Voorstel tot vaststelling van de 1e Actualisatie

Raadsvoorstel RAADSVOORSTEL

ONDERWERP

1e Actualisatie 2022.

AANLEIDING

Als onderdeel van de Planning & Control-cyclus wordt de 1e Actualisatie van dienstjaar 2022 aan uw raad ter vaststelling voorgelegd. De 1e Actualisatie bevat een bijstelling van de begroting van het lopende jaar 2022. DOELSTELLING

De doelstelling van de 1e Actualisatie 2022 is om de gemeenteraad tussentijds te informeren over afwijkingen per programma op basis van de actuele stand van zaken voor het dienstjaar 2022. ARGUMENTATIE

1. Door tussentijdse informatievoorziening over de inhoudelijke en financiële afwijkingen ten opzichte van de begroting 2022 wordt de gemeenteraad in staat gesteld om bij te sturen. Door middel van de 1e Actualisatie (2022) vindt in overeenstemming met de aan de raad aangeboden P&C-kalender een tussentijdse bijstelling plaats van begrotingsjaar 2022. Voor de P&C – cyclus is 2022 een bijzonder jaar omdat sprake is van de start van een nieuwe bestuursperiode. Dat is van invloed op planning en inhoud van de documenten uit de jaarlijkse P&C-cyclus. Conform de vastgestelde P&C-cyclus wordt in de 1e Actualisatie gerapporteerd over afwijkingen op de begroting 2022. Het is geen voortgangsrapportage. Er zijn alleen onontkoombare mutaties als gevolg van exogeen autonome ontwikkelingen in opgenomen en geen nieuw beleid. De raad stelt met de 1e Actualisatie en de overheveling van de restantbudgetten uit de bestedingsplannen van de reserves de gewijzigde jaarschijf voor het jaar 2022 vast. Inhoudelijke afwijkingen

Vanaf het moment van de Russische invasie van OekraÏne op 24 februari is er door de collega’s veel werk verzet voor de opvang van vluchtelingen uit OekraÏne. Daarnaast is er vanwege de verkiezingen en de coalitievorming tot nu toe vooral gefocust op onze kerntaken. Het coalitieakkoord is niet opgenomen in deze 1e Actualisatie.

‍Vluchtelingen Oekraïne‍ Als gevolg van de oorlog in Oekraïne vangen we sinds medio maart 198 vluchtelingen op. Het betreft hier voornamelijk gezinnen/moeders met kinderen. De vluchtelingen krijgen leefgeld van € 60 per persoon per week. De kosten voor de opvang en het leefgeld worden volledig door het rijk vergoed en zijn om die reden budgettair neutraal verwerkt in deze 1e Actualisatie.

‍Sociaal Domein‍ De kosten binnen het sociaal domein stijgen als gevolg van hogere aantallen cliënten en prijsstijgingen. De grootste kostenstijging zit bij de Jeugdzorg. De toegenomen uitgaven van jeugdzorg worden veroorzaakt door een combinatie van factoren. De belangrijkste hiervan zijn de groei in het gebruik van jeugdzorg in het duurdere segment en het naar verwachting nog niet volledig kunnen halen van de geraamde kostenbesparingen. Deze combinatie van oorzaken vraagt om een hernieuwde financiële strategie, nieuw beleid voor 2023 en verder. Er moeten scherpe keuzes gemaakt worden om besparingen te realiseren. Deze keuzes worden voorgelegd aan de raad. Financiële afwijkingen In deze 1e Actualisatie vindt de eerste bijstelling plaats van het begrotingsjaar 2022. Het voornaamste nadeel in deze 1e Actualisatie betreft extra kosten voor de Jeugdzorg. Er zitten in deze 1e Actualisatie echter ook diverse voordelen. De inkomsten vanuit het gemeentefonds vallen € 4,661 miljoen hoger uit. Deze bijstelling wordt veroorzaakt door: a)

de uitkomsten uit de septembercirculaire (€ 3.300.000 voordelig).

