Document · PDF

06 Syntrophos Ontwerp Begroting 2023

Gemeenteraad 6 juli 2022, gemeente WestvoorneBij agendapunt: Jaarstukken 2021, tussenrapportage 2022 en ontwerpbegroting 2023 Syntrophos9.501 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Begroting 2023 & raming 2024-2026

- Samen bereiken we meer -

Versie: 0.9 Datum: 12 mei 2022

Begroting 2023

versie 0.9

Inhoud Voorwoord en inleiding ............................................................................................................................3 Leeswijzer .................................................................................................................................................4 Begroting in het P&C-proces.....................................................................................................................4 Bestuurlijke samenvatting begroting 2023 ...............................................................................................5 1

Bedrijfsvoering Syntrophos ...............................................................................................................6

1.1

Bedrijfsvoering algemeen .............................................................................................................6

1.2

Programma ICT .............................................................................................................................8

1.3

Programma GEO ........................................................................................................................ 10

Bijdragen en Lasten ........................................................................................................................ 12

2.1

Startpunt .................................................................................................................................... 12

2.2

Bijstellingen................................................................................................................................ 13

2.2.1

Bijstelling als gevolg van extra opdrachten demandmanagement meerjarig effect .............. 13

2.2.2

Bijstelling als gevolg van de aanpassing verdeelsleutel gezamenlijke ICT kosten .................. 14

2.2.3

Bijstelling P-lasten .................................................................................................................. 15

2.2.4

Bijstelling contractkosten....................................................................................................... 15

2.2.5

Bijstelling contracten en taakstelling Nissewaard .................................................................. 16

2.2.6

Bijstelling van CAPEX naar OPEX ............................................................................................ 16

2.2.7

Totaal bijstellingen 2023 ........................................................................................................ 17

2.3

Begroting en Ramingen.............................................................................................................. 18

2.4

Risico’s ....................................................................................................................................... 19

Paragrafen ...................................................................................................................................... 20

Balans c.a. ....................................................................................................................................... 23

BIJLAGEN bij de Begroting 2023 Syntrophos ......................................................................................... 24 Bijlage A

Verdeelsleutelsleutels voor gezamenlijke diensten. ...................................................... 25

Bijlage B

Investeringskrediet 2023 – 2026 ................................................................................... 27

Bijlage C

Ramingen van de totale bijdragen en opbrengsten 2023 t/m 2026 naar DVO .............. 28

Bijlage D1

Ramingen van de bijdragen Brielle 2023 t/m 2026 naar DVO ....................................... 29

Bijlage D2

Ramingen van de bijdragen Hellevoetsluis 2023 t/m 2026 naar DVO ........................... 30

Bijlage D3

Ramingen van de bijdragen Nissewaard 2023 t/m 2026 naar DVO ............................... 31

Bijlage D4

Ramingen van de bijdragen Westvoorne 2023 t/m 2026 naar DVO .............................. 32

Bijlage E

Financiële kengetallen 2023 t/m 2026........................................................................... 33

12 mei 2022

Pagina 2 van 33

Begroting 2023

versie 0.9

Voorwoord en inleiding Voor u ligt de Begroting 2023 van Syntrophos. Deze Begroting richt zich op de dienstverlening en de onderhoudswerkzaamheden die nodig zijn om de continuïteit in de bedrijfsvoering van de deelnemers en Syntrophos te waarborgen op het vlak van ICT, GEO & Datadiensten. Het is een beheerbegroting, met uitbreiding van werkzaamheden is geen rekening gehouden. Deze Begroting is opgesteld in lijn met de Kadernota 2023 welke Syntrophos heeft opgesteld in december 2021. In deze Kadernota was een indicatieve financiële prognose van de deelnemersbijdragen in de komende jaren opgenomen, mede gebaseerd op de indexatie van de gemeentesecretarissenbrief voor de 4 grote gemeenschappelijke regelingen. Na het opstellen van de Jaarrekening bleek er een financiële meevaller te zijn, de realisatie bleef ruim € 500.000 onder de Begroting. Dit was met name een gevolg van lagere contractkosten. Deze structurele meevaller is meegenomen in de Begroting 2023, waardoor de begroting ruimschoots onder de indexatie van de gemeentesecretarissen blijft. De Kadernota en de Begroting liggen in lijn met de i-Visies van de deelnemende gemeenten.

Andere ontwikkelingen waarmee Syntrophos in 2022 en 2023 mee te maken krijgt zijn: • De uitvoering van het Voorne aan Zee programma en de verandering in de GR van 4 naar 2 deelnemers en de verwerking daarvan in de bedrijfsvoering van Syntrophos; • Een nieuwe gezamenlijke koers om de toenemende stroom aan projecten efficiënt uit te voeren en te borgen in het meerjarig beheer. Deze koers geeft ook richting aan de benodigde samenwerking met de afdelingen en IV-organisaties van de deelnemers en verduidelijkt de governance; • Kansen voor intensievere samenwerking tussen de geografische afdelingen van de gemeenten en Syntrophos. Deze ontwikkelingen sluiten aan bij het centrale thema van onze strategische visie en Kadernota “Samen bereiken we meer”. Allard Mittertreiner, directeur

12 mei 2022

Pagina 3 van 33

Begroting 2023

versie 0.9

Leeswijzer De Begroting is opgebouwd uit: 1. 2. 3. 4.

Bestuurlijke samenvatting Verslag Bijdragen en Lasten Paragrafen Balans

De hoofdstukken 3 en 4 zijn vooral toegevoegd om aan de BBV-vereisten te voldoen. In de bijlagen zijn gedetailleerde overzichten opgenomen met betrekking tot de begroting. Wij merken op dat in veel gevallen de tekst de bijzonderheden uit de tabellen beschrijft of toelicht en niet is geschreven om zonder tabel zelfstandig leesbaar te zijn.

Begroting in het P&C-proces

Kadernota

Begroting

Begrotings wijzigingen (via Tussenrapportages)

Jaarstukken

De begroting is gebaseerd op de Kadernota.

Kadernota

Bestuur

OntwerpBegroting

Raden

Begroting

Na behandeling in de Raden van de deelnemers en een reactie op eventuele zienswijzen wijzigt de status van ontwerp begroting in Begroting.

12 mei 2022

Pagina 4 van 33

Begroting 2023

versie 0.9

Bestuurlijke samenvatting begroting 2023 Het bestuur stelt alleen de Begroting 2023 vast, de meerjaren Ramingen zijn ter informatie. In deze bestuurlijke samenvatting wordt daarom alleen de Begroting 2023 beschreven. De meerjaren Ramingen 2024-2026 zijn onderdeel van de volgende hoofdstukken en bijlagen. De Raming 2023 uit de voorgaande begroting is bijgesteld met de zes onderstaande posten om tot de Begroting 2023 te komen. 1. Verstrekte extra opdrachten door de deelnemers € 162.817. 2. Aanpassing verdeelsleutel gezamenlijke ICT-diensten; per saldo nihil maar per deelnemer verschillend. 3. Verhoging P-lasten € 152.945, in aansluiting op de formatie in de Kadernota ad 53 FTE en een indexatie ad 2,5%. 4. Structurele verlaging contractkosten € 302.905, rekening houdend met een indexatie van 2% 5. Aanvullend op de taakstelling van Nissewaard 2023 en volgende jaren van € 225.000 heeft een verdergaande bezuiniging op contracten geleid tot een vermindering van € 220.986 op jaarbasis. 6. Verschuiving van kapitaalslasten naar contractkosten ad € 200.000 per jaar oplopend, verloopt budgettair neutraal voor de deelnemers.

Bestuurlijke samenvatting begroting 2023 Bedragen in €

Raming 2023

Bijstellingen 2023

Begroting 2023

LASTEN Contracten onderhoud en licenties Huur en dienstverlening Kapitaallasten Overige Lasten Personeelslasten Totaal Lasten

7.221.127 693.223 3.649.003 573.881 4.474.986 16.612.220

-155.805 0 -134.965 -77.204 159.845 -208.129

7.065.322 693.223 3.514.038 496.677 4.634.831 16.404.091

BIJDRAGEN Brielle Hellevoetsluis Westvoorne Totaal Voorne aan Zee (1) Voorne aan Zee (fusie project) Totaal Voorne aan Zee (2) Nissewaard Niet deelnemer Totaal bijdragen

2.021.738 3.611.553 2.125.553 7.758.844 0 7.758.844 8.665.598 187.777 16.612.219

66.472 -241.104 -39.288 -213.920

2.088.210 3.370.449 2.086.265 7.544.924 0 7.544.924 8.647.194 211.972 16.404.090

-213.920 -18.404 24.195 -208.129

Bestuurlijke afhandeling De begroting is behandeld in de bestuursvergadering van 25 mei 2022 en wordt vastgesteld in het Bestuur van Syntrophos op 8 september 2022. Daaraan voorafgaand geldt de wettelijke termijn voor zienswijzen van 12 weken van de deelnemende Raden.

