06 Syntrophos Jaarstukken 2021

6.2

Rechtmatigheidtoets met betrekking tot investeringskredieten

Het totaal aan uitgaven voor investeringen is binnen het beschikbaar gestelde investeringskrediet 2021 gebleven.

6.3

Rechtmatigheidstoets met betrekking tot aanbestedingsregels.

Bij het onderzoek zijn geen geen onrechtmatigheden geconstateerd.

[41]

7.

WNT-verantwoording Syntrophos

De WNT is van toepassing op Syntrophos. Het voor Syntrophos toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2021 € 209.000,00 (dit is het algemeen bezoldigingsmaximum).

7.1

Bezoldiging topfunctionarissen

Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling. Gegevens 2021 bedragen x € 1 Functiegegevens5 Aanvang6 en einde functievervulling in 2021

A.R. Mittertreiner Directeur 01/01 – 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)7

1,0

Dienstbetrekking?8

ja

Bezoldiging9 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

112.555,79

Beloningen betaalbaar op termijn

17.518,90

Subtotaal

112.555,79

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum10

209.000,00

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag11 Bezoldiging

N.v.t.

130.074,69

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan12

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling13

N.v.t.

[42]

Gegevens 2020 bedragen x € 1

A.R. Mittertreiner

Functiegegevens

Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2019

01/01 – 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1,0

Dienstbetrekking?

Ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

111.558,60

Beloningen betaalbaar op termijn

20.154,36

Subtotaal

131.712,96

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

201.000,00

Bezoldiging

131.712,96

Topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.700 of minder

Topfunctionarissen inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt met een totale bezoldiging van € 1.700 of minder. Gegevens 2019 NAAM TOPFUNCTIONARIS

FUNCTIE

W. Struijk

Voorzitter

J. de Jongh - de Champs

Bestuurder

R.M. Kooi

Bestuurder

M. de Brok-Swakhoven

Bestuurder

7.2.

Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen

Niet van toepassing.

7.3.

Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT

Naast de hierboven genoemde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2021 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen. Aftopping pensioenopbouw Er zijn geen afspraken inzake compensatie aftopping pensioenopbouw gemaakt.

[43]

8.

OVERIGE GEGEVENS

8.1

Bijzondere gebeurtenissen na balansdatum

Niet van toepassing.

8.2

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Volgt.

[44]

BIJLAGEN bij de Jaarrekening 2021 Syntrophos

[45]

Bijlage A

Verdeelsleutelsleutels voor gezamenlijke ICT en GEO diensten

Basisgegevens. In artikel 6 van de bijdrageverordening Syntrophos is onder meer bepaald hoe de standaardverdeelsleutels voor de kosten van gezamenlijke diensten bepaald dienen te worden. In de toetredingsovereenkomst Hellevoetsluis is onder punt 5 is bepaald dat de verdeelsleutel op basis 50% van het aantal inwoners en 50% van het gecorrigeerd aantal accounts gehanteerd zou blijven tot en met 2020. Vanaf 2021 zal de verdeelsleutel bepaald worden op basis van 50% van het aantal accounts in het verantwoordingsjaar en voor 50% op het aantal van het jaar daarvoor. De hiervoor benodigde basisgegevens zijn in onderstaande tabel opgenomen. Basisgegevens standaard verdeelsleutels kosten voor gezamenlijke ICT en GEO diensten 2021 Deelnemer Opp. Inwoners Gecorr. Active Accounts 2021 E-mail -accounts 2021 land in per 1-1- Accounts KM2 2021 2020 1-jan 1-apr 1-jul 1-okt gemid 1-jan 1-apr 1-jul 1-okt gemid Brielle 27,55 17.439 11,98% 216 215 225 230 221,5 0 0 0 0 0,0 Hellevoetsluis 41,10 40.312 21,14% 420 397 407 417 410,3 41 42 39 45 41,8 Nissewaard 73,58 85.440 56,65% 1.025 1.057 1.102 1.128 1.078,0 1 1 1 17 5,0 Westvoorne 58,18 14.900 10,23% 210 178 189 195 193,0 26 23 22 22 23,3 Totaal 200,41 158.091 100% 1.871 1.847 1.923 1.970 1.902,8 68 66 62 84 70,0

