Voorstel: Voorstel_55898.docx

Raadsvergadering 7 juli 2021

BEHANDELD DOOR

afdeling/team DT/BG documentnr 21-0148876

VOORBLAD RAAD

ONDERWERP EN BEHANDE LING

o n d e r we r p

V o o r s t e l t o t k e n n i s n e m i n g va n d e V o o r j a a r s n o t a e n va s t s t e l l i n g va n d e 1 e A c tualisatie 2021

ve r t r o u we l i j k

Nee

p o r t e f e u i l l e h o u d e r W et h o u d e r V a n d e r S t e e , B . P . M. bijlage(n)

Voorstel: Voorstel_55898.docx Voorjaarsnota en 1e Actualisatie 2021 def (21-0147687) definitief persbericht (21-0176374) Algemene Beschouwingen (1e termijn Raad) (G21-001421) 01_Algemene Beschouwingen CDA (G21-001428) 02_Algemene Beschouwingen WV (G21-001429) 02a_Bijlage Algemene beschouwing WV Toegezegde beschouwing oorzaak enorme verhoging kosten afvalinzameling-afvalwerking vanaf 2019 (G21-001430) 03_Algemene Beschouwingen LPF (G21-001431) 04_Algemene beschouwingen GBW (G21-001384) 05_Algemene beschouwingen VVD (G21-001432) 06_Algemene beschouwingen CU-SGP (G21-001433) 07_Algemene Beschouwingen GL (G21-001434) 08_Algemene Beschouwingen D66 (G21-001435) 09_Algemene beschouwingen PvdA (G21-001436) 21-0217570 reactie 1e termijn voorjaarsnota burgemeester 2021 21-0217573 reactie 1e termijn voorjaarsnota Albert Abee 2021 21-0217575 reactie 1e termijn voorjaarsnota Cobie Gardien 2021 21-0218006 reactie 1e termijn voorjaarsnota Ben van der Stee 2021 21-0218007 reactie 1e termijn voorjaarsnota Piet Vreugdenhil 2021 21-0218024 reactie 1e termijn voorjaarsnota Pieter Varekamp 2021 21-0217568 reactie 1e termijn voorjaarsnota Leen Snijders 2021

agendapunt

15.

publiceren

Nee

BESLISPUNTEN (RAAD)

1. 2.

3. 4. 5.

ALG 006

6. 7.

Kennis te nemen van de Voorjaarsnota 2021. a. De 1e Actualisatie 2021 met een nadelig saldo van € 1,568 mln. vast te stellen; b. De in de 1e Actualisatie 2021 opgenomen reservemutaties, per saldo € 4,256 (voordelig), vast te stellen; c. De hieruit voorvloeiende begrotingswijziging vast te stellen. Het nadelig saldo onder te brengen in het voorlopig rekeningresultaat 2021. De structurele mutaties 2022 t/m 2025 uit de Voorjaarsnota en 1e actualisatie 2021 bij de behandeling van de Begroting 2022 te betrekken. De weerstandsratio te handhaven op de als uitgangspunt gehanteerde norm van 1,0 en in dat verband binnen de reserve Versterking financiële soliditeit een bedrag van € 2,8 mln. te oormerken als weerstandsvermogen. Diverse investeringskredieten beschikbaar of bij te stellen zoals opgenomen in de 1e actualisatie. Het opheffen van Bestemmingsreserves Greenport, stimuleringsregeling duurzame energie, garantielonen (fusie), Blijversleningen, bruggen Hoogheemraadschap Delfland, Egalisatie beheerplannen.

ARGUMENTEN EN RISICO ’S (RAAD)

PAGINA 1 VAN 2

Raadsvergadering

datum agendapunt RAADSVOORSTEL

ARGUMENTEN EN RISICO ’S (RAAD)

Ten aanzien van de Voorjaarsnota 2021: 1.1 De Voorjaarsnota 2021 geeft invulling aan de kaderstellende rol van de gemeenteraad. 1.2 Bij het opwerken van de Voorjaarsnota 2021 is uw raad betrokken en geïnformeerd. 1.3 Met de Voorjaarsnota 2021 worden de bestuurlijke en financiële hoofdlijnen die de basis vormen voor de op te stellen begroting 2022-2025 inzichtelijk gemaakt. Ten aanzien van de 1e Actualisatie 2021: 2.1 De raad wordt door middel van het in de 1e Actualisatie 2021 opgenomen FMP geïnformeerd over de onontkoombare financiële effecten die van invloed zijn op de jaarschijf 2021. 2.2 Door middel van de 1e Actualisatie 2021 vindt in overeenstemming met de aan de raad aangeboden P&C-kalender een tussentijdse bijstelling plaats van begrotingsjaar 2021. 2.3 Voor tussentijdse saldi is dit de gebruikelijke gedragslijn. 2.4 De doorwerking van de structurele mutaties is van invloed op de Begroting 2021. 2.5 In lijn met het vastgestelde beleid in de Nota Reserves en voorzieningen vindt via de besluitvorming over de 1e Actualisatie oormerking als weerstandsvermogen plaats van een beperkt deel van de reserve Versterking financiële Soliditeit. 2.6 De betreffende investeringen maakten geen (of niet volledig) deel uit van het MIP en zijn daarom nog niet eerder door de raad geautoriseerd. 2.7 Opheffing van reserves die geen saldo meer bevatten of verder niet meer nodig zijn.