Via de raadsinformatiebrief van 14 oktober 2021 hebben wij u hierover geïnformeerd. b)

aanpassing van de hoeveelheden maatstaven. Hierdoor stijgt de uitkering per saldo met € 1.361.000. Jaarlijks

worden de aantallen woonruimten en inwoners geactualiseerd op basis van peildatum 1 januari. Verder heeft het Rijk in de circulaires een forse stijging van het landelijk aantal bijstandsontvangers in de komende jaren vanwege de coronacrisis verwerkt. Op basis van de werkelijke ontwikkeling van de bijstandsaantallen in Westland in het afgelopen jaar lijkt de stijging in de komende jaren lager uit te vallen. Per saldo sluit de 1e Actualisatie met een voordeel van € 1,606 miljoen. In onderstaande tabel treft u een globale specificatie van de mutaties aan. De mutaties waar FMP voor staat zijn toegelicht in hoofdstuk 1. De overige mutaties zijn toegelicht in de verschillende programma’s in hoofdstuk 3.

Pr.nr.

Mutaties vanaf € 100.000

FMP

V/N

2022

Toevoeging aan algemene reserve

V

708

FMP

Amendement Yunus Emre

N

FMP

Structureel effect 1e Actualisatie 2021

V

172

FMP

Areaaluitbreiding

N

817

FMP

Dividend Evides + Juva

V

31

FMP

Garantstelling HVC

N

44

FMP

Algemene uitkering:

V

4.661

FMP

Kapitaallasten investeringen

V

2.210

Effect FMP

V

6.921

pr 4

Leerlingenvervoer

N

368

pr 5

Stormschade

N

100

pr 5

Aanbesteding Groen

N

700

pr 6

Jeugdzorg

N

2.250

pr 6

Bijzondere bijstand (gemeentepolis)

N

225

pr 6

Dagopvang

N

200

pr 6

Wmo (begeleiding, hulp bij het huishouden)

N

463

pr 8

Leges Omgevingsvergunningen WABO

V

1.019

pr 8

Kosten Omgevingsvergunningen WABO

N

1.198

pr 9

Verkoopopbrengst uitplaats kavel

V

111

pr 10

Gegevensbescherming

N

142

N

220

Diverse mutaties < € 100.000

N

579

Saldo

V

1.606

pr 10

bedragen * € 1.000

Continuïteit gemeentelijke dienstverlening balie en KCC

‍Bijstelling van mutaties in reserves‍

Diverse mutaties zoals genoemd in de 1e Actualisatie leiden ook tot een mutatie in de reserves. In totaal wordt in deze 1e Actualisatie per saldo circa € 10,739 miljoen extra uit de reserves onttrokken. De extra onttrekking is een nadeel voor de reserves, maar een voordeel in de exploitatie.

De extra onttrekking wordt voornamelijk veroorzaakt door het doorschuiven via de bestedingsplannen van € 10,5 miljoen aan restantbudgetten 2021 gedekt vanuit bestemmingsreserves. Het is de gebruikelijke systematiek dat wij jaarlijks op basis van de daadwerkelijke uitgaven in de jaarrekening (i.c. de jaarrekening 2021) het niet bestede deel van de al door u geautoriseerde stortingen in en onttrekkingen aan de reserves verwerken in het eerstvolgende begrotingsjaar. Deze stortingen en onttrekkingen passen daarbij uiteraard binnen het doel waarvoor de reserve door uw raad is gevormd en uw eerdere besluitvorming. Het betreft dus uitsluitend wijzigingen door verschuiving tussen jaren en aanpassing aan de werkelijke bestedingen. Zie voor meer info over deze overhevelingen hoofdstuk 2 en voor de overige reservemutaties hoofdstuk 4 van deze 1e Actualisatie.

‍Nieuw in te stellen en op te heffen reserves‍ Niet van toepassing.