•

• • • •

De gegevens over de oppervlakte land zijn ontleend aan het CBS. Ook de verhouding water/land is in enige mate dynamisch( bijvoorbeeld door de aanleg van een waterpartij), maar wijzigingen kunnen ook het gevolg zijn van nieuwe (technisch betere) inmetingen. Het aantal inwoners is gebaseerd op CBS gegevens. De aantallen active accounts en e-mail accounts zijn gebaseerd op tellingen die afgestemd zijn met de demandmanagers van de deelnemers. Accounts van gelieerde partijen worden buiten deze telling gehouden. Deze worden conform afspraken separaat gefactureerd aan deze niet deelnemers. De gegevens over vorig jaar zijn ontleend aan de jaarstukken.

Deze basisgegevens zijn bepalend voor de verdere uitwerking van de standaardverdeelsleutels voor de kosten van de gezamenlijke ICT en GEO diensten. Naast standaard verdeelsleutels zijn er, voor een beperkt aantal opdrachten, specifieke verdeelsleutels bepaald door de demandmanagers van de deelnemers.

[46]

Verdeelsleutels gezamenlijke ICT kosten: Standaard verdeelsleutel ICT: De standaard verdeelsleutel ICT is gebaseerd op het gecorrigeerd aantal accounts. Hiertoe worden de active accounts (bruto) gecorrigeerd voor de e-mail accounts. De sleutel is voor 50% gebaseerd op de uitkomst van dit jaar en voor de andere 50% van vorig jaar. Standaard verdeelsleutel kosten voor gezamenlijke ICT-diensten ICT sleutel dit Netto Accounts 2021 jaar A2021 Accounts

Westvoorne Brielle

2020 Brielle Hellevoetsluis Nissewaard Westvoorne Totaal

in % bruto # e-mail ex email 30% netto # In # 225,3 221,5 0,0 221,5 0,0 221,5 223,4 11,96% 397,7 410,3 41,8 368,5 12,5 381,0 389,4 20,85% 1065,8 1078,0 5,0 1073,0 1,5 1074,5 1070,2 57,31% 192,5 193,0 23,3 169,8 7,0 176,7 184,6 9,88% 1881,3 1902,8 70,0 1832,8 21,0 1853,8 1867,5 100%

Hellevoetsluis

Nissewaard

Specifieke verdeelsleutels ICT: De gezamenlijke opdracht voor harmonisatie (610900) heeft de verdeelsleutel 25% per deelnemer. De opdracht voor de gezamenlijke ICT Westvoorne en Brielle (610160) wordt 50%/50% verdeeld. P*Q: In bijlage C is de berekening van de opbrengsten opgenomen van de diensten waarvoor een prijs vastgesteld is in de PDC. De hoeveelheden zijn afgestemd met de demandmanagers. De kosten worden per deelnemer verzameld. Het verschil tussen opbrengsten (P*Q) en de Kosten, wordt per deelnemer verrekend op basis van de verhouding gefactureerde P*Q. Verdeelsleutel gezamenlijke GEO kosten: Standaard verdeelsleutel GEO: De standaard verdeelsleutel GEO is voor 1/3 gebaseerd op het landoppervlakte en voor 2/3 op het aantal inwoners per deelnemende gemeente. Standaard verdeelsleutel kosten gezamenlijke GEO-diensten Inwoners 33,3% Land opp. 66,7% GEO 2021 # % Km2 % sleutel Brielle 17.439 11,03% 27,55 13,75% 12,84% Hellevoetsluis 40.312 25,50% 41,10 20,51% 22,17% Nissewaard 85.440 54,04% 73,58 36,71% 42,49% Westvoorne 14.900 9,42% 58,18 29,03% 22,50% Totaal 158.091 100,0% 200,41 100,0% 100%

Specifieke verdeelsleutels GEO: GEO/BAG/WKPB (630104) Nissewaard/Westvoorne: 60/40 CAD/GIS (630106) Brielle 10%, Nissewaard 60% en Westvoorne 30%. Omgevingswet 25% per deelnemer. GEO visia verloopt via de ICT sleutel.