12 mei 2022

Pagina 5 van 33

Begroting 2023

Bedrijfsvoering Syntrophos

1.1

Bedrijfsvoering algemeen

versie 0.9

In 2023 zien wij dat de gemeenschappelijke regeling Syntrophos de herindeling van Brielle, Hellevoetsluis en Westvoorne naar Voorne aan Zee verwerkt moet hebben. Van vier deelnemers van verschillende grootte naar twee deelnemers van praktisch gelijke grootte. Syntrophos zal in 2022 alle voorbereidingen doen om in 2023 met deze veranderde structuur om te kunnen gaan in haar (financiële) bedrijfsvoering. Schaalbare projectenorganisatie naast beheerorganisatie Gemeenten staan voor de uitdaging om burgers en bedrijven steeds sneller en efficiënter te bedienen, met beperkte budgetten. Hierdoor is verdergaande digitalisering en innovatie op dienstverlening een must. Dit zorgt voor een toename aan verander- en implementatie projecten. Het tempo van veranderen binnen de gemeenten hangt samen met de snelheid en de wijze waarop wij gezamenlijk (verander)projecten realiseren. Syntrophos verwacht dat hiervoor een flexibele en schaalbare projectenorganisatie nodig is, naast de beheerorganisatie. De huidige leveringsketen voor projecten is hier een voorloper van, maar dit staat nog in de kinderschoenen. Ook de bedrijfsvoering moet aangepast worden op de besturing van een multi-projectenomgeving. Dit kan Syntrophos niet alleen en er is een intensieve samenwerking nodig met de verschillende afdelingen van de deelnemende gemeenten, waaronder IV.

Partnerschap, samenwerking & sturing op verandering In april 2022 hebben we samen met de deelnemers een eerste stap gezet naar een intensievere samenwerking. Echt partnerschap, zakelijk en vanuit één team één taak gedachte opereren met zo kort mogelijke lijnen naar de vakafdelingen van de deelnemers. Dit is volgens Syntrophos het beste recept voor waardecreatie en kostenbeheersing voor de deelnemers naar de toekomst toe. We moeten af van de traditionele klant-leverancier mentaliteit die nu heerst tussen de IV-afdelingen en Syntrophos. Syntrophos heeft geen winstoogmerk. Het samenwerken en resultaat voor de deelnemers moet centraal staan. Het zal leiderschap vergen van alle partijen om hierop te vernieuwen. Door gezamenlijk te focussen op de realisatie van de doelstellingen van de deelnemers, ontstaat een samenspel waarbij men elkaar in stelling brengt. Dit ‘teamplay’ draagt bij aan meerjarig gezamenlijk succes. Veel meer vooruitplannen en sturen, samen met de business, is de belangrijkste succesfactor. Zo ook de ruimte die Syntrophos krijgt om hierin mee te bewegen en haar organisatie hiervoor door te ontwikkelen. Dit is volgens ons de belangrijkste uitdaging voor de deelnemers en Syntrophos.

Daarbij komt dat als Syntrophos en de deelnemers onvoldoende procesmatig werken en afzonderlijke demand lijnen blijven gebruiken (nu vier en in 2023 twee lijnen) met eigen prioriteit en belangen, de gezamenlijke waarde creatie en een kosteneffectieve uitvoering een onmogelijke opdracht voor het shared service center blijkt. Ondanks dat er enkele eerste stappen gezet zijn ligt hier nog een belangrijke verander- en leeropdracht voor alle partijen en vergt dit sturing vanuit de hoogste ambtelijke regionen.

12 mei 2022

Pagina 6 van 33

Begroting 2023

versie 0.9

Voorne aan Zee Op 1 januari 2023 ontstaat de nieuwe gemeente Voorne aan Zee. In de projectmatige aanpak van deze fusie is voorzien in realisatie van een nieuwe Voorne aan Zee omgeving. Voor het opruimen en/of archiveren van de oude applicatie-landschappen van de 3 gemeenten moet nog een nadere opdrachtverstrekking worden gegeven. Dit is essentieel voor het beheersen van het kostenniveau voor deze gemeenten! Voorne aan Zee raakt Syntrophos en Nissewaard Naast de nodige directe fusie projecten heeft de fusie impact op de bedrijfsvoering en de dienstverlening van Syntrophos. Denk aan een nieuw kostenverdeelmodel, aanpassing van onder andere de administratie, alle leverancierscontracten maar ook de GR stukken. Syntrophos is in voorjaar 2022 gestart met de uitwerkingen hiervan. De (financiële) impact van deze afspraken zullen in de begrotingscyclus van tussenrapportages en dergelijke worden meegenomen. Harmonisatie Syntrophos dringt er bij het bestuur en gemeentesecretarissen/gedelegeerd directeur op aan om een heldere harmonisatie koers af te spreken (waar dat kan en/of dat wel of niet gewenst is). Dit is urgent omdat men hiermee de structurele ICT (beheer)kostenniveaus beïnvloedt. Sturing vanuit de top van de deelnemers en Syntrophos op eenzelfde manier, is essentieel en een verbeterpunt.

In het nieuw opgestarte “directeurenoverleg/ stuurgroep VaZ-NSW-SYN” proberen wij die duidelijkheid te creëren. Shared GEO diensten Voorne aan Zee en Nissewaard In de begroting 2022 meldde Syntrophos dat zij graag met toekomstige Voorne aan Zee gemeenten in gesprek komt om ook op het gebied van de shared GEO dienstverlening, die gemeenten Westvoorne, Hellevoetsluis en Nissewaard al af (kunnen) nemen, om zodoende de krachten te bundelen en meer voordelen te behalen. Ten tijde van opstellen van de begroting 2023 waren er nog geen gesprekken gevoerd en afspraken gemaakt.

12 mei 2022

Pagina 7 van 33

Begroting 2023

1.2

versie 0.9

Programma ICT

Technologische en marktontwikkelingen De (technologische) ontwikkelingen, alles hangt met alles samen, vereisen ook binnen Syntrophos een meer multidisciplinaire aanpak van de beheertaken. De ingezette verschuivingen van diensten naar cloud leveranciers zorgt voor een verschuiving van taken en grotere technische en organisatorische complexiteit om de continuïteit en optimale werking van de diensten te waarborgen. De inhoudelijke kennis, vaardigheden en inzet van medewerkers zal ook in 2023 zich hierop verder richten. Financieel anticipeert Syntrophos hierop, voor daar waar dat nodig is en treft u nadere informatie aan in paragraaf 2.2.6. Van investeren naar contracten. De “applicatie Cloud markt” is in beweging. De technologische en architectuur vereisten om efficiënt en op het gebied van privacy en informatieveiligheid ‘alles’ goed te laten samenwerken vereist meer volwassenheid bij leveranciers, deelnemers en Syntrophos en ook op landelijk niveau nog invulling van standaarden en afsprakenkaders. Ook het volledig in beeld hebben van de Business case bij een verschuiving van diensten, vereist meer aandacht om tot goede afwegingen en besluiten te komen. Inzet vanuit Syntrophos zal zijn deze voorwaarden te toetsen en handhaven en daarmee de gemeenten te ondersteunen bij deze ontwikkelingen.

Zo zal het contract-en leveranciersmanagement nadrukkelijker ingevuld worden en gaan toezien op de afsprakenkaders en de naleving ervan. Dit geheel vereist een verbeterde en hierop toegespitste goverance inrichting met de gemeenten en eenduidig gezamenlijk beleid richting leveranciers. Ook in 2023 zal Syntrophos zich hiervoor inzetten om dit samen met de gemeentelijke organisaties in te vullen. Informatiebeveiliging & privacy Binnen het Programma ICT zal het life-cycle beheer, operationeel beheer en voortdurende inzet op informatie- en privacybeveiliging voorgezet worden. Dit is een essentiële bedrijfsactiviteit die groeiende is en blijft. Op het moment van schrijven van de begroting 2023 is de uitbreiding van de formatie voor beveiliging nog steeds een onderwerp voor nadere besluitvorming. De door de gemeenten uit te voeren toetsing via een externe auditor om de aannemelijkheid van de door Syntrophos voorgelegde benodigde capaciteit te onderbouwen moet nog uitgevoerd worden. Vooruitlopend op de uitkomst hiervan is de operationeel uitvoerende functie van Informatie Security Officer ingevuld en onderdeel van de Pbegroting. De opgezette cyclus voor het plannen, uitvoeren, controleren en bijstellen van acties in het kader van de Beleidslijn Informatieveiligheid Overheid kan alleen in samenwerking met de gemeenten en met invulling van de benodigde capaciteit waargemaakt worden.