Risico’s 1. Er bestaat onzekerheid over de gevolgen van de coronacrisis en nieuw kabinetsbeleid ten aanzien van de financiële positie van gemeenten.

PAGINA 2 VAN 2

IS

RAAD

7 JULI 2021 GEMEENTE WESTLAND

GEMEENTE WESTLAND RAADSVOORSTEL

ONDERWERP

Voorjaarsnota en 1e Actualisatie 2021.

AANLEIDING

Deze Voorjaarsnota 2021 geeft de kaders voor het opstellen van de Programmabegroting 2022­ 2025, zoals die in september aan u wordt aangeboden. In deze Voorjaarsnota 2021 worden de hoofdlijnen van het gewenste beleid geschetst voor 2022. Gekoppeld daaraan wordt een doorkijk geboden in de ontwikkeling van de financiële positie en de gewenste budgetmutaties voor 2022­ 2025. Via deze Voorjaarsnota 2021 wordt u daarmee vroegtijdig op de hoogte gebracht van ont­ wikkelingen en keuzes die wij als college willen maken. De behandeling van de Voorjaarsnota 2021 vormt vervolgens het moment waarop u als raad uw mening kunt geven. Daarmee ontstaat het kader waarbinnen wij vervolgens de begroting 2020-2023 opstellen. Als onderdeel van de Planning S Control-cyclus wordt de 1e Actualisatie van dienstjaar 2021 aan uw raad voorgelegd. De 1e Actualisatie bevat een bijstelling van de begroting van het lopende jaar 2021 en wordt aan de raad ter vaststelling voorgelegd. DOELSTELLING

Met de Voorjaarsnota 2021 kan de Programmabegroting 2022-2025 worden voorbereid binnen dui­ delijke financiële en beleidsmatige kaders. De doelstelling van de 1e Actualisatie 2021 is om de gemeenteraad tussentijds te informeren over afwijkingen per programma op basis van de actuele stand van zaken voor het dienstjaar 2021. ARGUMENTATIE

Ten aanzien van de Voorjaarsnota 2021: 1.1.

De Voorjaarsnota 2021 geeft invulling aan de kaderstellende rol van de gemeenteraad.

De Voorjaarsnota 2021 vormt het startpunt van een nieuwe jaarschijf in de P&C cyclus. De voor­ jaarsnota geeft richting aan de nieuwe begroting voor 2022. In de aan u aangeboden P&C-kalender is voor dit document de bestuurlijke behandeldatum van 7 juli 2021 benoemd. 1.2.

Bij het opwerken van de Voorjaarsnota 2021 is uw raad betrokken en geïnformeerd.

Vanuit het streven om open te besturen betrokken wij u bij de voorbereidingen op de Voorjaars­ nota 2021. Via het ROF brachten wij u op respectievelijk 7 april en 19 mei 2021 op de hoogte van het Financieel beeld en het Financieel Meerjarenperspectief. 1.3.

Met de Voorjaarsnota 2021 worden de bestuurlijke en financiële hoofdlijnen die de ba­ sis vormen voor de op te stellen begroting 2022-2025 inzichtelijk gemaakt.

We hebben bij het opstellen van deze Voorjaarsnota en 1e Actualisatie 2021 de volgende uit­ gangspunten gehanteerd: 1.

De begroting 2022 moet structureel en reëel in evenwicht zijn (kortom: een sluitende begro­ ting 2022);

PAGINA 1 VAN 9

GEMEENTE WESTLAND

RAADSVOORSTEL

2.

Wij benutten 2021 en 2022 om focus aan te brengen en de zaken die we in gang hebben ge­ zet waar mogelijk te realiseren, Daarnaast zetten we onze bestaande investeringsaanpak in het kader van crisis en herstel met kracht voort;

3.

De meerjarenraming 2023-2025 wordt benut voor de financiële consequenties van genomen bestuurlijke besluiten die niet gerealiseerd kunnen worden binnen de kaders van een slui­ tende begroting 2022.