2. Voor tussentijdse saldi is dit de gebruikelijke gedragslijn. Het is gebruikelijk dat de saldi van de 1e Actualisatie wordt ondergebracht in het voorlopig rekeningsaldo van het betreffende dienstjaar. Hierdoor ontstaat het volgend verwacht rekeningresultaat 2022: Saldo primaire begroting

€ 0,000 mln. (voordelig)

1e Actualisatie 2022

‍€ 1,606 mln. (voordelig)‍

Verwacht resultaat 2022

€ 1,606 mln. (voordelig)

3. De betreffende bijstellingen op investeringen zijn nog niet eerder door de raad geautoriseerd. In deze 1e Actualisatie zijn ook bijstellingen verwerkt als gevolg van afwijkingen op reeds door uw raad beschikbaar gestelde totaalkredieten. Deze bijstellingen worden thans verwerkt om aan de eis van begrotingsrechtmatigheid te kunnen voldoen. De budgettaire consequenties (de bijstelling van de kapitaallasten) vinden vanaf 2023 plaats. De bijstellingen van de investeringsbedragen betreffen in totaal een verhoging van de uitgaven ad € 972.500. De navolgende bijstellingen op investeringskredieten worden voorgesteld (bedragen x € 1.000):

Omschrijving

Bedrag

1.

LED verlichting Sportvelden 2021/2022

122.500

2.

Vervanging administratieve werkstations

650.000

3.

Vervanging telefoniecentrale

200.000

Totaal

972.500

De kredietbijstellingen zijn toegelicht in hoofdstuk 5 Bijstelling investeringen van de 1e Actualisatie.

RISICO’S EN KANTTEKENINGEN

Geen. FINANCIËN

De 1e Actualisatie sluit met een voordeel van circa € 1,606 miljoen. Hierdoor ontstaat het volgend verwacht rekeningresultaat 2021: Saldo primaire begroting

€ 0,000 mln. (voordelig)

1e Actualisatie 2022

‍€ 1,606 mln. (voordelig)‍

Verwacht resultaat 2021

€ 1,606 mln. (voordelig)

De structurele gevolgen vanuit de 1e Actualisatie 2022 worden betrokken bij het opstellen van de begroting 2023. COMMUNICATIE

Er wordt geen persbericht verstuurd over de 1e Actualisatie. EXTERN OVERLEG

Niet van toepassing. VERVOLGTRAJECT

Op 21 juni vindt de behandeling plaats in de commissie EFO. Op 30 juni is de besluitvorming in de raad.

Burgemeester en wethouders van Westland, de secretaris,

de burgemeester,

A.C. Spindler

B.R. Arends

RAADSBESLUIT

De raad van de gemeente Westland; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 7 juni 2022, met de volgende bijlage(n):

• 1e Actualisatie 2022 (Corsa 22-0070609) gelet op het bepaalde in artikel 192 van Gemeentewet; gehoord het advies van commissie EFO van 21 juni 2022 en gehoord de beraadslagingen van onderhavige vergadering;

besluit: 1. a. De 1e Actualisatie 2022 met een voordelig saldo van € 1,606 mln. vast te stellen; b. De in de 1e Actualisatie 2022 opgenomen reservemutaties, per saldo € 10,739 mln. (nadelig), vast te stellen; c. De hieruit voorvloeiende begrotingswijziging met nummer 22020 vast te stellen; 1. Het voordelig resultaat van deze 1e Actualisatie van € 1,606 miljoen onder te brengen in het voorlopig rekeningresultaat 2022;

2. Diverse investeringskredieten bij te stellen overeenkomstig hoofdstuk 5 van deze 1e Actualisatie (verhoging van de uitgaven ad € 972.500). Begrotingswijziging Mutatie programma’s:

nr. 22020 dienstjaar 2022 Lasten

Baten

1 Veiligheid

1.655.092

1.162.310

2 Verkeer vervoer waterstaat

2.028.749

44.305

3 Economie

-33.722

-70.000

4 Onderwijs

928.435

-797

5 Sport, cultuur en recreatie

2.598.819

775.666

6 Sociaal domein

13.626.499

7.626.826

7 Volksgezondheid en milieu

1.775.025

512.147

8 Volkshuisvesting RO en SV

18.108.237

9.026.441

9 Bestuur en ondersteuning

703.059

1.125.499

10 Concernfinanciën:

2.072.486 14.126.708

- Saldo baten en lasten

1.605.664

Totaal programma’s

45.068.343 34.329.105

Mutaties reserves: 11 Reserves

Totaal

-112.631 10.626.607

44.955.712 44.955.712

Aldus besloten door de raad in zijn openbare vergadering van 30 juni 2022, de griffier

de voorzitter

A.P.M.A.F. Bergmans.

B.R. Arends