Werkplekvisie De in begroting 2022 ingezette lijn van projecten voortvloeiend uit een vastgestelde werkplekvisie is vertraagd omdat de werkplekvisie vanuit de gemeenten nog niet is uitgewerkt. De bestaande Syntrophos flexibele werkplekvisie en -vorm worden aangehouden en toegepast in het life-cycle beheer. Voor 2023 verwachten we verdere inzet voor hybride werkplek en overleginrichtingen, die erop gericht zijn voor “alle” werkzaamheden volledig vanuit de veilige digitale werkplek te kunnen samenwerken vanuit kantoor of externe (thuis) locaties. Ook de implementatie, adoptie en het beheer van Office 365 zal naar verwachting in 2023 nog doorlopen. De eventueel hieruit voortvloeiende projectkosten zullen via het begrotingswijzigingen proces worden verwerkt.

12 mei 2022

Pagina 8 van 33

Begroting 2023

versie 0.9

Gebruikersadoptie en digitale vaardigheid Door intern efficiënter te werken, gaat Syntrophos ook in 2023 in afstemming met de gemeenten ondersteuning bieden bij de gebruikersadoptie, doormiddel van instructies, workshops en/of gebruikerstrainingen. Dit naast de hulp bij gebruik van de diverse (mobiele) apparatuur. Markt & hardware leveringen De markt voor hardware wordt getroffen door grondstof- en chips-tekorten en duurder wordend logistiek. Als gevolg hiervan zijn er extreme lange levertijden en daarmee ook forse prijsstijgingen. Deze factoren zijn niet verwerkt in deze begroting. Als tegenmaatregel hierop zal Syntrophos mogelijk investeringen naar voren moeten trekken om life-cycle vervangingen te garanderen.

Baten en lasten programma ICT Begroting 2022 na de 1e Turap* Bijdragen

Totaal Bijdragen Lasten

Totaal Lasten Gerealiseerd resultaat

Brielle Hellevoetsluis Westvoorne Voorne aan Zee (1) Fusie project VaZ Voorne aan Zee (2) Nissewaard Overige opbrengsten Bedrijfsvoeringslasten Contracten onderhoud en licenties Kapitaallasten Overige Lasten

1.762.706 2.824.893 1.508.871 6.096.470 1.650.000 7.746.470 8.024.486 111.822 15.882.779 6.802.403 3.825.421 3.310.645 1.944.310 15.882.779 0

Begroting 2023 1.775.415 2.832.263 1.508.070 6.115.748 0 6.115.748 7.521.915 111.708 13.749.371 6.626.545 3.721.610 3.211.002 190.207 13.749.364 7

Raming 2024 1.717.091 2.752.175 1.462.210 5.931.476 0 5.931.476 7.261.674 111.732 13.304.882 6.820.580 3.686.203 2.613.562 184.536 13.304.881 1

Raming 2025 1.717.328 2.711.864 1.462.361 5.891.553 0 5.891.553 7.262.912 111.732 13.266.197 7.020.585 3.686.203 2.374.873 184.536 13.266.197 0

Raming 2026 1.717.328 2.711.864 1.462.361 5.891.553 0 5.891.553 7.262.912 111.732 13.266.197 7.220.585 3.686.203 2.174.873 184.536 13.266.197 0

*De begroting 2022 na de 1e Tussenrapportage 2022 is alleen als referentie opgenomen.

12 mei 2022

Pagina 9 van 33

Begroting 2023

1.3

versie 0.9

Programma GEO

Shared GEO service Onbekend maakt onbemind, maar geografische informatie neemt steeds meer een belangrijke plek in, in de primaire processen van de gemeenten. Syntrophos biedt hierop gezamenlijke service aan de deelnemers. Van inmeting in de buitenruimte, beheer op basisregistraties voor adressen en gebouwen (BAG) en Grootschalige Topografie (BGT) centraal en ontsluiting van deze data aan diverse afnemende bedrijfsapplicaties. Dit is een nauwsluitende keten. Door samen met de deelnemers, de kwaliteit van data te vergroten, de services te harmoniseren is er schaalvoordeel en efficiëntie te behalen. Datakwaliteit draagt bij aan het verbeteren van WOZ-aanslagen, eerder inmeten en verwerken in de BAG zorgt voor een soepeler verhuisproces en ook op het uitbesteed werk voor tekenopdrachten of het opwerken van data kan nog veel bespaard worden. En in een zeer krappe markt voor personeel zijn er voordelen te halen door de al aanwezige kennis en deskundigheid van medewerkers te bundelen en optimaal in te zetten. Niet per gemeenten maar gedeeld. Syntrophos waakt er namens de gemeenten voor dat GEO-informatie niet versnipperd wordt door een duidelijke regie en kwaliteitsborging. Samenhangende objectenregistratie Om in de toekomst alle opgaven aan te kunnen, is het noodzakelijk dat de komende jaren een betere datakwaliteit en samenhang tussen de verschillende basisregistraties ontstaat.

De basisregistraties adressen en gebouwen (BAG) en grootschalige topografie (BGT) zullen opgaan in de nieuwe (nog vast te stellen wettelijk) samenhangende objectenregistratie (SOR). Syntrophos ontzorgt de gemeenten graag in deze transitie, zodat de gemeenten de focus kunnen leggen op het gebruik van de bestaande administraties in bestaande processen en business applicaties. De Data-gedreven gemeente De gemeente beschikken over veel data en een groeiend aantal databronnen, zowel landelijk als in de Cloud. Syntrophos vervult hierin een belangrijke muterende, regisserende en orkestrerende rol. De synergie met het ICT team van Syntrophos zorgt er voor dat veilig, snel en geoorloofd gebruikt van data georganiseerd worden. Syntrophos is vanuit haar rol en expertise de partner voor de gemeente om te groeien naar een meer data-gedreven gemeente. Wij voorzien legio nieuwe toepassingen die van toegevoegde waarde kunnen zijn voor de gemeenten. Enkele voorbeelden zijn: - de verhouding tussen bebouwde omgeving en het groen; - het hergebruik van revisie tekeningen; - inzetten van 3D-metingen en modellen om overstromingen/schaduwanalyse in kaart te brengen. Met deze hoogwaardige data is het ook mogelijk om een 3D-model te onderhouden dat voor meerdere processen inzetbaar is. Op die manier worden alle gemeentelijke processen met dezelfde informatie bediend.

Van het ruimtelijk - en sociaal domein tot communicatie met burgers online of via het loket. Zelf doet Syntrophos ook ervaringen op met data-gedreven werken binnen de ICT kant. We gebruiken de voorspellende waarde van data om pro-actief storingen te voorkomen. Syntrophos volgt de ontwikkelingen op data nauwlettend voor haar klanten en zal ontwikkelingen afgestemd in lijn met de (te ontwikkelen) I-visies van de deelnemers uitvoeren.