Ondanks de huidige onzekere tijd zijn wij erin geslaagd om een meerjarig sluitende begroting te presenteren en daarbij ook nog eens extra te investeren én het voorzieningenniveau op peil te houden. Dit in tegenstelling tot veel andere gemeenten en ondanks het feit dat ook onze financiën behoorlijk onder druk staan. In 2021 en 2022 heeft het bestrijden van de negatieve effecten van de coronacrisis de hoogste prioriteit. We kiezen ervoor om alleen exogene, onontkoombare ontwikkelingen in het FMP te ver­ werken, om voor het bestrijden van de coronacrisis en de aanpak van het herstel in 2021 en 2022 de beschikbare middelen uit het Coronafonds te benutten, en pas vanaf 2023 hiervoor extra geld uit te trekken (mits dit noodzakelijk blijkt op grond van een onderbouwd herstelplan). Nieuwe planvorming projecteren we richting de volgende collegeperiode (2023 en verder). Investerend de crisis uit Wij benutten 2021 en 2022 om focus aan te brengen en de zaken die we in gang hebben gezet waar mogelijk te realiseren. We gaan door met investeren en met onze aanpak in het kader van crisis en herstel. We stellen daarnaast een Westlanders Brigade in om een bijdrage te leveren aan het herstel van de econo­ mie en aan het algemeen welzijn en welbevinden van inwoners en ondernemers in Westland.

De Westlanders Brigade, waar inwoners en ondernemers aan deelnemen, maakt met een 'out of the box’ mentaliteit kansrijke initiatieven vanuit de samenleving mogelijk. Naast het verder werken aan projecten waarmee we al begonnen zijn, benutten we de komende periode om concrete doorbraken op een aantal bestaande dossiers te realiseren. Zo gaan we on­ der meer aan de slag met de uitbreiding van Sportpark De Lier. Door de Stichting Berkenflat zijn we benaderd met een plan voor transformatie van “De Brug" in 's-Gravenzande tot een nieuwe/tweede Berkenflat. Bij een eerste beoordeling lijkt het dat het gebouw in gemeentelijk ei­ gendom aan de Van der Kest Wittensstraat onderdeel zou moeten zijn van deze ontwikkeling. Dit betekent dat er voor de huidige huurders/gebruikers, de WOS en kinderdagverblijf Okidoki een nieuwe plek zou moeten worden gevonden. Ook hier is onze inzet om tot een concreet en uitvoer­ baar plan te komen. In december 2020 stelde de raad een (nood)krediet beschikbaar om De Noviteit in Monster de eerste zes maanden van 2021 te behoeden voor sluiting. Dit vooruitlopend op de ontwikkeling van de definitieve plannen voor een Huis van de Buurt (gecombineerd met de bibliotheek en Vitis Wel­ zijn) in De Noviteit. Om de ontwikkeling van de plannen te bespoedigen stellen we voor om nu al middelen te reserveren voor de daadwerkelijke ontwikkeling.

Er komt een revolverend fonds voor concentratie van de detailhandel en het tegengaan van leeg­ stand in de winkelkernen. Het fonds is bedoeld voor maatregelen om leegstand snel tegen te gaan en het verhuizen van detailhandel naar de winkelkernen te stimuleren. We maken in 2021 extra PAGINA 2 VAN 9

GEMEENTE WESTLAND

RAADSVOORSTEL

middelen vrij voor groen in de centra. In overleg met het MKB en de BIZ-zen zijn er voor negen kernen groenplannen gemaakt. In de komende tijd werken we aan de realisatie van deze plannen Ook gaan we werken aan de actualisatie van het beleid op het gebied van monumenten en cultu­ reel erfgoed, mede om voorbereid te zijn op de komende invoering van de Omgevingswet. Sociaal domein Gezien de resultaten van het AEF-onderzoek, waaruit blijkt dat de gemeenten voor de jeugdzorg ca. C 1,5 miljard op jaarbasis tekortkomen, loopt er een stevige discussie met het Rijk en zal er iets moeten gebeuren. Naar verwachting gaat het om een mix aan maatregelen om de kosten te verlagen, zoals aanpassing van wetgeving en een verhoging van het budget. Gezien de oplopende kosten voor de Wmo als gevolg van het abonnementstarief, mag worden verwacht dat het Rijk maatregelen neemt om ook deze stijgende kosten een halt toe te roepen. Het wachten is echter op een nieuw kabinet. Daarom kiezen wij ervoor om in deze Voorjaarsnota geen rekening te hou­ den met een nog verdere stijging van de kosten, maar ook niet met een nog verdere stijging van de inkomsten. Wel blijven wij in het kader van de transformatie in overleg met uw raad inzetten op het beteugelen van de kosten voor zover het in ons vermogen ligt om deze te beïnvloeden. In de begroting 2021 was voor de jaarschijven 2022 en 2023 š 1,5 mln.

