Voorstel: Voorstel_57381.docx

Raadsvergadering 9 november 2021

BEHANDELD DOOR

afdeling/team BV/FC documentnr 21-0272759

VOORBLAD RAAD

ONDERWERP EN BEHANDE LING

o n d e r we r p

V o o r s t e l t o t va s t s t e l l i n g P r o R a p 2 0 2 1

ve r t r o u we l i j k

Nee

p o r t e f e u i l l e h o u d e r W et h o u d e r V a n d e r S t e e , B . P . M. bijlage(n)

Voorstel: Voorstel_57381.docx ProRap 2021 (21-0221727) def

agendapunt

8.

publiceren

Nee

BESLISPUNTEN (RAAD)

1. 2. 3.

a. De ProRap 2021 met een voordelig saldo van € 4,603 mln. vast te stellen; 1 b. De in de ProRap 2021 opgenomen reservemutaties, per saldo € 1,075 mln. (voordelig), vast te stellen; 1 c. De hieruit voorvloeiende begrotingswijziging met nummer 21024 vast te stellen; Het voordelig resultaat van deze ProRap van € 4,603 miljoen samen te voegen met het resultaat na de 1e actualisatie 2021 ad € 1,568 miljoen (nadelig) en als zodanig onder te brengen in het voorlopig rekeningresultaat 2021; Diverse investeringskredieten bij te stellen overeenkomstig het hoofdstuk met betrekking tot de voortgang van het investeringsprogramma (verlaging van de uitgaven ad € 517.811 en verhoging van de inkomsten ad € 159.368).

ARGUMENTEN EN RISICO ’S (RAAD)

1.

ALG 006

2. 3.

Door tussentijdse informatievoorziening over de inhoudelijke en financiële afwijkingen ten opzichte van de begroting 2021 wordt de gemeenteraad in staat gesteld om bij te sturen. Door middel van de ProRap (2021) vindt in overeenstemming met de aan de raad aangeboden P&C-kalender een tussentijdse bijstelling plaats van begrotingsjaar 2021. Voor tussentijdse saldi is dit de gebruikelijke gedragslijn. De betreffende bijstellingen op investeringen zijn nog niet eerder door de raad geautoriseerd.

PAGINA 1 VAN 1

GEMEENTE WESTLAND

RAADSVOORSTE L

ONDÊRWERP

ProRap 2021 AAN LEIDIN G

Als vervolg op de 1e Actualisatie in het uitvoeringsjaar stellen wij in het najaar een programmarapportage op. Deze ProRap is een afwijkingenrapportage waarin het college per programma zowel de inhoudelijke als financiële afwijkingen nader toelicht.

ln de ProRap besteedt het college ook aandacht aan bijstellingen van afwijkingen op de totaalkredieten van investeringen (voor zover deze tenminste plaatsvinden in het dienstjaar 2021). Deze bijstelling van afwijkingen op de totaalkredieten vindt plaats conform de gangbare systematiek en is erop gericht om begrotingsonrechtmatigheid bij de jaarrekening voor dit onderdeel te voorkomen.

De planning is dat uw raad de ProRap in de begrotingsraad op 9 november aanstaande behandelt, tegelijkertijd met de begroting 2022-2025. Op deze wijze kan de raad de uitkomsten van de ProRap 2021 , betrekken bij de behandeling van de begrotin g 2022. DOELSTELLIN

G

De doelstelling van de ProRap 2021 is om de gemeenteraad tussentijds te informeren over afwij-

kingen per programma op basis van de actuele stand van zaken voor het dienstjaar 2021

.

ARGU MENTATIE

1. Door Íussentijdse informatievoorziening over de inhoudelijke en financiële afwijkingen ten opzichte van de begroting 2021 wordt de gemeenteraad in staat gesÍeÍd om bij Íe sÍuren. Door middel van de ProRap (2021) vindt in overeenstemming met de aan de raad aangeboden P&C-kalender een tussentijdse bijstelling plaats van begrotingsjaar 2021 . Het positieve financiële resultaat vanuit de Jaarrekening 2020 zet zich voort in 2021 . Dit komt enerzijds door de coronacrisis en anderzijds doordat het rijk meer middelen aan de gemeenten heeft verstrekt.

Inhoudelij ke afwijkingen Door de aanhoudende coronacrisis is het afgelopen jaar vooral gefocust op onze kerntaken. Corona heeft daarnaast ook inhoudelijk behoorlijke invloed gehad op de gemeentelijke activiteiten, met name op het sociaal domein.