[47]

Bri elle

Wes tvoorne Hel levoetsluis Ni s sewaard

Bijlage B

Specificatie van het krediet 2021

Budget Omschrijving

PGR

Ondersteunende systemen Syntr Inrichtingskosten Uitstraat Managem.inform.Syntr Mobile HW SYNTR 2021 Werkplekvernieuwing Syntrophos (Horizon 8, WIn2019 en Win10 next gen) Vervangen werkplek en mobiele apparatuur ICT proces verbeteringen Totaal Syntrophos

B B B B

Realisatie

Verschil

Over te hevelen

35.000 45.000 25.000 0

0 25.666 0 41.322

35.000 19.334 25.000 -41.322

35.000 19.334 25.000

I I

40.000 100.000 65.000 310.000

0 0 0 66.988

40.000 100.000 65.000 243.012

40.000 100.000 65.000 284.334

Upgrade Mitel omgeving Datawarehouse (GIS omgeving) Vernieuwing backup omgeving Upg. RoTotaal naar Rx.Zone Allegro Kep-Stuf 3.1 Netwerk uitbreiding 2021 Implementatie DMAR, DKIM en SPF Infra vernieuwing 2e fase (oa VDI proof of concept) NSX-T, upgrade en vernieuwen Oracle lifecycle, inzet levancier en capaciteit Exchange online Life cycle Netwerk authenticatie (vervanging Qmanage-Clearpass) Lifecycle CAD-GIS omgeving, Implementatie Geovisia ICT proces verbeteringen Totaal Gezamenlijk

I G I G G I I

0 100.000 480.000 11.500 0 30.000 25.600

8.938 0 444.698 7.500 1.701 16.135 11.050

-8.938 100.000 35.302 4.000 -1.701 13.865 14.550

500.000 125.000 100.000 25.000

386.032 60.846 36.400 37.584

113.968 64.154 63.600 -12.584

100.000 150.000 152.560 0 1.799.660

0 0 75.702 117.353 1.203.939

100.000 150.000 76.858 -117.353 595.721

Migratie Brielle 2020 I-Samenleving BRL Portaal Leefomgeving BRL Verplichtingen module SAM BRL Laptops BRL Mobile HW BRL 2021 Orchestra Qmatic Brielle Vernieuwing website BRL Stuf BG CivSam BRL Onvoorzien iov Directie Totaal Brielle

I I I I I I I I G B

294.584 3.800 34.848 7.900 50.151 51.303 10.195 20.269 19.650 17.322 510.022

228.365 500 43.068 150 50.151 51.303 4.345 19.769 15.650 0 413.301

66.219 3.300 -8.220 7.750 0 0 5.850 500 4.000 17.322 96.721

I

I I I I I G I I

[48]

100.000

63.600

150.000 76.858 390.458

66.219 3.300

5.850

75.369

(vervolg specificatie krediet 2021)

Investeringsnummer

Budget Omschrijving

PGR

Migratie Westvoorne 2020 Portaal Leefomgeving WVN Laptops WVN Mobile HW WVN 2021 Orchestra Qmatic Westvoorne Inrichting Langeweg 32 WVN Onvoorzien iov Directie Totaal Westvoorne

I I I I I I B

Upgrade Financials V14 NSW Migratie Nissewaard 2020 Portaal Leefomgeving NSW Byod laptops NSW Protime tijdregistratie NSW Allegro Kep-Stuf 3.1 Zorgkeuze module Mobile HW NSW 2021 Mitel Ignite Portaal Burgerzaken NSW Docudistri NSW e-HRM - ADP NSW Key2Belastingen SaaS Oribi gezichtsvergelijking NSW Byod laptops NSW 2021 Totaal Nissewaard