dekking uit de algemene reserve opgenomen. Gezien de ontwikkelingen met betrekking tot de bijstand - zoals aangegeven in de 1e Actualisatie - gaan we ervan uit dat het voordeel op de bijstand zich ook in 2022 en 2023 zal voordoen. Daarmee kan de dekking uit de algemene reserve komen te vervallen. Wonen Het Rijk wil met een zogenaamde woningbouwimpuls versneld meer betaalbare woningen laten bouwen voor starters en mensen met een laag of middeninkomen. De woningbouwimpuls wordt in de vorm van een. specifieke uitkering toegekend aan gemeenten met woningbouwlocaties met een publiek financieel tekort. Het Rijk heeft voor de realisatie van het project ONW Waelpolder een bijdrage toegekend die een deel van het publieke tekort dekt. Het resterende tekort dient door de gemeente te worden aangevuld (cofinanciering). Wij verwachten het resterende tekort budgettair neutraal te kunnen aanvullen en zullen daartoe een voorstel aan de raad voorleggen. Verkenning Floragebied Op 7 juli 2021 wordt de uitkomst van de verkenning Floragebied voorgelegd aan de gemeente­ raad. Hierin is onder meer de opbrengst van de intensieve participatie verwerkt. Deze verkenning is momenteel in afronding. Uitbreiding van de campus én extra woningbouw kunnen een stimulans betekenen voor de realisatie van hoogwaardig openbaar vervoer met de omliggende steden en de regio.

Indien dat nodig is, zal er een voorstel worden voorgelegd om een aanvullend budget be­ schikbaar te stellen voor het vervolg van de verkenning in 2022, aangezien het budget voor de huidige fase in 2021 uitgeput zal zijn. Minimale stijging woonlasten Wij zijn erin geslaagd om voor 2022 een sluitende begroting te presenteren. Daarbij houden we rekening met een inflatiecorrectie voor wat betreft de OZB, de overige woonlasten blijven per saldo gelijk. Het beleid om de afvalstoffenheffing en de rioolheffing kostendekkend te laten zijn blijft, maar we zien ondanks dat we dat nog niet realiseren nu geen reden om deze per saldo te verhogen. We zullen niet overgaan tot een verdere verhoging van de lijkbezorgingsrechten.

PAGINA 3 VAN 9

GEMEENTE WESTLAND

RAADSVOORSTEL

Herverdeling Gemeentefonds Met betrekking tot het anticiperen op de herverdeling van het Gemeentefonds kiezen we ervoor om de lijn te volgen die is afgesproken binnen de 100.000-plus gemeenten. Afgesproken is om uit te gaan van 50oZo van het effect dat nu is berekend. Vanwege de ingroei heeft dit vanaf 2023 een positief effect op het financieel meerjarenperspectief. Bekend is dat - in tegenstelling tot andere provincies - de provincie Zuid-Holland hiermee (nog) niet akkoord wenst te gaan. Ten aanzien van de 1e Actualisatie 2021: 2.1

De raad wordt door middel van het in de 1e actualisatie 2021 opgenomen FMP geïnfor­ meerd over de onontkoombare financiële effecten die van invloed zijn op de jaarschijf 2021.

Voor het opstellen van de eerste actualisatie 2021 is eerst de begroting bestaand beleid geactua­ liseerd. Hierin zijn, met als uitgangspunt de jaarschijven 2021-2024 van de huidige begroting, on­ der andere verwerkt: «

De structurele autonome effecten van de ProRap 2020;

»

De meerjarige consequenties naar aanleiding van het jaarrekeningresultaat 2020;

*

De doorwerking van de IRap (investeringsrapportage) 2020 op basis waarvan de kapitaallasten zijn bijgesteld;

»

Bijstelling van de algemene uitkering uit het gemeentefondsgemeentefonds (verwerking sep­ tember- en decembercirculaire, alsmede verwachte ontwikkelingen na deze circulaires);

» 2.2

Bijstelling van diverse stelposten. Door middel van de eerste actualisatie (2021) vindt in overeenstemming met de aan de raad aangeboden P&C-kalender een tussentijdse bijstelling plaats van begrotings­ jaar 2021.