12 mei 2022

Pagina 10 van 33

Begroting 2023

versie 0.9

De afdeling GEO en Data van Syntrophos is een onderdeel van het primair proces voor en van de deelnemende gemeenten. De keten-samenwerking en harmonisatie van diensten, binnen en buiten de afdelingen van de gemeente, is essentieel om een naast een financieel voordeel ook ruimte te creëren voor innovatieve ontwikkelingen op GEO en Data vlak. Data-beheer Door een groeiende verscheidenheid aan Cloud-oplossingen, API, SaaS wordt de uitdaging steeds groter om gecontroleerd, veilig en met de juiste autorisaties data beschikbaar te stellen aan diverse processen. Gemeenten hebben een nieuwe, moderne, gezamenlijke informatievoorziening nodig voor het uitwisselen van gegevens. Want het huidige stelsel voor gegevensuitwisseling maakt het lastig om snel en flexibel te vernieuwen, te voldoen aan privacywetgeving en efficiënt om te gaan met data. Door een gezamenlijk platform hiervoor in te zetten en goede afspraken met leveranciers te maken over data eigenaarschap, data toegang en data-portabiliteit, faciliteert Syntrophos de gemeenten bij de uitdaging om eigenaarschap in het nieuwe data tijdperk te kunnen uitvoeren. De gemeente is tenslotte zelf eigenaar van de data of zou dat moeten zijn. Baten en lasten programma GEO Begroting 2022 na de 1e Turap* Bijdragen

Totaal Bijdragen Lasten

Totaal Lasten Gerealiseerd resultaat

320.162 562.258 606.893 1.489.313 0 1.489.313 1.169.092 100.264 2.758.669 1.986.470 407.415 194.346 170.439 2.758.670 -1

Begroting 2023 312.795 538.186 578.195 1.429.176 0 1.429.176 1.125.279 100.264 2.654.719 1.866.376 406.732 239.704 141.914 2.654.726 -7

Raming 2024 319.277 549.402 589.829 1.458.508 0 1.458.508 1.141.861 100.264 2.700.633 1.864.958 406.876 286.885 141.914 2.700.633 0

Raming 2025 319.252 549.377 589.804 1.458.433 0 1.458.433 1.141.836 100.264 2.700.533 1.864.958 406.876 286.785 141.914 2.700.533 0

Raming 2026 319.252 549.377 589.804 1.458.433 0 1.458.433 1.141.836 100.264 2.700.533 1.864.958 406.876 286.785 141.914 2.700.533 0

*De begroting 2022 na de 1e Tussenrapportage 2022 is alleen als referentie opgenomen.

12 mei 2022

Pagina 11 van 33

Begroting 2023

Bijdragen en Lasten

2.1

Startpunt

versie 0.9

Het startpunt wordt gevormd door de jaarschijven 2023, 2024 en 2025 van de Begroting 2022 evj. Deze zijn steeds bijgewerkt middels begrotingswijzigingen en opgenomen in de Tussenrapportages. Na de 3de Tussenrapportage 2021 ontstond het volgende beeld:

Startpunt lasten 2023 - 2025 Lasten Contracten & licenties Huur & Dienstverlening Kapitaalslasten Overige lasten Personeelslasten Totaal lasten

Raming 2023 7.221.127 693.223 3.649.003 573.881 4.474.986 16.612.220

Raming 2024 7.279.307 693.223 3.262.236 568.211 4.450.730 16.253.707

Raming 2025 7.279.312 693.223 3.223.764 568.211 4.447.595 16.212.105

Raming 2024 1.968.117 3.534.116 2.091.519 7.593.752 8.472.154 187.801 16.253.707

Raming 2025 1.967.997 3.493.171 2.091.381 7.552.549 8.471.755 187.801 16.212.105

Vertaald naar deelnemersbijdragen:

Startpunt bijdragen 2023 -2025 Deelnemer en overig Brielle Hellevoetsluis Westvoorne Voorne aan Zee Nissewaard Niet deelnemer Totaal bijdragen

Raming 2023 2.021.738 3.611.553 2.125.553 7.758.844 8.665.598 187.777 16.612.219

In basis zal 2026 gelijk gehouden worden aan 2025, wel zal rekening worden gehouden met al bekende ontwikkelingen.

12 mei 2022

Pagina 12 van 33

Begroting 2023

2.2

versie 0.9

Bijstellingen

2.2.1 Bijstelling als gevolg van extra opdrachten demandmanagement meerjarig effect De deelnemers hebben via hun demand managers extra opdrachten verstrekt, hieronder de specificatie per opdracht en de bijdrageconsequenties per deelnemer voor de jaren 2023 t/m 2025.

12 mei 2022

Pagina 13 van 33

Begroting 2023

versie 0.9

2.2.2 Bijstelling als gevolg van de aanpassing verdeelsleutel gezamenlijke ICT kosten In bijlage A is de verdeelsleutel voor de kosten van gezamenlijke ICT en voor gezamenlijke GEO diensten uitgewerkt op basis van de laatst bekende gegevens. In eerdere begrotingen werd uitgegaan van een verdeelsleutel voor gezamenlijke ICT-diensten gebaseerd op 50% gecorrigeerde accounts en 50% aantal inwoners . Met ingang van 2021 is de verdeelsleutel gewijzigd in 50% gecorrigeerde accounts vorig jaar en 50% dit jaar, zoals bepaald in artikel 5 van de toetredingsovereenkomst Hellevoetsluis. Standaard verdeelsleutel kosten voor gezamenlijke ICT-diensten Gecorr. B2023 Gecorr. # Verdeelsleutel # Accounts Deelnemer accounts account in # in % vorig bruto #e-mail ex email 30% s jaar Brielle 230,0 230,0 0,0 230,0 0,0 230,0 230,0 12,03% Hellevoetsluis 385,5 417,0 45,0 372,0 13,5 385,5 385,5 20,17% Westvoorne 179,6 195,0 22,0 173,0 6,6 179,6 179,6 9,40% Voorne aan Zee 795,1 842,0 67,0 775,0 20,1 795,1 795,1 41,60% Nissewaard 1.116,1 1128,0 17,0 1111,0 5,1 1116,1 1.116,1 58,40% Totaal 1.911,2 1970,0 84,0 1886,0 25,2 1911,2 1.911,2 100%

Ni s sewaard; 58,40%

Voorn e aan Zee;…

Omdat dit een herverdeling van opbrengsten inhoudt en geen wijziging in kosten, is het totaaleffect per saldo nihil. Voor de individuele deelnemers is dit niet het geval, door de wijzigingen in hun deelnamepercentage. Onderstaand zijn de gecorrigeerde accounts uit de jaarstukken 2021 vergeleken met de gecorrigeerde accounts 2TR21, daarnaast een %-verdeling van de inwonersaantallen per 1-1-2022. Wijzigingen in aantallen gecorrigeerde accounts in # en % A2021 2TR21 Wijziging Brielle 221,5 11,9% 230,0 12,0% 8,5 0,1% Hellevoetsluis 381,0 20,6% 385,5 20,2% 4,5 -0,4% Nissewaard 1074,5 58,0% 1116,1 58,4% 41,6 0,4% Westvoorne 176,7 9,5% 179,6 9,4% 2,9 -0,1% Totaal 1853,7 100% 1911,2 100% 57,5 0,0

Inwoners per 1-12022 17.439 11,0% 40.312 25,5% 85.440 54,0% 14.900 9,4% 158.091 100%

Het % inwoners wijkt af van het % accounts per gemeente. De verschuiving in deelname-percentages is voornamelijk een gevolg van het wegvallen van de factor inwoners in de verdeelsleutel.

12 mei 2022

Pagina 14 van 33

Begroting 2023

versie 0.9

2.2.3 Bijstelling P-lasten Personeelsbezetting en Personeelskosten De personeelsbegroting 2023 en verdere jaren is gebaseerd op goedgekeurde begrotingen en begrotingswijzigingen tot een totaal van 53,0 FTE. De salariskosten zijn bijgesteld op basis van de feitelijke salarisgegevens 2022 en een verhoging van 2,5% CAO verhoging. De trend in de arbeidsmarkt is zodanig dat voor het behouden en aantrekken van personeel, een verhoging van de loonkosten te verwachten is. Vacatureruimte wordt omgezet in inhuurkosten op basis van normsalarissen.

Bijstellingen ramingen 2023 t/m 2025 bijstelling P-lasten Deelnemer en overig Brielle Hellevoetsluis Westvoorne Voorne aan Zee Nissewaard Niet deelnemers Totaal Bijdragen

Bijstelling Raming 2023

Bijstelling Raming 2024

Bijstelling Raming 2025

17.855 29.506 5.590 52.951 99.994

20.773 34.399 7.870 63.042 114.160

21.150 35.031 8.164 64.345 115.991

152.945

177.202

180.336

2.2.4 Bijstelling contractkosten De Jaarrekening 2021 is gebruikt als basis om de contracten bij te stellen. Rekening is gehouden met de onderverdeling naar gezamenlijke en specifieke contracten, daarnaast is rekening gehouden met een indexatie van 2% gebaseerd op de laatst bekende GIBIT gegevens. De bijdragen in de kosten voor contracten zijn als resultante hiervan verlaagd met € 302.905.

