Document · PDF

Slotwijziging 2022

Gemeenteraad 7 december 2022, gemeente WestlandBij agendapunt: Voorstel tot vaststelling van de technische slotwijziging 202210.161 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

SLOTWIJZIGING 2022

22-0252821

Auteur(s)

D Blagdan

Datum

14 november 2022

Status

Concept

ALG HS 020

Bedrijfsvoering

*22-0252821*

Cluster

PAGINA 1 VAN 21

SLOTWIJZIGING 2022

BEDRIJFSVOERING FINANCIEEL BELEID EN ADVIES

Inhoudsopgave 1.

Inleiding ....................................................................................................................... 3 1.1 1.2

Doelstelling .................................................................................................... 3 Resultaat Slotwijziging 2022 ............................................................................ 3

1.3

Leeswijzer ...................................................................................................... 3

Afwijkingen per programma ........................................................................................... 4 2.1 2.2

Programma 1 Veiligheid ................................................................................... 4 Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat ..................................................... 5

2.3 2.4

Programma 3 Economie ................................................................................... 6 Programma 4 Onderwijs ................................................................................... 7

2.5 2.6

Programma 5 Sport, cultuur en recreatie ........................................................... 9 Programma 6 Sociaal Domein ..........................................................................11

2.7 2.8

Programma 7 Volksgezondheid en milieu ..........................................................13 Programma 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing .....14

2.9 2.10

Programma 9 Bestuur en ondersteuning ...........................................................16 Programma 10 Concernfinanciën en algemene dekkingsmiddelen ........................17

Recapitulatie ...............................................................................................................20

22-0252821

PAGINA 2 VAN 21

SLOTWIJZIGING 2022

Inleiding

1. 1

Doe l st e ll ing

BEDRIJFSVOERING FINANCIEEL BELEID EN ADVIES

Voor het tweede opeenvolgende jaar wordt aan de raad een slotwijziging voorgelegd. Het doel van deze slotwijziging is om – in aanvulling op de ProRap 2022 – een zo realistisch mogelijke inschatting te maken van het te verwachten resultaat over 2022. W e streven er hiermee naar om mogelijke onrechtmatigheden en grote re afwijkingen in de jaarrekening te voorkomen. Daarnaast leggen wij voor zover mogelijk bij deze slotwijziging uw raad de voorstellen voor over de budgetoverhevelingen van 2022 naar 2023. Voorheen deden wij dit tegelijk met het aanbieden van de jaarstukken. Als uw raad (als onderdeel tot vaststelling van de slotwijziging) de daarmee samenhangende begrotingswijziging 2023 vaststelt, kan in januari over de doorgeschoven middelen beschikt worden. De slotwijziging is de laatste begrotingswijziging van dit jaar . Voor deze slotwijziging geldt, in lijn met de financiële verordening, dat hierin alle geprognosticeerde afwijkingen vanaf € 50.000 worden bij- of afgeraamd. Wij hebben de desbetreffende mutaties voorzien van een korte toelichting. In de slotwijziging hebben wij geen nieuwe beleidsvoorstellen opgenomen . Deze leggen wij u met name in de voorjaarsnota en begroting voor.

1. 2

Re su lt a at Slot w i jz ig i ng 20 2 2

Het saldo van deze slotwijziging bedraagt afgerond € 2,046 miljoen (D) (voordelig). De ProRap 2022 sloot met een voordeel van € 6,737 miljoen (C). Hierdoor ontstaat het volgend verwacht rekeningresultaat 2022: Saldo primaire begroting (A) € 0,000 miljoen 1e Actualisatie 2022 (B) € 1,666 miljoen (voordelig) ProRap 2022 (C) € 6,737 miljoen (voordelig) Slotwijziging 2022 (D) € 2,046 miljoen (voordelig) Verwacht resultaat 2022 (E) € 10,449 miljoen (voordelig) Voorstel overheveling budgetten naar 2023 € Gedekt uit reserve € (F) Verwacht feitelijk resultaat 2022 (G)

9,327 miljoen 1,453 miljoen -/€ 7,874 miljoen (voordelig) € 18,323 miljoen (voordelig)