In deze actualisatie vindt een eerste bijstelling plaats van het begrotingsjaar 2021. Het gaat in principe in dit verband uitsluitend om afwijkingen (naar analogie van de ProRap). Het nadelig saldo van de eerste actualisatie 2021 bedraagt C 1,568 mln. Dit saldo wordt veroor­ zaakt door de ontwikkelingen binnen het Financieel Meerjaren Perspectief (FMP) en de voor- en nadelen zoals deze zijn genoemd bij de verschillende programma’s. In onderstaande tabel treft u een globale specificatie van de opbouw van dit nadeel aan.

Mutaties saldo . Mutaties FMP

Bedragen x i 1 mln.

'

.

. ..

2021

‘ 1,462

Exogeen onontkoombaar

-0,506

Monumenten à cultureel erfgoed

-0,100

Revolverend fonds tegengaan leegstand winkelkernen

-1,000

Opstarten uitvoering Dienstverleningsvisie

-0,350

Groen in de centra (plannen en deels uitvoering)

-0,150

Gewijzigde systematiek raming belastingopbrengsten a.g.v. areaaluit­ breiding

0,275

Accou ntantskoste n

-0,100

Openbare Dalton Basisschool Naaldwijk tijdelijke units en grondgebon­ den werkzaamheden

-0,680 PAGINA 4 VAN 9

GEMEENTE WESTLAND

RAADSVOORSTEL

Informatiebeveiliging en Wet Open Overheid

-0,150

Overige mutaties kleiner dan (E 100.000

-0,269

Totaal mutaties

-1,568

Een min-bedrag is een nadeel.

2.3

Voor tussentijdse saldi is dit de gebruikelijke gedragslijn.

Het is gebruikelijk dat de saldi van de 1e actualisatie en de ProRap worden ondergebracht in het voorlopig rekeningsaldo van het betreffende dienstjaar. Hierdoor ontstaat het volgend verwacht rekeningresultaat 2021: Saldo begroting (inclusief begrotingswijzigingen 2021]

^ 0,000 mln.

1 e Actualisatie 2021

^ 1,568 mln,

(nadelig)

Saldo na 1e Actualisatie

ê 1.568 mln.

(nadelig)

2.4

De doorwerking van de structurele mutaties is van invloed op de Begroting 2022.

In de 1e Actualisatie wordt per programma geduid welke mutaties een structurele doorwerking hebben naar de jaarschijven 2022-2025 in de Begroting 2022. Voorgesteld wordt om deze structurele effecten ook bij de behandeling van dat document te be­ trekken. 2.5

In lijn met het vastgestelde beleid in de Nota Reserves en voorzieningen vindt via de besluitvorming over de 1e actualisatie oormerking als weerstandsvermogen plaats van een beperkt deel van de reserve Versterking financiële Soliditeit.

Rekening houdend met ons voorstel bij de jaarstukken om een bedrag van C 8,6 mln. van het re­ sultaat te bestemmen voor budgetoverhevelingen bedraagt de beschikbare weerstandscapaciteit 6 26,3 mln. waarna de weerstandsratio 0,9 bedraagt. In de nota Reserves en voorzieningen is be­ paald dat het college jaarlijks bij de vaststelling van de eerste actualisatie de raad een voorstel voorlegt tot een zodanige aanpassing van het geoormerkte deel van de reserve Versterking finan­ ciële soliditeit dat de weerstandsratio weer uitkomt op 1,0. Op basis van de huidige cijfers moet een bedrag van 6 2,8 mln. in de reserve Versterking financiële soliditeit geoormerkt worden als weerstandsvermogen. Het gaat in dit verband om een technische handeling waar geen middelen mee gemoeid zijn. In maart 2021 heeft u de nieuwe Nota reserves en voorzieningen vastgesteld. Op grond van die nieuwe nota wordt met ingang van de begrotingscyclus 2022 een bandbreedte van 1,0 - 1,4 voor de weerstandsratio gehanteerd en wordt een vast deel van de Reserve Financiële soliditeit, zijnde een bedrag van 21,7 mln. geoormerkt als bestanddeel van de weerstandscapaciteit. 2.6

De betreffende investeringen maakten geen (of niet volledig) deel uit van het MIP en zijn daarom nog niet eerder door de raad geautoriseerd.

Naast de verwerking van de bijbehorende kapitaallasten dienen de navolgende (bijgestelde) investeringskredieten formeel beschikbaar gesteld worden voor 2021: 1.

Vervanging van printers met ē 50.000;

2.

Vervanging van mobiele telefoons met C 75.000;

3.

Vervanging van primaire software met 6 100.000;

4.

Afwerking van evenemententerrein Wollebrand met 6 125.000;

5.

Vervanging van kunstgrasvelden met 6 683.000;

6.

Grondaankoop Waalcampus van ê 3.800.000;

7.