Sociaal Domein Ondanks enkele mutaties binnen bepaalde begrotingsposten in het sociaal domein is er mede vanwege de € 2, 1 mln. extra middelen van het rijk voor jeugdzorg sprake van een per saldo positief beeld. Dit, ondanks het feit dat corona in 2021 een behoorlijke invloed heeft gehad op het sociaal domein. Met name bij de GGZ begeleiding verwachten we een significante kostenstijging van

PAGINA 1 VAN 5

GEMEENTE WESÏLAND

RAADSVOORSTE L

€ 1,2 mln. Corona lijkt hier een belangrijke oorzaak te zijn. De corona-maatregelen treffen de jeugd relatief zwaat. Dit is ook het landelijke beeld. Naast het effect op de uitvoeringskosten doen zich ook effecten voor in de geprognotiseerde besparingen van de businesscases. Hiermee hebben wij in de eerste actualisatie al rekening gehouden. Echter de besparingen zijn € 300.000 lager dan we bij de 1e actualisatie hebben voorzien. Daar tegenover staat dat de kosten die we moeten maken om de besparingen te realiseren (dit zijn de kosten van het SKT) mede hierdoor € 750.000 lager zijn dan begroot. Per saldo is het beeld met betrekking tot de besparingen hierdoor positiever dan we hebben voorzien bij de 1e actualisatie. Toen is wel rekening gehouden met minder besparing, maar niet met minder kosten. Dat was op dat moment ook nog niet te voorzien. Ter toelichting: Een van de speerpunten vanuit de transformatie heeft betrekking op het uitvoeren van maatregelen in de uitvoering die moeten leiden tot goede zorg tegen lagere kosten. Door corona konden extra maatregelen vanuit het SKT Westland beperkt worden ingezet. Uitbreiding van de noodzakelijke formatie was niet haalbaar.

Het primaire uitvoeringsproces, inclusief opvangen van personeelsverloop, heeft in deze periode voorrang gekregen.ln 2022 zal deze noodzakelijke formatie alsnog worden uitgebreid, vanuit de reeds vastgestelde begroting 2022 van het SKT. De resterende middelen voor 2021 vloeien terug naar de gemeente. Corona heeft ook invloed gehad op het voortzetten van de voorbereidingen op en het invoeren van de nieuwe Wet inburgering. De verwachting was dat we in 2021 intensiever konden inzetten op de zogeheten'ondertussengroep' na het lastige corona-jaar 2020. Dat is de groep inburgeraars die buiten de werking van de nieuwe Wet inburgering valt. Helaas konden door aanhoudende coronamaatregelen ook dit jaar minder intakes en trajecten worden uitgevoerd. Doel is met de resterende middelen in 2022 een inhaalslag te maken. Vooraankondiqinq overhevelinq van budqetten ln de ProRap 2021 is aangegeven dat door diverse factoren, onder andere door de coronacrisis, een aantal werkzaamheden in 2021 niel kan worden uitgevoerd of afgerond. Dit betekent dat ook de bijbehorende budgetten niet in 2021 worden besteed. Zoals gebruikelijk zullen wij uw raad via de besluitvorming bij de jaarrekening daarvoor een voorstel tot overheveling van budgetten voorleggen. De posten zijn voor -zover nu bekend- in het kader van de actieve informatievoorziening in deze ProRap van een toelichting voorzien.

ln de jaarrekening 2021 zullen deze posten in eerste instantie het resultaat in positieve zin beïnvloeden. Het gaat hier bij benadering om een bedrag van € 4 à 5 miljoen. Na resultaatbestemming komt het verwachte resultaat dan weer uit op € 3,035 mln. voordelig. Stand van zaken lnterbestuurlij k Toezicht ln de ProRap is een hoofdstuk opgenomen over het zogenoemde lnterbestuurlijk toezicht. Aan de hand van de in de jaarrekening 2020 opgenomen Rapportage lnterbestuurlijk Toezicht wordt aandacht besteed aan de actiepunten per toezichtsdomein, voor zover er sprake is van te melden afwijkingen daarin. Hiermee wordt invulling gegeven aan de versterking van het horizontale toezicht op grond van de Wet revitalisering generiek toezicht.