Het verwachte exploitatiesaldo over 2022 bedraagt eigenlijk € 1 8,323 miljoen (G) (€ 10,449 miljoen (E) + € 7,874 miljoen (F). Over 2021 bedroeg het jaarrekeningsaldo € 23,681 m iljoen. Naast het verwachte resultaat op grond van de verwachte afwijkingen bevat de slotwijziging ook voorstellen tot overheveling van een aantal budge tten van 2022 naar 2023. Het gaat hierbij om een totaalbedrag van € 9,327 m iljoen, waarvan een bedrag van € 1,45 3 miljoen gedekt wordt uit de reserves. Het betreft in principe incidentele budgetten voor activiteiten, die door omstandigheden ofwel nog niet konden worden gestart ofwel nog niet (volledig) zijn afgerond in 2022. Voor structurele budgetten geldt dat wij geen overhevelingsvoorstellen aan uw raad voorleggen; in beginsel zijn in 2023 hiervoor weer de reguliere budgetten in de begroting beschikbaa r. Wij stellen voor om het eerdergenoemde verwachte resultaat 2022 ad € 1 0,449 miljoen voorlopig niet verder te bestemmen, dit in afwachting van het ‘oud voor nieuw’ -proces dat wij de komende maanden met uw raad gaan doorlopen. De opdracht die wij in dit opzicht met elkaar hebben heeft een stevige omvang en het verdient daarom aanbeveling om hiervoor de nodige manoeuvreerruimte te behouden om de effecten van de keuzes in samenhang te bezien .

1. 3

Le esw ijz e r

Tot slot volgt een recapitulatie van de mutaties.

PAGINA 3 VAN 21

22-0252821

In hoofdstuk 2 worden per programma: • Een tabel opgenomen waarbij opgenomen de primitieve begroting, de gewijzigde begroting na de Prorap en de bijstelling in de slotwijziging • De bijstellingen worden onderbouwd naar incidenteel en de overheveling naar 2023 wordt benoemd. • De overhevelingen zorgen niet voor een resultaat, doordat hier een reserve aan gekoppeld is.

SLOTWIJZIGING 2022

BEDRIJFSVOERING FINANCIEEL BELEID EN ADVIES

Afw i jk ing en p e r p rog ra mm a

In dit onderdeel vindt de bijstelling van de begrotingsprogramma’s plaats. Daarbij volgen wij per programma de indeling zoals in de inleiding weergegeven.

2. 1

P rog r amm a 1 Ve il igh eid

Programma 1

Begroting

Taakveld

primitief

Begroting mutatie slotwijziging 2022 Budgetover na wijziging Incidenteel V/N heveling 7.438.095 86.963 N 4.960.621 -90.000 V 12.398.716 -3.037 V 0

1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid Totaal lasten programma 1

7.208.469 3.748.375 10.956.844

1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid Totaal baten programma 1

488.167 117.455

539.457 990.288

-40.000

605.622 10.351.222

1.529.745 10.868.971

-40.000 36.963

N N

Saldo van baten en lasten Stortingen reserves Onttrekkingen reserves Totaal reservemutaties Saldo programma 1

V/N

Begroting na Slotwijzing 7.525.058 4.870.621 12.395.679 539.457 950.288

0 0

1.489.745 10.905.934 0 166.994

7.994

266.994

-100.000

-7.994

-266.994

100.000

-166.994

10.343.228

10.601.977

136.963

10.738.940

Toelichting op de bijstelling Incidentele bijstellingen 1.1 Crisisbeheersing en brandweer Er was meer onderhoud nodig om de panden in goede staat te houden. In de planning van het onderhoud was dit niet voorzien. (€ 86.963 nadelig) 1.2 Openbare orde en veiligheid In de meicirculaire 2022 is ten behoeve van extra capaciteit bij de boa's een decentralisatieuitkering beschikbaar gesteld. Voor Westland gaat dat om een bedrag van circa € 50.000. (€ 50.000 voordelig) Verder is er een budgettair neutrale wijziging doorgevoerd op de lasten en de baten van € 40.000. Reserve Bij de Prorap 2022 is het budget voor de aanpak van ondermijning met € 100.000 afgeraamd. Omdat het budget gedekt wordt vanuit de algemene reserve is een lagere onttrekking aan de reserve nodig als gevolg van de aframing. Het betreft in feite een (technische) correctie op de Prorap 2022. (€ 100.000 nadelig)

22-0252821

PAGINA 4 VAN 21

SLOTWIJZIGING 2022

2. 2

BEDRIJFSVOERING FINANCIEEL BELEID EN ADVIES

P rog r amm a 2 Ve r k ee r , ve r vo er en w at e rs ta at

Programma 2

Begroting

Taakveld

primitief

2.1 2.2

Verkeer en vervoer Parkeren Economische havens en 2.4 waterwegen Totaal lasten programma 2 2.1 Verkeer en vervoer 2.2 Parkeren Economische havens en 2.4 waterwegen Totaal baten programma 2 Saldo van baten en lasten Stortingen reserves Onttrekkingen reserves Totaal reservemutaties

18.105.713 803.119

Saldo programma 2

Begroting mutatie slotwijziging 2022 Budgetover na wijziging Incidenteel V/N heveling 18.894.768 -261.758 V -260.311 905.597 0