Grondaankoop Wateringen-Noord van C 950.000; PAGINA 5 VAN 9

GEMEENTE WESTLAND

RAADSVOORSTEL

8.

Voorbelasten grond Molensloot van IE 500.000;

9.

Fundering school Molensloot van 6 50.000;

10. Budgettair neutrale mutatie grootschalige activiteiten verkeersveiligheid. Zie voor een toelichting op deze investeringen hoofdstuk 6 van de Voorjaarsnota en 1e Actualisa­ tie 2021. De bijstellingen van investering 1 tot en met 9 zijn niet budgettair neutraal. Daardoor is er een opwaarts effect op de schuldpositie van de gemeente. De extra kapitaallasten zijn verwerkt in de cijfers voor 2022 en verder. 2.7

Opheffing van reserves die geen saldo meer bevatten of verder niet meer nodig zijn.

Het is een gebruikelijke gedragslijn om "lege" reserves te laten vervallen. Hiermee wordt een bij­ drage geleverd aan het overzichtelijk houden van het totaal aan reserves en voorzieningen. Bij de herziening van de Nota Reserves ã Voorzieningen (raadsbesluit maart 2021) is deze lijn nog eens bevestigd. Op basis van voortschrijdend inzicht (financieel comptabele redenen) blijkt dat een aantal reserves niet bij het vaststellen van de Jaarrekening 2020 kunnen worden opgeheven maar dat dit bij deze 1e Actualisatie 2021 moet gebeuren. Wij stellen daarom voor om in lijn met de vastgestelde nota Reserves S Voorzieningen de volgende bestemmingsreserves op te heffen: »

Reserve Greenport

»

Reserve Stimuleringsregeling duurzame energie

»

Reserve Garantielonen (fusie)

»

Reserve Blijversleningen

»

Reserve Bruggen Hoogheemraadschap Delfland

»

Reserve Egalisatie beheerplannen RISICO’S EN KANTTEKENINGEN

Risico’s 1.

Er bestaat onzekerheid over de gevolgen van de coronacrisis en nieuw kabinetsbeleid ten aanzien van de financiële positie van gemeenten.

De huidige onzekerheden met het oog op de toekomst vertalen zich ook in de wijze waarop we op basis van deze voorjaarsnota vorm gaan geven aan de komende begroting. Het vraagt een flexibele insteek die recht doet aan de in deze voorjaarsnota ingezette lijn, maar ook ruimte laat voor het inspelen op de veranderingen die in de komende maanden als gevolg van de coronacrisis en nieuw kabinetsbeleid zeker gaan komen. FINANCIËN

Financieel vertrekpunt Begroting 2021-2024 De door u vastgestelde begroting 2021-2024 vormt het startpunt en sluit alle járen op 0, met uit­ zondering van 2022 en 2023. Die jaarschijven hebben beiden een batig saldo van respectievelijk f 0,5 en C 1 mln. Met dit vertrekpunt ontstaat vervolgens het onderstaande actuele financiële beeld dat als financi­ ële startpositie in de Voorjaarsnota en 1e Actualisatie 2021 is opgenomen en daarin is uitgewerkt:

PAGINA 6 VAN 9

GEMEENTE WESTLAND

RAADSVOORSTEL

Bedragen x ť 1 mln.

2022

2021

2024

2023

2025

Startsaldo meerjarenbegroting 2021-2024

0,000

0,500

1,000

0,000

0,000

A: Mutaties FMP

1,462

0,960

0,522

0,792

2,527

B: Exogeen onontkoombaar

-0,506

-1,416

-1,416

-1,558

-1,558

Structureel saldo FMP

0,956

0,044

0,106

-0,766

0,969

Een min-bedrag is een nadeel.

Hieronder worden de mutaties FMP en exogeen à onontkoombaar nader geduid. Ad A. Financieel Meerjarenperspectief 2021-2025 (FMP 2021-2025) Het FMP 2021-2025 is de financieel technische doorrekening van de vastgestelde begroting 2021­ 2024. Het FMP is onderdeel van de Voorjaarsnota en 1e Actualisatie 2021, waarin de uitkomsten voor 2021-2025 zijn opgenomen. Deze technische bijstelling betreft onder andere verwerking van actuele cijfers over rentestanden, indexering, loonontwikkeling, areaaluitbreiding en dividend. Ook is de laatst bekende informatie over de Algemene Uitkering gemeentefonds verwerkt en vindt een bijstelling van het investeringsprogramma plaats. De mutaties van het FMP staan in onderstaande tabel opgenomen en worden in hoofdstuk 2 nader toegelicht. Omschrijving

Bedragen x C 1 mln.