I I I I I I I I I I I I I I I

Portaal Leefomgeving HVS Sociaalgebiedsteam De Vliet Kopp.MKS e-suite HVS Mobile HW HVS 2021 Upg.RoTotaal naar RX.Zone HVS Contractmanagement HVS Leef 2.0 HVS Totaal Hellevoetsluis

I I G I G I I

Realisatie

Verschil

Over te hevelen

Westvoorne 750322 750333 750348 750352 750355 750364 750502

307.584 33.618 45.306 83.947 14.520 31.515 17.322 533.812

243.116 43.462 45.306 83.947 10.020 0 0 425.851

64.468 -9.844 0 0 4.500 31.515 17.322 107.961

64.468

0 38.720 38.279 43.350 49.750 10.872 32.225 155.870 68.900 116.400 16.760 45.600 27.000 11.800 71.925 727.451

4.300 -13.907 43.262 25.634 47.370 8.286 26.067 155.870 66.137 121.623 0 10.500 0 100 71.925 567.167

-4.300 52.627 -4.983 17.716 2.380 2.586 6.158 0 2.763 -5.223 16.760 35.100 27.000 11.700 0 160.284

90.560

35.648 17.340 5.936 245.422 0 10.900 14.675 329.921

42.868 14.511 3.454 245.422 7.200 8.100 8.590 330.145

-7.220 2.829 2.482 0 -7.200 2.800 6.085 -224

6.085 6.085

20.000

0

20.000

50.000

0

50.000

50.200

0

50.200

-177.474 -57.274

-176.409 -176.409

-1.065 119.135

0

4.153.592

2.830.982

1.322.610

915.774

4.500

68.968

Nissewaard 750302 750323 750332 750336 750339 750343 750345 750349 750369 750372 750373 750375 750376 750377 750384

16.760 35.100 27.000 11.700

Hellevoetsluis 750331 750338 750340 750351 750365 750367 750368

Nader te bepalen investeringsbudget 750501 750501 750501 750999

- Nader te bepalen ICT investeringsbudget (o.a. inzet PPM, Loadgen, Vrealize, Topdesk) - Nader te bepalen GEO investeringsbudget (o.a. Lifecycle CAD-GIS omgeving) - Nader te bepalen investeringsbudget (indexatie 21) Devices deelnemers Totaal Nader te bepalen

TOTAAL 2021

[49]

I G B I

Bijlage C

PDC Services afrekening 2021

Jaarkosten 2021 bedrag services per deelnemer Service

Brielle

Hellevoetsluis

Nissewaard

Westvoorne

Basis Infrastructuur Services Standaard werkplek Totaal Basis Infrastructuur Services

19.656 19.656

46.116 46.116

99.144 99.144

20.412 20.412

Laptop Device Services Totaal Laptop Device Services

41.185 41.185

41.667 41.667

43.453 43.453

41.754 41.754

33.264 3.830 37.094

40.656 12.021 52.677

88.748 55.845 144.593

33.220 14.731 47.951

1.920 1.539 13.356

1.760 171 29.988

32.960 5.928 265.114

3.840 399 6.132

0 1.206

0 7.311

4.848 7.623

480 1.878

2.016 20.037

4.088 43.318

13.768 330.241

8.048 20.777

€ 117.972

€ 183.777

€ 617.431

€ 130.894

€ 185.328 € 864.746 € 1.050.074

Brielle € 19.656 € 98.316 € 117.972

Hellevoetsluis € 46.116 € 137.661 € 183.777

Nissewaard € 99.144 € 518.287 € 617.431

Westvoorne € 20.412 € 110.482 € 130.894

€ 185.328 € 864.746 € 1.050.074

Brielle 10,61% 11,37% 11,23%

Hellevoetsluis 24,88% 15,92% 17,50%

Nissewaard 53,50% 59,94% 58,80%

Westvoorne 11,01% 12,78% 12,47%

Mobiel Device Services

Product of dienst

Laptop (standaard)