1.484.053

1.616.762

20.392.885 1.124.662 373.174

21.417.127 1.197.236 373.431

-261.758

3.145

1.500.981 18.891.904

1.573.812 19.843.315

0 -261.758

1.807.615 -1.807.615

1.639.012 -1.639.012

153.441 -153.441

17.084.289

18.204.303

-415.199

V/N V

Begroting na Slotwijzing 18.372.699 905.597 1.616.762

-260.311

20.895.058 1.197.236 373.431 3.145

0 -260.311 260.311

V N

N N

260.311

1.573.812 19.321.246 260.311 1.792.453 -1.532.142 17.789.104

Toelichting op de bijstelling Incidentele bijstellingen 2.1 Verkeer en vervoer Wij hebben minder onderhoud hoeven uitvoeren voor borden en markeringen dan verwacht. Wij verwachten een onderbesteding van circa € 50.000 voordelig. (€ 50.000 voordelig) -

Uit de uitgevoerde inspecties voor damwanden is gebleken dat minder onderhoudswerkzaamheden benodigd zijn dan verwacht. Wij verwachten een onderbesteding van circa € 60.000 voordeling. (€ 60.000 voordelig)

Wij voorzagen een piek in de vervangingswerkzaamheden van bruggen en steigers. Hiervoor was extra budget begroot zodat de vervangingswerkzaamheden beter kunnen worden geprogrammeerd verspreid over de jaren. Als gevolg van capaciteitsproblemen is het budget niet volledig benut. (€ 100.000 voordelig)

Gelet op de stijgende kosten voor energie verwachten wij een overschrijding van € 45.000 voor openbare verlichting. (€ 45.000 nadelig)

Door het warme weer is er meer onkruidbestrijding nodig geweest dan waar rekening mee is gehouden. (€ 25.000 nadelig)

De investering met betrekking tot de tijdelijke verkorte verbinding Maasdijk -Oranjesluisweg is afgesloten. De geraamde afschrijving kan daar mee vervallen . (€ 121.748 voordelig)

Reserve Storting Betreft de bij over te hevelen budget opgenomen verklaringen die hieronder beschreven worden. Onttrekking Het gaat hier om een technische mutatie door een verschuiving van programma 2 naar programma 9. (€ 153.441 nadelig)

PAGINA 5 VAN 21

22-0252821

Over te hevelen budget Aan het opstellen van het gevraagde plan voor de verdiepende verkenning Metropolitane Fietsroutes (MFR)Naaldwijk -Monster-Den Haag wordt momenteel samen met MRDH, Den Haag en Westland gewerkt. Er is besloten dat eerst de MFR Naaldwijk -Honselersdijk-Den Haag verkend wordt. Deze keuze maakt dat de verkenning MFR Naaldwijk -Monster-Den Haag daarna plaats heeft en de daarbij behorende middelen (€ 153.441) overgeheveld dienen te worden om dit te kunnen realiseren.

SLOTWIJZIGING 2022

2. 3

BEDRIJFSVOERING FINANCIEEL BELEID EN ADVIES

P rog r amm a 3 Ec ono mi e

Programma 3

Begroting

Taakveld

primitief

3.1 3.2

3.413.223 0

Economische ontwikkeling Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en 3.3 bedrijfsregelingen 3.4 Economische promotie Totaal lasten programma 3 3.1 Economische ontwikkeling 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en 3.3 bedrijfsregelingen 3.4 Economische promotie Totaal baten programma 3 Saldo van baten en lasten Stortingen reserves Onttrekkingen reserves Totaal reservemutaties Saldo programma 3

Begroting mutatie slotwijziging 2022 Budgetover na wijziging Incidenteel V/N heveling 5.361.062 -2.647.550 1.140.036 -1.000.000

571.397

589.989

798.440 4.783.060 80.762 0

865.863 7.956.950 580.762 187.736

567.475

566.721

V/N V V

Begroting na Slotwijzing 2.713.512 140.036 589.989

-3.647.550

865.863 4.309.400 580.762 187.736 566.721

384.592

294.592

1.032.829 3.750.231

0 0

0 -3.647.550 3.647.550

V N

1.210.000

1.629.811 6.327.139 47.700 3.990.136

1.629.811 2.679.589 3.695.250 3.990.136

294.592

-1.210.000

-3.942.436

3.647.550

-294.886

2.540.231

2.384.703

Toelichting op de bijstelling Reserve Stortingen Betreft de bij over te hevelen budget opgenomen verklaringen die hieronder beschreven worden. Over te hevelen budget 3 . 1 E c o n o mi s c h e o n t w i k k e l i n g e n Westland draagt € 950.000 bij aan het investeringsproject WSW. Het bedrag is beschikbaar gesteld uit de reserve Garantieregeling en risico clusterfinanciering aardwarmte ad € 500.000 én een bedrag van € 450.000 in de Voorziening Garantieregeling en risico clusterfinanciering aardwarmte. Voor 2022 is er een aanvraag voor € 350.000. De resterende € 600.000 van dit budget moet worden overgeheveld naar 2023. (€ 600.000) -