PAGINA 2 VAN 5

GEMEENTE WESTLAND

RAADSVOORSTEL

Financiële afwijkingen ln deze ProRap vindt een tweede bijstelling plaats van het begrotingsj aar 2021 Het voornaamste nadeel in deze ProRap betreft extra kosten voor de Jeugdzorg, met name voor de GGZ begeleiding. Er zitten in deze ProRap echter ook diverse voordelen. De inkomsten vanuit het gemeentefonds vallen € 5,3 miljoen hoger uit. Deze bijstelling wordt veroorzaakt door: a) de uitkomsten uit de meicirculaire (€ 3.376.000 voordelig). ln de raadsinformatiebrief van 24 juni 2021 over de meicirculaire hebben wij u hierover geinformeerd. b) de effecten van de septembercirculaire; de uitkering stijgt per saldo met € 1.883.000. c) afrekeningen over vorige jaren (€ 59.000 voordelig)

ln deze extra inkomsten zitten middelen voor de Jeugdzorg waardoor de extra lasten van het programma sociaal domein gedekt worden. Tevens vallen er in deze ProRap twee stelposten voor in totaal € 917.000 vrij Per saldo sluit de ProRap met een voordeel van € 4,603 miljoen. Dit saldo wordt veroorzaakt door de voor- en nadelen zoals deze zijn genoemd bij de verschillende programma's. ln onderstaande tabel treft u een globale specificatie van de opbouw van het saldo aan. ,,:tr:

2

Strand parkeren

N

130

2

Baggeren

V

100

2

Gladheidsbestrijding

N

100

4

I

ntegraal peuterspeelzaalbeleid

V

140

4

Herstel constructiefouten Bernadetteschool

N

200

4

Verbinding onderwijs en arbeidsmarkt (LEA)

v

250

V

117

5

Exploitatiesubsidie De Boetzelaer

6

Begeleiding en hulp bijhuishouden

N

200

6

Sociale werkvoorziening

V

300

6

Jeugdzorg

N

1.300

8

Wabo inhuur

V

235

9

Verkiezingen

N

160

9

Ontwikkeling voormalig gemeentekantoor's-Gravenzande

N

600

í0

Vrijval stelpost verlagen rente-afhankel ijkheid

v

180

10

Vrijval restant stelpost inflatiecorrectie

V

737

10

Algemene uitkering gemeentefonds

V

5.318

10

Dividend BNG

V

171

10

Rente Íinancieringsmiddelen

V

163

10

Doorontwikkeling

N

100

div

Diverse mutaties kleiner dan € 100.000

N

318

Totaal mutaties ProRap

v

4.603

(fi nanciële)

sturing en beheersing

PAGINA 3 VAN 5

GEMEENTE WESTLAND

RAADSVOORSTE L

Biistellinq van mutaties in reserves Diverse mutaties zoals genoemd in de ProRap leiden ook tot een mutatie in de reserves. ln totaal wordt in deze ProRap per saldo circa € 1,075 miljoen extra in de reserves gestort. De grootste storting is het (via de septembercirculaire verkregen) vijfde coronapakket van € 1,307 miljoen. Zie voor alle reservemutaties hoofdstuk 2 van deze ProRap. Nieuw in te stellen en oo te heffen reserves Niet van toepassing.

2. Voor Íussentijdse saldi Ís dit de gebruikeliike gedragsliin Het is gebruikelijk dat de saldi van de'l e Actualisatie en de ProRap worden ondergebracht in het voorlopig rekeningsaldo van het betreffende dienstjaar. Hierdoor ontstaat het volgend verwacht rekeningresultaat 2021: Saldo primaire begroting 1e Actualisatie 2021 ProRap 2021 Verwacht resultaat 2021

€ 0,000 mln. (voordelig) € 1,568 mln. (nadelig) € 4.603 mln. (voordeliq) € 3,035 mln. (voordelig)

3. De betreffende bijstellingen op investeringen zijn nog niet eerder door de raad geautoriseerd.

ln deze ProRap zijn ook bijstellingen verwerkt als gevolg van afwijkingen op reeds door uw raad beschikbaar gestelde totaalkredieten. Deze bijstellingen worden thans verwerkt om aan de eis van begrotingsrechtmatigheid te kunnen voldoen. De budgettaire consequenties (de neerwaartse bijstelling van de kapitaallasten) vinden vanaf 2022 plaals. De bijstellingen van de investeringsbedragen betreffen in totaal een verlaging van de uitgaven ad € 517.811 en verhoging van de inkomsten ad € 159.368. De navolgende bijstellingen op investeringskredieten worden voorgesteld (bedragen x € 1.000) 100 V r Reconstructiegebied Wateringveldse Polder 100 V . Ontsluiting Teylingen

. Vervanging damwanden (beton/staal) 45 N . Renovatie sportvelden 5N . lnvestering Gebruiksklaar maken De Leuningjes 200 N . Riolering Lierweg oost 94 V 45 N r Plaberum gemeentelocatie's Gravenzande 483 V r Voorbereidingskosten centrumlocatie Monster o Voorbereidingskrediet grondexploitatie Monster 35 V 160 V . Gebiedsontwikkeling Poelzone 677 V Totaal De kredietbijstellingen groter dan € 50.000 zijn toegelicht in hooÍdstuk 4 Bijstelling investeringen van de ProRap.