Mobiele telefoon / smartphone (standaard) Tablet (standaard)

Totaal Mobiel Device Services Special Device Services

CAD-station FatCliënt Niet-standaard laptop Niet-standaard Mobiele telefoon / smartphone Monitor (extra) 24 inch Monitor (extra) 30 inch Niet-standaard Tablet

Totaal Special Device Services Eindtotaal:

Bijdragen services per deelnemer in cijfers: Basis Services Basis Plus Services Totaal: Bijdragen services per deelnemer in verhouding tot totaal: Basis Services Basis Plus Services Totaal:

[50]

Jaarstukken 2021

Bijlage D

versie 1.0

Overzicht specifieke en gezamenlijke contracten

Bijlage D Overzicht specifieke en gezamenlijke contracten Afnemer Brielle Hellevoetsluis Nissewaard Voorne aan Zee Westvoorne Niet deelnemer Totaal specifieke contracten Gezamenlijk Syntrophos Totaal gezamenlijk en Syntrophos Totaal contracten afnemers

14 april 2022

Budget (B) 567.001 1.031.136 2.651.198 33.000 568.831 85.751 4.936.917 2.614.785 30.945 2.645.730 7.582.647

Realisatie (R) 576.455 980.114 2.496.187 0 516.834 102.093 4.671.683 2.434.874 27.083 2.461.957 7.133.640

% in totaal Verschil in Verschil (R-B) van realisatie % van budget 8,1% 9.454 1,7% 13,7% -51.022 -4,9% 35,0% -155.011 -5,8% 0,0% -33.000 -100,0% 7,2% -51.997 -9,1% 1,4% 16.342 19,1% 65,5% -265.234 -5,4% 34,1% -179.911 -6,9% 0,4% -3.862 -12,5% 34,5% -183.773 -6,9% 100,0% -449.007 -5,9%

Pagina 51

Jaarstukken 2021

Bijlage E

versie 1.0

Rekenmodel financiële kengetallen

Rekenmodel financiële kengetallen Kengetal

jaarrekening 2021 77,91% 77,91% 1,50% 0,00% 100,00% -

Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen Solvabiliteitsratio Grondexploitatie Structurele exploitatieruimte Belastingcapaciteit

Netto schuldquote (en gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen) € € € €

jaarrekening 2021 7.000.000 6.357.527 13.357.527

Activa Financiële vaste activa b Totaal leningen aan openbare lichamen, woningbouwcorporaties, deelnemingen, ov. verbonden partijen c Totaal van overige langlopende leningen d Totaal van de uitzettingen Rijks schatkist rentetypische looptijd ≥1 jr e Totaal van de uitzettingen Nederlands schuldpapier rentetypische looptijd ≥1 jr f Totaal van de overige uitzettingen rentetypische looptijd ≥ 1 jr Totaal van uitzettingen rentetypische looptijd <1 jr Totaal van alle liquide middelen Totaal van de overlopende activa Totaal voor netto schuldquote Totaal voor netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen (b en c)

€ € € € €

462.560 89.211 1.845.519 2.397.290 2.397.290

Het geraamde totaal van de baten exclusief de mutaties van reserves

€

14.068.435

€ €

jaarrekening 2021 210.796 14.068.437

Passiva Raming van het totaal van de vaste schulden (ultimo jaar) Raming van het totaal van de netto-vlottende schulden (ultimo jaar) Raming van het totaal van de overlopende passiva (ultimo jaar) Totaal A+B+C

BBV begroting

Art. 17, ond. c

Netto Schuldquote = [[(A+B+C) - (D [onderdelen d,e,f] +E+F+G)]] / H Netto Schuldquote (gecorrigeerd) = [[(A+B+C) - (D [onderdelen b,c,d,e,f] +E+F+G)]] / H

Solvabiliteitsratio Raming van het totale eigen vermogen Raming van het totaal van de passiva Solvabiliteitsratio = A/B

14 april 2022

Pagina 52