Voorstel tot vaststelling van de Verordening Afvalstoffenheffing Westland 2023

RAADSVOORSTEL

ONDERWERP

Verordening Afvalstoffenheffing Westland 2023.

AANLEIDING

Het inzamelen en verwijderen van huishoudelijke afvalstoffen en grove huishoudelijke afvalstoffen wordt kostendekkend uitgevoerd. Bij de vaststelling van de tarieven wordt rekening gehouden met de differentiatie naar één-, twee- en meerpersoonshuishoudens. Daarnaast zijn er nog afzonderlijke tarieven voor het op verzoek (direct) verwijderen van grove huishoudelijke afvalstoffen.

DOELSTELLING

Het doel van deze heffing is het dekken van de kosten die de gemeente maakt om afval van huishoudens in te zamelen en te verwerken.

ARGUMENTATIE

1. Uit de meerjarenbegroting 2023 blijkt dat de tarieven van de afvalstoffenheffing meer dan 100% kostendekkend zijn. Omdat meer dan 100% kostendekkendheid niet is toegestaan, worden de tarieven met 2,5% verlaagd. Dit heeft een begrotingswijziging tot gevolg. De kostendekkendheid wordt na de begrotingswijziging als volgt:

Afvalstoffenheffing

Begroting 2023 Baten

Lasten

7.3 Afval kosten taakvelden incl. (omslag)rente

11.886.200

2.1 Verkeer en vervoer kosten taakveld incl. (om-

230.000

slag)rente Inkomsten taakveld(en), excl. heffingen

-1.237.000

Netto kosten taakveld

10.879.200

Toe te rekenen kosten: 0.4 Overhead incl. (omslagrente)

1.003.800

Btw

2.220.500

Opbrengst heffingen: 7.3 Afval heffingen huishoudelijk afval 7.3 Afval grofvuil 6.3 Inkomstenregeling (kwijtschelding) Totaal afvalstoffenheffing

14.487.800 18.000 -420.000 14.085.800

14.103.500

Dekkingspercentage 2023

99,9%

Dekkingspercentage 2022

100,0%

Toelichting afvalstoffenheffing: De kosten, die toegerekend worden vanuit taakveld 2.1 Verkeer en vervoer, betreffen de straatreiniging. De straatreiniging wordt door de gemeente uitgevoerd met het oog op het functioneren van de riolering, verkeerd aanbieden van afval en de verkeersveiligheid. Wij schatten in dat 15% van de kosten van de straatreiniging betrekking heeft op de afvalinzameling. Toelichting egalisatievoorziening afval: Een deel van de toegerekende btw in het tarief wordt gestort in de egalisatievoorziening afval ter dekking van eventuele tekorten. Op 1 januari 2023 bedraagt het saldo van de egalisatievoorziening € 941.000. Samenvattend zien de opbrengsten van de afvalstoffenheffing en de kosten van het afval er in meerjarenperspectief als volgt uit: Afvalstoffenheffing (bedragen in €)

2023

2024

2025

2026

14.487.800

14.637.800

14.787.800

14.937.800

Afval grofvuil

18.000

18.000

18.000

18.000

Kwijtschelding

-420.000

-420.000

-420.000

-420.000

14.085.800

14.235.800

14.385.800

14.535.800

Opbrengst Afval heffingen huishoudelijk afval

Opbrengst na kwijtschelding Kosten

Taakveld 7.3 Afval

11.886.200

12.500.500

12.683.100

12.636.300

Taakveld 7.3, inkomsten

-1.237.000

-1.247.000

-1.247.000

-1.247.000

Taakveld 2.1 Verkeer en vervoer

230.000

230.000

228.500

228.500

Overhead

1.003.800

996.200

996.200

996.200

Btw

2.220.500

2.335.800

2.335.800

2.335.800

Totaal kosten

14.103.500

14.815.500

14.996.600

14.949.800

99,9%

96,1%

95,9%

97,2%

Dekkingspercentage

In het bovenstaande overzicht is reeds rekening gehouden met de voorgestelde tariefsverlaging van 2,5%.

2. Op grond van de lagere kosten en lagere opbrengst afvalstoffenheffing is een wijziging van de begroting 2023 noodzakelijk. Op basis van het voorstel tot tariefsverlaging wordt tevens een hieruit voortvloeiende begrotingswijziging voorbereid.

RISICO’S EN KANTTEKENINGEN

1. De stijging van de woonlasten in 2023 bedraagt 0,50%. De stijging van de woonlasten bedraagt 0,50%. Dit geldt voor eigenaren/gebruikers van woningen in een eigen woning met een gemiddelde WOZ-waarde en een (gemiddelde) waardestijging van 15%. De woonlasten voor gebruikers van woningen (huurders) dalen met 0,69%. In 2019 is de macronorm voor de laatste keer toegepast. Dit is een norm voor de totale opbrengsten OZB in Nederland. Het Rijk en de VNG hebben afgesproken dat de macronorm verdwijnt. Daarvoor in de plaats komt een benchmark, waarin de OZB, de riool- en waterzorgheffing en afvalstoffenheffing worden vergeleken. Het resultaat van de benchmark komt in de COELO-atlas die in maart 2023 uitkomt.

FINANCIËN

Conform (meerjaren)begroting.

COMMUNICATIE

Bekendmaking in elektronisch gemeenteblad en via internet.

EXTERN OVERLEG

Niet van toepassing.

VERVOLGTRAJECT

Publicatie

Burgemeester en wethouders van Westland, de secretaris,

de burgemeester,

A.C. Spindler

B.R. Arends