NA/

2021

2022

2023

2024

2025

Actualisering Meerjarenbegroting: 0,200

1,

OZB 2025

V

2.

Structureel effect ProRap 2020

N

0,241

0,241

0,241

0,241

0,241

3.

Areaaluitbreiding

N

0,145

0,145

0,145

0,145

0,145

Dividend 1 garanties: 4.

Dividend BNG

V

PM

5,

Dividend Evides en JUVA

N

0,050

0,200

0,200

0,140

-0,080

6.

Garantstelling HVC

N

0,007

0,007

0,007

0,007

0,007

1,087

-0,164

-0,175

0,390

0,750

1,500

2,250

0,792

2,527

Algemene uitkering: 7.

Verwerking circulaires

V

8.

Herverdeling gemeentefonds

V

Investeringen: 9.

Kapitaallasten

V

0,818

1,553

0,529

Totaal mutaties FMP

V

1,462

0,960

0,522

Een min-bedrag is een nadeel.

Ad B. Exogeen en onontkoombaar Dit onderdeel bevat mutaties die vanuit wettelijke verplichtingen, externe omstandigheden, open­ einde regelingen et cetera niet of in zeer beperkte mate op korte termijn beïnvloedbaar zijn. In totaal ramen wij hiervoor een nadeel van 6 0,5 tot C 1,5 mln. De onderdelen daarvan staan in on­ derstaande tabel weergegeven en zijn toegelicht in hoofdstuk 4 en verder van de Voorjaarsnota en 1e Actualisatie 2021.

PAGINA 7 VAN 9

GEMEENTE WESTLAND

RAADSVOORSTEL

Bedragen x ť 1 min.

Exogeen onontkoombaar

Invest.

2021

2022

2023

2024

2025

Structurele onderwerpen Grondaankoop Waalcampus

0,380

-0,053

-0,053

-0,053

-0,053

Grondaankoop Waterinqen-N

0,950

-0,013

-0,013

-0,013

-0,013

Voorbelasten grond Molensloot

0,500

-0,007

-0,007

-0,007

-0,007

Fundering school Molensloot

0,050

-0,002

-0,002

-0,002

-0,002

Externe veiligheid ODH

-0,010

-0,010

-0,010

-0.010

Grafische werkstations

-0,020

-0,020

-0,020

-0,020

KCC/burgerzaken

-0,195

-0,195

-0,195

-0,195

Wettelijke taken *

-0,610

-0,610

-0,752

-0,752

Aanbestedingen

-0,506

-0,506

-0,506

-0,506

-0,506

Subtotaal structureel

-0,506

•1,416

-1,416

-1,558

-1,558

Omgevingswet

-0,500

-0,500

Ontvlechting LV-personeel

-0,650

-1,300

-1,300

Incidentele onderwerpen

Voorziening dub. Debiteuren

-0,050

-0,100

Extra inzet Dienstverlening vanwege corona

-0,780

Senior consulent jongeren

-0,111

Inhaalslag Wmo

-0,355

Subtotaal incidenteel

-0,050

-2,496

-1,800

-1,300

0,000

Totaal exogeen onontkoombaar

-0,556

-3,912

-3,216

-2,858

-1,558

Waarvan incidenteel gedekt door reserve

0,050 -0,506

2,496 -1,416

1,800 -1,416

1,300 -1,558

0,000 -1,558

Totaal exogeen onontkoombaar structureel Een min-bedrag is een nadeel.

*De wettelijke taken betreffen: «

ICT/gegevens Security;

»

Wet Openbare Overheid;

»

Digitaal archief/e-depot;

»

Burgerzaken;

»

Verkiezingen.,

Bestuurlijke ambities Wij willen niet alleen gaan voor een financieel sluitende begroting maar ook blijven investeren in Westland. Deze zaken zijn terug te vinden in hoofdstuk 4 en verder van de 1e Actualisatie en Voorjaarsnota 2021. Daaraan zijn onderstaande financiële gevolgen verbonden:

Bedragen x C 1 mln.

Bestuurlijke ambities Bestuurlijke ambities

.

2021 -2,524

2022 0,403

2023 0,174

2024

2025

0,038

0,069

Een min-bedrag is een nadeel

Na deze mutaties ontstaat onderstaand financieel totaalbeeld en verandert het meerjarenperspec­ tief als volgt: PAGINA 8 VAN 9

GEMEENTE WESTLAND

RAADSVOORSTEL

Bedragen x ĉ 1 miljoen

2021

2022

2023

2024

2025

Startsaldo meerjarenbegroting 2021-2024

0,000

0,500

1,000

0,000

0,000

A: Mutaties FMP

1,462

0,960

0,522

0,792

2,527

B: Exoqeen onontkoombaar

-0.506

-1,416

-1,416

-1,558

-1.558

Structureel saldo FMP

0,956

0,044

0,106

-0,766

0,969

Bestuurlijke ambities

-2,524

0,403

0,174

0,038

0,069

Gewijzigd saldo

-1,568

0,447

0,280

-0,728

1,038

Een min-bedrag is een nadeel.