Bijstellingen ramingen 2023 t/m 2025 bijstelling contracten Deelnemer en overig Brielle Hellevoetsluis Westvoorne Voorne aan Zee Nissewaard Niet deelnemers Totaal Bijdragen

12 mei 2022

Bijstelling Raming 2023 -6.648 -60.143 -53.963 -120.754 -206.346 24.195 -302.905

Bijstelling Raming 2024 -6.648 -60.143 -53.963 -120.754 -206.346 24.195 -302.905

Bijstelling Raming 2025 -6.648 -60.143 -53.963 -120.754 -206.346 24.195 -302.905

Pagina 15 van 33

Begroting 2023

versie 0.9

2.2.5 Bijstelling contracten en taakstelling Nissewaard Effecten Taakstelling Nissewaard op contractskosten Bij de deelnemer Nissewaard stond nog een effect van haar taakstelling open voor 2023 van € 225.000. In afstemming met de financiële afdeling van Nissewaard is een contract geschrapt ter waarde van € 445.986 jaarlijkse kosten. Per saldo resteert een extra verlaging op de contractskosten van € 220.986.

Bijstellingen ramingen 2023 t/m 2025 bijstelling contracten Nissewaard Bijstelling Raming 2023

Deelnemer en overig Brielle Hellevoetsluis Westvoorne Voorne aan Zee Nissewaard Niet deelnemers Totaal Bijdragen

Bijstelling Raming 2024

Bijstelling Raming 2025

0 -220.986

-220.986

2.2.6 Bijstelling van CAPEX naar OPEX Van investeringen naar contracten De tendens is dat steeds meer leveranciers hun oplossingen aanbieden vanuit de Cloud, vanuit beveiligingsoogpunt leidt dit tot de inzet van nieuwe tools om te kunnen monitoren. Waar voorheen de capaciteit van de verbindingen in het bedrijfsnetwerk belangrijk was, verschuift dat in het Cloud-scenario naar de bandbreedte van de internetverbinding. Als gevolg van de beweging naar de Cloud, treedt een verschuiving op van investeringen (kapitaalslasten) naar jaarlijkse contractkosten. Samenhangend hiermee verlaagt Syntrophos de investeringsbegroting structureel met € 1.000.000 waardoor de daling van de kapitaallasten naar verwachting gelijk zal zijn aan de stijging van de contractkosten, zodat deze tendens per saldo naar verwachting kostenneutraal zal verlopen.

Bijstellingen ramingen 2023 t/m 2025 bijstelling CAPEX OPEX Kostencategorie Kapitaallasten afschrijving Kosten contracten Totaal Bijdragen

12 mei 2022

Bijstelling Raming 2023 -200.000 200.000 0

Bijstelling Raming 2024 -400.000 400.000 0

Bijstelling Raming 2025 -600.000 600.000 0

Bijstelling Raming 2026 -800.000 800.000 0

Pagina 16 van 33

Begroting 2023

versie 0.9

2.2.7 Totaal bijstellingen 2023

De consequenties bijstellingen worden in de volgende paragrafen nader toegelicht. Bijstellingen in de bijdragen 2023 t/m 2025 Brielle Bijstellingen 2023 Extra opdrachten demandmanagement Aanpassing verdeelsleutel gezamenlijk ICT kosten Bijstelling P-lasten Bijstelling contractkosten Bijstelling contacten en taakstelling Nissewaard Verschuiving kapitaalslasten naar exploitatie Totaal bijstellingen 2023

Bijstellingen 2024 Extra opdrachten demandmanagement Aanpassing verdeelsleutel gezamenlijk ICT kosten Bijstelling P-lasten Bijstelling contractkosten Bijstelling contacten en taakstelling Nissewaard Verschuiving kapitaalslasten naar exploitatie Totaal bijstellingen 2024

Bijstellingen 2025 Extra opdrachten demandmanagement Aanpassing verdeelsleutel gezamenlijk ICT kosten Bijstelling P-lasten Bijstelling contractkosten Bijstelling contacten en taakstelling Nissewaard Verschuiving kapitaalslasten naar exploitatie Totaal bijstellingen 2025

12 mei 2022

Hellevoetsluis

Westvoorne

6.454 48.812 17.855 -6.648

6.124 -216.591 29.506 -60.143

6.454 2.631 5.590 -53.963

66.473

-241.104

-39.288

6.429 47.698 20.773 -6.648

6.099 -212.894 34.399 -60.143

6.429 184 7.870 -53.963

68.252

-232.539

-39.480

6.404 47.678 21.150 -6.648

6.074 -212.892 35.031 -60.143

6.404 179 8.164 -53.963

68.584

-231.930

-39.216

Voorne aan Zee

Nissewaard

19.032 -165.148 52.951 -120.754 0 0 -213.919

143.785 165.148 99.994 -206.346 -220.986

18.957 -165.012 63.042 -120.754 0 0 -203.767

79.542 165.012 114.160 -206.346 -220.986

18.882 -165.035 64.345 -120.754 0 0 -202.562

79.300 165.035 115.991 -206.346 -220.986

-18.405

-68.618

-67.006

Niet deelnemers

24.195

Totaal

162.817 0 152.945 -302.905 -220.986 0 -208.129

98.499 0 177.202 -302.905 -220.986 0 -248.190

98.182 0 180.336 -302.905 -220.986 0 -245.373

Pagina 17 van 33

Begroting 2023

2.3

versie 0.9

Begroting en Ramingen

De Begroting 2023 en de Ramingen 2024 t/m 2026 zijn na de bijstellingen als volgt weer te geven. Lasten per kostencategorie 2023 - 2026 Kosten categorie Doorbelasting aan investeringen Contracten onderhoud en licenties Geleverde diensten door deelnemers en huren Kapitaallasten Overige Lasten Personeelslasten Eindtotaal

Begroting 2022 na 1e Turap* -90.401 7.241.863 693.223 3.585.323 2.422.590 4.788.851 18.641.449

Begroting 2023 -1 7.065.322 693.223 3.514.038 496.677 4.634.831 16.404.090

Raming 2024

Raming 2025

Raming 2026

0 7.259.501 693.223 2.926.953 491.006 4.634.831 16.005.514

0 7.459.506 693.223 2.688.164 491.006 4.634.831 15.966.730

0 7.659.506 693.223 2.488.164 491.006 4.634.831 15.966.730

Bovenstaande lasten worden gedekt door onderstaande bijdragen (lasten en bijdragen zijn gelijk; Syntrophos berekent op kostprijsbasis door). Bijdragen deelnemers en overige opbrengsten 2023 - 2026 Deelnemer en overig Brielle Hellevoetsluis Westvoorne Totaal Voorne aan Zee (1) Voorne aan Zee (fusie project) Totaal Voorne aan Zee (2) Nissewaard Niet deelnemer Totaal bijdragen

Begroting 2022 na 1e Turap* 2.082.868 3.387.152 2.115.764 7.585.784 1.650.001 9.235.785 9.193.578 212.086 18.641.449

Begroting 2023 2.088.210 3.370.449 2.086.265 7.544.924 0 7.544.924 8.647.194 211.972 16.404.090

Raming 2024

Raming 2025

Raming 2026

2.036.368 3.301.577 2.052.039 7.389.984 0 7.389.984 8.403.535 211.996 16.005.515

2.036.580 3.261.241 2.052.165 7.349.986 0 7.349.986 8.404.748 211.996 15.966.730

Binnen de diensten wordt onderscheid gemaakt tussen diensten specifiek voor een deelnemer en gezamenlijke diensten voor meerdere deelnemers. Kosten worden zoveel mogelijk direct toegewezen aan de diensten. Bij de niet direct toewijsbare kosten wordt onderscheid gemaakt tussen kosten bedrijfsvoering en gezamenlijke kosten. De bedrijfsvoeringkosten worden aan de diensten toegerekend op basis van doorbelasting van kosten van kostenplaatsen (afdelingen). Bij direct productieve afdelingen op basis van tijdsverantwoording voor extra opdrachten en investeringen en voor indirecte afdelingen op basis van verdeelsleutels gebaseerd op personele bezetting. Gezamenlijke kosten voor ICT-producten worden standaard in rekening gebracht op basis van een verdeelsleutel gebaseerd op het aantal accounts. Gezamenlijke GEO-diensten worden standaard in rekening gebracht op basis van een verdeelsleutel gebaseerd op het aantal inwoners en het landoppervlakte per gemeente. Kosten worden onderscheiden naar de programma’s ICT en GEO. Specifieke kosten voor dienstverlening aan een afnemer worden rechtstreeks doorberekend. Kosten voor gezamenlijke diensten worden doorberekend met behulp van kostenverdeelsleutels.