PAGINA 4 VAN 5

GEMEENTE WESTLAND

RAADSVOORSTEL

RISICO'S EN KANTTEKENINGEN

Vanuit de doorontwikkeling van de P&C-producten willen we u dit jaar, als pilot, voor de decemberraad een aanvullende bijstelling van de jaarschijf 2021 voorleggen. Het betreft een technische slotwijziging waarbij afwijkingen groter dan € 100.000 aan u ter autorisatie zullen worden voorgelegd in een raadsvoorstel met begrotingswijziging. ln het raadsvoorstel zullen de niet budgettair neutrale mutaties worden toegelicht. Deze slotwijziging heeft als doel om onrechtmatigheden en grote afwijkingen in de jaarrekening te voorkomen. Vanwege de bestuurlijke doorlooptijd kan de slotwijziging niet eerder dan eind november (tussen 24 en 26 november) worden verstrekt. FINANCIEN

De ProRap sluit met een voordeel van circa € 4,603 miljoen. Hierdoor ontstaat het volgend verwacht rekeningresultaat 2021: Saldo primaire begroting € 0,000 mln. (voordelig) 1e Actualisalie 2O21 € 1,568 mln. (nadelig) ProRap 2021 € 4,603 mln. (voordeliq) Verwacht resultaat 2021 € 3,035 mln. (voordelig) COMMUNlCATIEPARAGRAAF

Er wordt geen persbericht verstuurd over de ProRap EXTERN OVERLEG

N.v.t VERVOLGTRAJEGT

De ProRap 2021 wordl betrokken bij de behandeling van de begroting 2022. Hiermee wordt tegemoetgekomen aan een verzoek van de raad. Op 27 oktober vindt de behandeling plaats in de commissie EFO. Op 9 november is de besluitvorming in de raad voorzien (in de begrotingsraad). Tussen 24 en 26 november zal de technische slotwijziging voor de decemberraad worden toegezonden.

Burgemeester en wethouders van Westland,

de bu

de

indler

B

meeste r,

Arends PAGINA 5 VAN 5

GEMEENTE WESTLAND

RAADS BESLU IT

De raad van de gemeente Westland;

gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 12 oktober 2021 , met de volgende bijlage(n): ProRap 202'l (Corsa 21-0221727)

gelet op het bepaalde in artikel 192 van Gemeentewet; gehoord het advies van de verzamelcommissie van 2 november 2021 en gehoord de beraadslagingen van onderhavige vergadering;

besluit: a. De ProRap 2021 met een voordelig saldo van € 4,603 mln. vast te stellen; b. De in de ProRap 2021 opgenomen reservemutaties, per saldo € 1,075 mln. (voordelig), vast te stellen; c. De hieruit voorvloeiende begrotingswijziging met nummer 21024 vast te stellen; Het voordelig resultaat van deze ProRap van € 4,603 miljoen samen te voegen met het resultaat na de 1" actualisatie 2021 ad € 1,568 miljoen (nadelig) en als zodanig onder te brengen in het voorlopig rekeningresultaat 2021; Diverse investeringskredieten bij te stellen overeenkomstig het hoofdstuk met betrekking tot de voortgang van het investeringsprogramma (verlaging van de uitgaven ad € 517.81í en verhoging van de inkomsten ad € 159.368).

2

3

Beorotinoswiiziqinq Mutatie programma's:

nr.21O24 dienstiaar 2021 Lasten

í Veiligheid

Baten

398.034

307.889

-1.889

-130.000

3 Economie

-8.055

-'10.000

4 Onderwijs

49.334

2 Verkeer vervoer waterstaat

5 Sport, cultuur en recreatie

-286.243

6 Sociaal domein

3.320.955

340.537

7 Volksgezondheid en milieu

229.530

175.000

8 Volkshuisvesting RO en SV

-211.944

9 Bestuur en ondersteuning

-125.511

-1.050.000

7.467.553

10 Concernfinancièn:

-1 .940.819

- Saldo baten en lasten

4.602.661

Totaal programma's

6.026.053 7.100.979

Mutaties reserves:

.510.306 435.380

í Reserves

I

Totaal

7.536.359 7.536.359

1

PAGINA 1 VAN 2

GEMEENTE WESTLAND

RAADSBESLUIT

Aldus besloten door de raad in z

enbare verga

de griffier,

te r,

A.P

de v

ergmans

ng van 9 november 2021

B.R. Arends

PAGINA 2 VAN 2

t