Het verwachte rekeningresultaat voor 2021 bedraagt C 1,568 mln. nadelig. Voor 2022 wordt een positief resultaat voorzien van C 0,447 mln. Het meerjarenperspectief sluit positief met een verwacht saldo van ē 1,038 mln. in 2025. COMMUNICATIEPARAGRAAF

De Voorjaarsnota 2021 is te vinden op de gemeentelijke website. Via een nieuwsbericht en social media (verwijzing naar gemeentelijke website) worden inwoners op de hoogte gebracht van de in­ houdelijke en financiële implicaties van de Voorjaarsnota 2021 en 1e Actualisatie 2021. EXTERN OVERLEG

Niet van toepassing.

VERVOLGTRAJECT

De Voorjaarsnota en 1e actualisatie 2021 worden aangeboden voor behandeling in de verzamelcommissie EFO van 29 juni 2021. De behandeling in de gemeenteraad is gepland op woensdag 7 juli 2021.

Burgemeester en wethouders van Westland, secretaris,

RAAD

de burgemeester,

7 JULI 2021 A.C. Spindler

B.R. Arends

GEMEENTE WESTLAND

PAGINA 9 VAN 9

GEMEENTE WESTLAND

RAADSBESLUIT

De raad van de gemeente Westland; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 25 juni 2021, met de volgende bijlage(n): »

Voorjaarsnota en 1e Actualisatie 2021 (21-0147687)

gelet op het bepaalde in artikel 192 van de gemeentewet en artikel 7 van de Financiële verorde­ ning gemeente Westland 2019; gehoord het advies van de verzamelcommissie EFO van 29 juni 2021 en gehoord de beraadslagin­ gen van onderhavige vergadering;

besluit: 1. 2.

Kennis te nemen van de Voorjaarsnota 2021; a. De 1e Actualisatie 2021 met een nadelig saldo van ë 1,568 mln. vast te stellen; b. De in de 1e Actualisatie 2021 opgenomen reservemutaties, per saldo ë 4,256 mln. (voordelig), vast te stellen;

3. 4. 5.

6. 7.

c. De hieruit voorvloeiende begrotingswijziging met nummer 21013 vast te stellen; Het nadelig saldo onder te brengen in het voorlopig rekeningresultaat 2021; De structurele mutaties 2022 t/m 2025 uit de Voorjaarsnota en 1e actualisatie 2021 bij de behandeling van de Begroting 2022 te betrekken; De weerstandsratio te handhaven op de als uitgangspunt gehanteerde norm van 1,0 en in dat verband binnen de reserve Versterking financiële soliditeit een bedrag van ë 2,8 mln. te oormerken als weerstandsvermogen; Diverse investeringskredieten beschikbaar of bij te stellen zoals opgenomen in de 1e actu­ alisatie; Het opheffen van Bestemmingsreserves Greenport, Stimuleringsregeling duurzame ener­ gie, Garantielonen (fusie), Blijversleningen, Bruggen Hoogheemraadschap Delfland, Egali­ satie beheerplannen.

Aldus besloten door de raad in zijn openbare vergadering van 7 juli 2021,

nr. 21013

Begrotingswijziging Mutatie programma's:

1 Veiligheid

dienstjaar 2021 Lasten

Baten

158.384

33.635

-858.1 15

23.269

2 Verkeer vervoer water­ staat 3 Economie

31.680

100.600

4 Onderwijs

2.943.865

1.649.457

5 Sport, cultuur en re­ creatie

2.230.245

-6.374

6 Sociaal domein

6.076,712

374.467

319.162

85.909

2.309.503

1.003.234

7 Volksgezondheid en milieu 8 Volkshuisvesting RO en SV

PAGINA 1 VAN 2

GEMEENTE WESTLAND

RAADSBESLUIT

9 Bestuur en onder­ steuning

1.110.357

181.035

10 Concernfinanciën:

-479.565

4.572.891

- Saldo baten en las­ ten

-1.568.000

Totaal programma's

12.274.228

8.018.123

1.378.035

5.634.140

13.652.263

13.652.263

Mutaties reserves:

11 Reserves

T otaal

de griffier,

RAAD 7 JULI 2021

F. Bergmans

GEMEENTE WESTLAND

PAGINA 2 VAN 2