In bijlage A zijn de verdeelsleutels voor gezamenlijke diensten in detail uitgewerkt.In bijlagen zijn de bijdragen naar DVO indeling opgenomen voor het totaal en per deelnemer voor de jaren 2024 t/m 2026. 12 mei 2022

Pagina 18 van 33

Begroting 2023

2.4

versie 0.9

Risico’s

Prijsindex In de afgelopen periode is duidelijk geworden dat sprake is van een ongekende inflatie. Deze inflatie is nog niet zichtbaar in de gehanteerde GIBIT-indexcijfers/prijscompensatie CAO en kan daardoor leiden tot hogere indexaties dan begroot voor 2023 en volgende jaren.

Energieprijzen Als gevolg van onrust op de brandstoffenmarkt zijn de energieprijzen zeer beweeglijk, in de begroting is uitgegaan van een stabiel prijsniveau.

Krapte op de arbeidsmarkt Op de arbeidsmarkt voor ICT is sprake van een tekort aan gekwalificeerde medewerkers. In de begroting is rekening gehouden met de vervulling van vacatures, het risico bestaat dat dit met behulp van (duurdere) inhuur ingevuld moet worden om de bedrijfscontinuïteit te bewerkstelligen.

Ziekteverzuim De beleidslijn van P&O Nissewaard is geen vervanging bij ziekte te begroten, gegeven de dienstverlening van Nissewaard op dit punt, volgt Syntrophos deze beleidslijn. In praktijk is veelal direct vervanging nodig bij ziekte, gegeven de operationele werkzaamheden van Syntrophos zoals bijvoorbeeld de Helpdesk. Een inhuur bij ziekte leidt dan tot een overschrijding van de begroting, die middels de tussenrapportages wordt gerapporteerd.

Cybercriminaliteit De cybercriminaliteit vraagt steeds om aanpassing van onze beveiligingsmaatregelen. In de begroting is hiermee deels rekening gehouden, maar bij nog meer toename van de criminaliteit kan uitbreiding van de beveiligingsmaatregelen leiden tot onvoorziene uitgaven.

12 mei 2022

Pagina 19 van 33

Begroting 2023

Paragrafen

3.1

Inleiding

versie 0.9

Aansluitend op de bestuurlijke behandeling, vindt in het kader van repressieve toezicht door de Provincie Zuid-Holland een beoordeling plaats. Bij de eerder controle heeft de toezichthouder gevraagd aansluiting te bewerkstelligen tussen de Begroting en de Jaarrekening. Dat houdt o.m. in dat in de Begroting nu ook de Paragrafen en de Balansgegevens verwerkt zijn. Om aan de opmerkingen van de PZH te blijven voldoen zijn de aanvullende hoofdstukken 3 en 4 opgenomen.

3.2

Bedrijfsvoering

De belangrijkste elementen van de bedrijfsvoering zijn in hoofdstuk 2 beschreven.

3.3

Weerstandsvermogen

Financiële risico’s zullen, bij optreden en bij het ontoereikend zijn van de algemene reserve, gedekt worden door de deelnemers waardoor de behoefte aan Eigen Vermogen bij Syntrophos beperkt is. Syntrophos loopt risico bij opdrachten van derden (niet-deelnemers) indien er vaste prijsafspraken gemaakt zijn. Indien deze verrekenmethode van toepassing is wordt de voor-calculatorische kostprijs met een risico-opslag verhoogd.

3.4

Treasury

Treasury 2023 - 2026 Opbrengst doorberekende rente Rente korte geldleningen Rente lange geldleningen Treasury resultaat

Begroting 2023 -45.039 33.039 12.000 0

Raming 2024 -43.042 27.842 15.200 0

Raming 2025 -41.813 24.913 16.900 0

Raming 2026 -41.813 25.513 16.300 0

Voor 2023 en volgende jaren is de rekenrente 0,5%. Omdat voor het treasury het streven is een nihil resultaat te halen is de in de begroting de rente voor korte geldleningen als sluitpost genomen.

3.5

Kasgeldlimiet

Er worden geen stelselmatige overschrijdingen van de kasgeldlimiet voorzien.

12 mei 2022

Pagina 20 van 33

Begroting 2023

3.6

versie 0.9

Renterisiconorm

De gemiddelde afschrijvingstermijn is circa 5 jaar. Langlopende leningen worden afgesloten met een looptijd van 5 jaar. De investeringen in de komende jaren circa 2,5 miljoen euro bedragen. Het verloop van de leningenportefeuille is als volgt:

Verloop financiering 2023 - 2026 (in € 1000) Leningen (bestaand) LO201901 LO202001 Leningen (prognose) LO2022 LO2023 LO2024 LO2025 LO2026 Totale leningenportefeuille

Begroting 2023 1.200 1.400

Raming 2024

Raming 2025

Raming 2026

700

4.000 2.500

3.000 2.000 2.500

2.000 1.500 2.000 2.500

9.100

8.200

8.000

1.000 1.000 1.500 2.000 2.500 8.000

De bijbehorende aflossingen zijn:

Verloop aflossing 2023 - 2026 (in € 1000) Leningen (bestaand) LO201901 LO202001 Leningen (prognose) LO2022 LO2023 LO2024 LO2025 LO2026 Totale leningenportefeuille

Begroting 2023 1.200 700

Raming 2024

Raming 2025

Raming 2026

700

1.000 500

1.000 500 500

1.000 500 500 500

3.400

2.700

2.500

1.000 500 500 500 500 3.000

De renterisiconorm is 20% van de omvang van de lasten. De aflossingen houden redelijk gelijke tred met de afschrijvingen, omdat Syntrophos kapitaalsintensief is, zijn de afschrijvingen een substantieel onderdeel van de lasten. Het zal naar verwachting niet ieder jaar lukken aan de norm te voldoen.

12 mei 2022

Pagina 21 van 33

Begroting 2023

3.7

versie 0.9

Vennootschapsbelasting

Als belastbaar resultaat wordt beschouwd, het resultaat op specifieke werkzaamheden voor nietdeelnemers. Tot op heden is niet gebleken dat de fiscus het daarmee oneens is.

3.8

Overhead

Overhead 2023 - 2026 Algemeen & Directie GEO Algemeen&Manager ICT Algemeen&Manager Eindtotaal

3.9

Begroting 2023 1.661.209 351.503 114.418 2.127.130

Raming 2024 1.657.782 351.503 114.418 2.123.703

Raming 2025 1.657.782 351.503 114.418 2.123.703

Raming 2026 1.657.782 351.503 114.418 2.123.703

EMU-saldo Jaar

EMU-saldo 2023 Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) Mutatie (im)materiële vaste activa (-/-) Mutatie voorzieningen (+/+) Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) (-/-) Boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa (-/-) Berekend EMU-saldo

12 mei 2022

2024

2025

2026

-1.263.358 -8.673

-678.260 -8.673

-440.700 -8.673

-240.700 -2.861

1.254.685

669.587

432.027

237.839

Pagina 22 van 33

Begroting 2023

Balans c.a.

4.1

Balans

versie 0.9

Prognose balans ultimo Vaste activa

Vlottende activa Totaal ACTIVA Vaste passiva

Immateriële vaste activa Materiële vaste activa

2021 165.535 9.330.745

2022 137.946 10.263.248

2023 110.357 9.027.479

2024 82.767 8.376.808

2025 55.178 7.963.697

2026 27.589 7.750.586

Eigen vermogen Voorzieningen Vaste schulden

4.572.155 14.068.435 210.796 37.553 7.000.000

5.000.000 15.401.194 210.796 28.880 9.000.000

5.000.000 14.137.836 210.796 20.207 9.100.000

5.000.000 13.459.575 210.796 11.534 8.200.000

5.000.000 13.018.875 210.796 2.861 8.000.000

5.000.000 12.778.175 210.796

6.820.087 14.068.436

6.161.518 15.401.194

4.806.833 14.137.836

5.037.245 13.459.575

4.805.218 13.018.875

4.567.379 12.778.175

Vlottende passiva Totaal Passiva

8.000.000

Het verloop van de vlottende passiva is als sluitpost genomen.

4.2

Financiële kentallen

Op grond van de huidige gegevens, worden er geen structurele wijzigingen van de kentallen verwacht. Gerapporteerd wordt over de kentallen conform BBV. Hierbij wordt opgemerkt dat Syntrophos een gemeenschappelijke regeling is, waarbij het risico bij de deelnemers ligt, Syntrophos een gering eigen vermogen heeft en derhalve vrijwel uitsluitend met vreemd vermogen is gefinancierd. De uitkomsten van de kentallen geven derhalve bijzondere uitkomsten, die niet zonder meer vergeleken kunnen worden met bijvoorbeeld gemeenten.

