzen stijgen nu hard en ook andere producten laten een prijsstijging zien. Ook is er kans op een recessie door de recente ontwikkelingen en dat kan op termijn effect hebben op de prijzen.
Voor 2022 is de indexering die is gebruikt voor het opstellen van de begroting bepaald op 1,36%. De Europese centrale bank verwachtte in januari 2022 nog een prijsstijging van 3,2% voor 2022. Het CPB heeft inmiddels een verwachting gepubliceerd van 5,2% inflatie voor 2022. Als die verwachte prijsstijging uitkomt, betekent dit voor de VRR een risico van € 1,6 mln. Hierbij is er vanuit gegaan dat er geen extra stijging komt op de kosten van personeel in verband met de CAO die geldig is tot 31-12-2022 en waarvan de kosten al in de begroting zijn opgenomen. Voor 2023 verwacht de ECB nu een inflatie van 1,8%. Dat is vrijwel gelijk aan de voorlopige indexering van 1,9%. Daarmee is voor 2023 het risico 0 op basis van de huidige verwachtingen. Effecten en kosten als gevolg van grote crises Er zijn op het moment 2 grote crises aan de hand waarvoor de VRR kosten maakt: - Als gevolg van de uitbraak van het COVID-19 virus worden nog steeds kosten gemaakt voor de bestrijding van het virus. In 2021 zijn de gemaakte kosten vergoed en is de laatste declaratie ingediend. Totaal gaat het om een bedrag van ruim € 2 mln. Wij gaan ervan uit, dat de kosten die gemaakt worden door het Rijk ook in 2022 zullen worden vergoed.
- In het kader van de noodopvang asielzoekers heeft de minister van binnenlandse zaken in december 2021 de regio Rotterdam-Rijnmond aangewezen om locaties gereed te maken voor de opvang en begeleiding van 500 asielzoekers voor een beoogde periode van 4 maanden. In de brief van de minister staat dat de kosten van deze opvang door het COA zullen worden vergoed. Hierover moeten nog definitieve afspraken worden gemaakt met het COA. Ook zijn er gesprekken gaande met de gemeente waar de opvang plaatsvindt over het moment van overdracht van de opvang naar de gemeenten. De VRR heeft in dit kader in 2021 voor ruim €300k aan kosten gemaakt en voor 2022 wordt ook nog eens voor € 10,7 mln. aan kosten verwacht.
1e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
24 / 26
Bijlage 1: Overzicht van de baten en lasten 2022 – per kostensoort
Kostensoort
Begroting 2022
Wijzigingen
Personeel
97.936
32.902
130.838
Huisvesting
12.957
10.064
23.021
Middelen
17.479
1.372
18.851
Overigen
14.967
-85
14.882
Overhead
24.460
-24.460
-
(* € 1.000,-)
Vennootschapsbelasting
1e BW 2022
-
Totaal lasten
167.799
19.793
187.592
Bijdragen gemeenten (incl. DVO+)
96.278
434
96.711
BDUR
12.244
271
12.515
Zorgverzekeraars
48.963
8.930
57.893
Overheidsmiddelen
7.899
7.937
15.836
Overige opbrengsten
516
439
955
Overhead
229
-229
-
Vennootschapsbelasting
166.128
17.782
183.909
-1.671
-2.011
-3.682
Totaal baten Saldo van de baten en lasten Toevoeging bestemmingsreserves
225
-225
-
Onttrekking bestemmingsreserves
1.615
2.457
4.072
Resultaat
-279
671
389
De overheadskosten werden in de primaire begroting 2022 apart gepresenteerd. Hierdoor was het inzicht in de kosten voor bijv. personeel niet heel duidelijk. Om dit inzicht te vergroten, zijn alle kosten, incl. overhead opgenomen per kostensoort.
1e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
25 / 26
Staat van vereiste handtekeningen Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van het Algemeen bestuur van de Veiligheidsregio RotterdamRijnmond d.d. 14 september 2022
De secretaris
De voorzitter
………………………………… mr. drs. A. Littooij
.……………………………… ing. A. Aboutaleb
1e Begrotingswijziging 2022 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
26 / 26