12 mei 2022

Pagina 23 van 33

Begroting 2023

versie 0.9

BIJLAGEN bij de Begroting 2023 Syntrophos

12 mei 2022

Pagina 24 van 33

Begroting 2023

versie 0.9

Bijlage A Verdeelsleutelsleutels voor gezamenlijke diensten. Basisgegevens. In artikel 6 van de bijdrageverordening Syntrophos is onder meer bepaald hoe de standaardverdeelsleutels voor de kosten van gezamenlijke diensten bepaald dienen te worden. Aanvullend hierop is In de toetredingsovereenkomst Hellevoetsluis is onder punt 5 is bepaald dat de verdeelsleutel op basis 50% van het aantal inwoners en 50% van het gecorrigeerd aantal accounts gehanteerd zou blijven tot en met 2020. Vanaf 2021 is de verdeelsleutel bepaald op basis van 50% van het aantal accounts in het verantwoordingsjaar en voor 50% op het aantal van het jaar daarvoor. De hiervoor benodigde basisgegevens zijn in onderstaande tabel opgenomen.

Basisgegevens standaard verdeelsleutels kosten voor gezamenlijke ICT en GEO diensten begroting 2023 Begroting 2023 Opp. Aantal 1TR22 Deelnemer land in Inwoners Active E-mail Active E-mail KM2 1-1-22 Accounts accounts Accounts accounts Brielle 27,55 17.439 230,0 0,0 230,0 0,0 Hellevoetsluis 41,10 40.312 417,0 45,0 417,0 45,0 Westvoorne 58,18 14.900 195,0 22,0 195,0 22,0 Voorne aan Zee 126,83 72.651 842,0 67,0 842,0 67,0 Nissewaard 73,58 85.440 1.128,0 17,0 1.128,0 17,0 Totaal 200,41 158.091 1.970,0 84,0 1.970,0 84,0 •

• • • • •

De gegevens over de oppervlakte land zijn ontleend aan het CBS. Ook de verhouding water/land is in enige mate dynamisch( bijvoorbeeld door de aanleg van een waterpartij), maar wijzigingen kunnen ook het gevolg zijn van nieuwe (technisch betere) inmetingen. Het aantal inwoners is gebaseerd op CBS gegevens. De aantallen active accounts en e-mail accounts zijn gebaseerd op tellingen die afgestemd zijn met de demandmanagers van de deelnemers. Voor de prognose van de standen per 1 april /1 juli / 1 oktober is de stand per 1-1-2022 aangehouden. Accounts van gelieerde partijen worden buiten deze telling gehouden. Deze worden conform afspraken separaat in rekening gebracht. De gegevens over vorig jaar zijn ontleend aan de Jaarstukken/ Tussenrapportage.

Deze basisgegevens zijn bepalend voor de verdere uitwerking van de standaardverdeelsleutels voor de kosten van de gezamenlijke ICT en GEO diensten. Naast standaard verdeelsleutels zijn er, voor een beperkt aantal opdrachten, specifieke verdeelsleutels bepaald door de demandmanagers van de deelnemers.

12 mei 2022

Pagina 25 van 33

Begroting 2023

versie 0.9

Verdeelsleutels gezamenlijke ICT kosten: Standaard verdeelsleutel ICT: De standaard verdeelsleutel ICT is gebaseerd op het gecorrigeerd aantal accounts. Hiertoe worden de active accounts (bruto) gecorrigeerd voor de e-mail accounts. De sleutel is voor 50% gebaseerd op de uitkomst van dit jaar en voor de andere 50% van vorig jaar. Standaard verdeelsleutel kosten voor gezamenlijke ICT-diensten Gecorr. B2023 Gecorr. # Verdeelsleutel # Accounts Deelnemer accounts account in # in % vorig bruto #e-mail ex email 30% s jaar Brielle 230,0 230,0 0,0 230,0 0,0 230,0 230,0 12,03% Hellevoetsluis 385,5 417,0 45,0 372,0 13,5 385,5 385,5 20,17% Westvoorne 179,6 195,0 22,0 173,0 6,6 179,6 179,6 9,40% Voorne aan Zee 795,1 842,0 67,0 775,0 20,1 795,1 795,1 41,60% Nissewaard 1.116,1 1128,0 17,0 1111,0 5,1 1116,1 1.116,1 58,40% Totaal 1.911,2 1970,0 84,0 1886,0 25,2 1911,2 1.911,2 100%

Ni s sewaard; 58,40%

Voorn e aan Zee;…

Verdeelsleutel gezamenlijke GEO kosten: Standaard verdeelsleutel GEO: De standaard verdeelsleutel GEO is voor 2/3 gebaseerd op het landoppervlakte en voor 1/3 op het aantal inwoners per deelnemende gemeente. Standaard verdeelsleutel kosten gezamenlijke GEO-diensten B2023 Brielle Hellevoetsluis Westvoorne Voorne aan Zee Nissewaard Totaal

Inwoners (33,3%) # % 17.439 11,03% 40.312 25,50% 14.900 9,42% 72.651 45,96% 85.440 54,04% 158.091 100,0%

Land opp. (67,7%) Km2 % 27,55 13,75% 41,10 20,51% 58,18 29,03% 126,83 63,29% 73,58 36,71% 200,41 100,0%

GEO sleutel 12,84% 22,17% 22,50% 57,51% 42,49% 100%

Ni s sewaard; 42,49%

Voorne aan Zee; 57,51%

Specifieke verdeelsleutels GEO: GEO/BAG/WKPB (630104) Nissewaard/Westvoorne: 60/40 CAD/GIS (630106) Brielle 10%, Nissewaard 60% en Westvoorne 30%. Omgevingswet 25% per deelnemer. GEO visia verloopt via de ICT sleutel.

12 mei 2022

Pagina 26 van 33

Begroting 2023

Bijlage B

versie 0.9

Investeringskrediet 2023 – 2026

Investeringsnummer

Nader te bepalen investeringsbudget

750501 750501 750501

750999

Omschrijving

PGR

2.642.927

Nader te bepalen investeringsbudget

- Nader te bepalen ICT investeringsbudget (o.a. SBC & VDI, Vmware digitale werkplek, Tooling bedrijfsvoering, Lifecycle beheertooling en inrichting, Aanvullende storage en compute) - Nader te bepalen GEO investeringsbudget (o.a. Lifecycle CAD-GIS omgeving) - Vermindering investeringsbudget 2023 i.v.m. verschuiving investeringen naar exploitatie (-€1M CAPEX = +200K OPEX) Devices deelnemers

Budget

G -1.000.000 B I

TOTAAL 2023

590.313

2.233.240

Nader te bepalen investeringsbudget

750501 750501 750501

- Nader te bepalen ICT investeringsbudget - Nader te bepalen GEO investeringsbudget - Vermindering investeringsbudget 2024 i.v.m. verschuiving investeringen naar exploitatie (-€1M CAPEX = +200K OPEX) Devices deelnemers Totaal Nader te bepalen

750999

2.642.927 I G -1.000.000 B I

TOTAAL 2024

590.313 2.233.240

2.233.240

Nader te bepalen investeringsbudget

750501 750501 750501

- Nader te bepalen ICT investeringsbudget - Nader te bepalen GEO investeringsbudget - Vermindering investeringsbudget 2025 i.v.m. verschuiving investeringen naar exploitatie (-€1M CAPEX = +200K OPEX) Devices deelnemers Totaal Nader te bepalen

750999

2.642.927 I G -1.000.000 B I

TOTAAL 2025

590.313 2.233.240

2.233.240

Nader te bepalen investeringsbudget

750501 750501 750501

- Nader te bepalen ICT investeringsbudget - Nader te bepalen GEO investeringsbudget - Vermindering investeringsbudget 2026 i.v.m. verschuiving investeringen naar exploitatie (-€1M CAPEX = +200K OPEX) Devices deelnemers Totaal Nader te bepalen

750999

TOTAAL 2026

12 mei 2022

2.642.927 I G -1.000.000 B I

590.313 2.233.240

2.233.240

Pagina 27 van 33

Begroting 2023

Bijlage C

versie 0.9

Ramingen van de totale bijdragen en opbrengsten 2023 t/m 2026 naar DVO

Bijdragen naar DVO indeling begroting 2023 meerjarenramingen 2024 - 2026 Programma ICT

Services

Basis services ICT Plus services ICT Extra opdrachten ICT Verhuur-ICT Derden ICT Totaal programma ICT GEO Basis Services GEO Functioneel applicatiebeheer Gegevensverbinding Inwinning en visualisatie Extra opdrachten GEO Verhuur-GEO Derden GEO Totaal programma GEO VpB Vennootschapsbelasting Totale bijdrage

12 mei 2022

Begroting 2023 8.289.814 4.994.536 64.536 295.804 104.681 13.749.371 2.218.913 39.540 41.853 342.678 6.021 5.714 0 2.654.719 0 16.404.090

Raming 2024 8.267.970 4.874.113 536 57.558 104.705 13.304.882 2.271.615 32.678 41.838 342.766 6.021 5.715 0 2.700.633 0 16.005.515

Raming 2025 8.270.955 4.873.326 536 16.675 104.705 13.266.197 2.271.515 32.678 41.838 342.766 6.021 5.715 0 2.700.533 0 15.966.730

Raming 2026 8.270.955 4.873.326 536 16.675 104.705 13.266.197 2.271.515 32.678 41.838 342.766 6.021 5.715 0 2.700.533 0 15.966.730

Pagina 28 van 33

Begroting 2023

Bijlage D1

versie 0.9

Ramingen van de bijdragen Brielle 2023 t/m 2026 naar DVO

Bijdragen Brielle naar DVO begroting 2023 en ramingen 2024 t/m 2026 Programma ICT

Services

12 mei 2022

Begroting 2023 999.122 721.837 0 54.456 0 1.775.415 272.892 4.091 5.344 30.105 0 952 -589 312.795 0 2.088.210

Raming 2024 996.491 719.609 0 991 0 1.717.091 280.245 3.214 5.343 30.112 0 952 -589 319.277 0 2.036.368

Raming 2025 996.850 719.487 0 991 0 1.717.328 280.220 3.214 5.343 30.112 0 952 -589 319.252 0 2.036.580

Raming 2026 996.850 719.487 0 991 0 1.717.328 280.220 3.214 5.343 30.112 0 952 -589 319.252 0 2.036.580

Pagina 29 van 33

Begroting 2023

Bijlage D2

versie 0.9

Ramingen van de bijdragen Hellevoetsluis 2023 t/m 2026 naar DVO

Bijdragen Hellevoetsluis naar DVO begroting 2023 en ramingen 2024 t/m 2026 Programma ICT

Services

Basis services ICT Plus services ICT Extra opdrachten ICT Verhuur-ICT Derden ICT Totaal programma ICT GEO Basis Services GEO Functioneel applicatiebeheer Gegevensverbinding Inwinning en visualisatie Extra opdrachten GEO Derden GEO Totaal programma GEO VpB Vennootschapsbelasting Totale bijdrage

12 mei 2022

Begroting 2023 1.672.061 1.104.538 0 55.664 0 2.832.263 487.023 7.074 9.092 29.993 6.021 -1.017 538.186 0 3.370.449

Raming 2024 1.667.653 1.042.415 0 42.107 0 2.752.175 499.751 5.559 9.088 30.000 6.021 -1.017 549.402 0 3.301.577

Raming 2025 1.668.255 1.042.385 0 1.224 0 2.711.864 499.726 5.559 9.088 30.000 6.021 -1.017 549.377 0 3.261.241

Raming 2026 1.668.255 1.042.385 0 1.224 0 2.711.864 499.726 5.559 9.088 30.000 6.021 -1.017 549.377 0 3.261.241

Pagina 30 van 33

Begroting 2023

Bijlage D3

versie 0.9

Ramingen van de bijdragen Nissewaard 2023 t/m 2026 naar DVO

Bijdragen Nissewaard naar DVO begroting 2023 en ramingen 2024 t/m 2026 Programma ICT

Services

12 mei 2022

Begroting 2023 4.829.849 2.488.919 64.536 138.611 0 7.521.915 870.530 21.048 18.834 212.053 0 4.762 -1.948 1.125.279 0 8.647.194

Raming 2024 4.817.102 2.433.354 536 10.682 0 7.261.674 889.962 18.148 18.827 212.109 0 4.763 -1.948 1.141.861 0 8.403.535

Raming 2025 4.818.846 2.432.848 536 10.682 0 7.262.912 889.937 18.148 18.827 212.109 0 4.763 -1.948 1.141.836 0 8.404.748

Raming 2026 4.818.846 2.432.848 536 10.682 0 7.262.912 889.937 18.148 18.827 212.109 0 4.763 -1.948 1.141.836 0 8.404.748

Pagina 31 van 33

Begroting 2023

Bijlage D4

versie 0.9

Ramingen van de bijdragen Westvoorne 2023 t/m 2026 naar DVO

Bijdragen Westvoorne naar DVO begroting 2023 en ramingen 2024 t/m 2026 Programma ICT

Services

Basis services ICT Plus services ICT Extra opdrachten ICT Verhuur-ICT Derden ICT Totaal programma ICT GEO Basis Services GEO Functioneel applicatiebeheer Gegevensverbinding Inwinning en visualisatie Extra opdrachten GEO Derden GEO Totaal programma GEO VpB Vennootschapsbelasting Totale bijdrage

12 mei 2022

Begroting 2023 781.755 679.242 0 47.073 0 1.508.070 500.468 7.327 8.583 62.871 0 -1.054 578.195 0 2.086.265

Raming 2024 779.697 678.735 0 3.778 0 1.462.210 513.657 5.757 8.580 62.889 0 -1.054 589.829 0 2.052.039

Raming 2025 779.977 678.606 0 3.778 0 1.462.361 513.632 5.757 8.580 62.889 0 -1.054 589.804 0 2.052.165

Raming 2026 779.977 678.606 0 3.778 0 1.462.361 513.632 5.757 8.580 62.889 0 -1.054 589.804 0 2.052.165

Pagina 32 van 33

Begroting 2023

Bijlage E

versie 0.9

Financiële kengetallen 2023 t/m 2026

Rekenmodel financiële kengetallen Kengetal

begroting 2026 62,81% 62,81% 1,65% 0,00% 100,00% -

begroting 2025 63,14% 63,14% 1,62% 0,00% 100,00% -

begroting 2024 63,15% 63,15% 1,57% 0,00% 100,00% -

begroting 2023 63,15% 63,15% 1,49% 0,00% 100,00% -

Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen Solvabiliteitsratio Grondexploitatie Structurele exploitatieruimte Belastingcapaciteit

Netto schuldquote (en gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen) Passiva Raming van het totaal van de vaste schulden (ultimo jaar) Raming van het totaal van de netto-vlottende schulden (ultimo jaar) Raming van het totaal van de overlopende passiva (ultimo jaar) Totaal A+B+C

BBV begroting

Activa Financiële vaste activa b Totaal leningen aan openbare lichamen, woningbouwcorporaties, deelnemingen, ov. verbonden partijen c Totaal van overige langlopende leningen d Totaal van de uitzettingen Rijks schatkist rentetypische looptijd ≥1 jr e Totaal van de uitzettingen Nederlands schuldpapier rentetypische looptijd ≥1 jr f Totaal van de overige uitzettingen rentetypische looptijd ≥ 1 jr Totaal van uitzettingen rentetypische looptijd <1 jr Totaal van alle liquide middelen Totaal van de overlopende activa Totaal voor netto schuldquote Totaal voor netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen (b en c) Het geraamde totaal van de baten exclusief de mutaties van reserves

Art. 17, ond. c

begroting begroting begroting begroting 2026 2025 2024 2023 € 10.000.000 € 10.000.000 € 10.000.000 € 10.000.000 € 2.000.000 € 2.000.000 € 2.000.000 € 2.000.000 € 3.458.680 € 3.207.294 € 3.181.024 € 3.128.552 € 15.458.680 € 15.207.294 € 15.181.024 € 15.128.552

€ € € € €

100.000 5.000.000 5.100.000 5.100.000

€ € € € €

100.000 5.000.000 5.100.000 5.100.000

€ € € € €

100.000 5.000.000 5.100.000 5.100.000

€ € € € €

100.000 5.000.000 5.100.000 5.100.000

€ 16.404.090 € 16.005.515 € 15.966.730 € 15.966.730

Netto Schuldquote = [[(A+B+C) - (D [onderdelen d,e,f] +E+F+G)]] / H Netto Schuldquote (gecorrigeerd) = [[(A+B+C) - (D [onderdelen b,c,d,e,f] +E+F+G)]] / H

Solvabiliteitsratio Raming van het totale eigen vermogen Raming van het totaal van de passiva

begroting begroting begroting begroting 2026 2025 2024 2023 210.796 210.796 € 210.796 € 210.796 € € € 14.137.836 € 13.459.575 € 13.018.875 € 12.778.175

Solvabiliteitsratio = A/B

12 mei 2022

Pagina 33 van 33

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/11626773/1