Tot op heden is e r voor € 687.000 aan kosten gemaakt voor de Westland Agenda, dit terwijl er tot medio oktober door de stuurgroep al voor € 1 ,1 miljoen aan initiatieven positief is geadviseerd. Het verschil ad € 412.000 bestaat uit een aantal initiatieven die nog in het su bsidie aanvraagsysteem van de gemeente zitten. Wij verwachten deze kosten nog in de laatste maanden van 2022. Dit betekent dat we voor 2022 een totaal aan kosten hebben van € 1,1 miljoen. Uitgaande van het budget ad € 3.147.000 blijft er een bedrag van € 2 .047.550 staan ter overheveling naar 2023. (€ 2.047.550)

3.2. Fysieke bedrijfsinfrastructuur Het transformatiefonds voldoet aan een behoefte van ondernemers. Dat wil zeggen, het subsidie deel. Daarnaast wilde ons college ook een revolverend deel instellen. Pas zeer recent is uit nader onderzoek gebleken dat dit niet werkt. Dat betekent dat de beke ndmaking van de gehele regeling op zich laat wachten. Voor het subsidiedeel is er inmiddels animo en de eerste aanvraag is binnen en in procedure. (€ 1.000.000)

22-0252821

PAGINA 6 VAN 21

SLOTWIJZIGING 2022

2. 4

BEDRIJFSVOERING FINANCIEEL BELEID EN ADVIES

P rog r amm a 4 O nd e rw ij s

Programma 4

Begroting

Taakveld

primitief

4.2

8.929.567

Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en 4.3 leerlingenzaken Totaal lasten programma 4 4.2 Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en 4.3 leerlingenzaken Totaal baten programma 4 Saldo van baten en lasten Stortingen reserves Onttrekkingen reserves Totaal reservemutaties Saldo programma 4

Begroting mutatie slotwijziging 2022 Budgetover na wijziging Incidenteel V/N heveling 9.261.396 -255.890 V -504.986

Begroting na Slotwijzing 8.500.520

V/N

3.673.132

4.708.410

1.922.529

-450.000

6.180.939

12.602.699 1.013.947

13.969.806 1.112.824

1.666.639

-954.986

14.681.459 1.112.824

380.460

1.922.529

1.394.407 11.208.292

1.493.284 12.476.522

1.922.529 -255.890

V V

2.302.989 0 -954.986 954.986

V N N

183.478

1.149.385

-150.000

-183.478

-1.149.385

150.000

954.986

11.024.814

11.327.137

-105.890

3.415.813 11.265.646 954.986 999.385 -44.399 11.221.247

Toelichting op de bijstelling Incidentele bijstellingen 4.2 Onderwijshuisvesting De investering in de nieuwbouw van de Prins Willem-Alexanderschool in de wijk Molensloot in de Lier is in ontwikkeling. De aanbesteding is in afronding. Start realisatie wordt verwacht in 2023. Na oplevering van de nieuwbouw zal de afschrijving starten en start om die reden niet in 2022. (€ 105.890 voordelig) -

De investering voor de Islamitische school wordt doorgeschoven. De hoogte van de uitkering van het onderwijsleerpakket is nog onderwerp van gesprek en vindt naar verwachting plaats in het eerste kwartaal van 2023. Het restant wordt gefaseerd uitgekeerd en gekoppeld aan de verdere groei van de school. (€ 150.000 voordelig).

Reserve Storting Betreft de bij over te hevelen budget opgenomen verklaringen die hieronder beschreven worden. Onttrekking Er hoeft in 2022 geen onttrekking uit de reserve gedaan te worden voor het onderwijsleerpakket voor de Islamitische school. Zie toelichting onder 4.2 Incidentele bijstellingen. (€ 150.000 nadelig) Over te hevelen budget 4.2 Onderwijshuisvesting Betreft de basisschool aan de Savornin Lohmanstraat te Naaldwijk. Voor het huisvesten van twee scholen voor primair onderwijs zijn aanpassingen nodig aan het schoolgebouw. Deze aanpassingen zijn in uitvoering. Oplevering en financiële afronding van een deel van de w erkzaamheden vindt naar verwachting in 2023 plaats. Overheveling is gewenst. (€ 100.000) -

Betreft Na, Gouwe 8-10- Bernadetteschool. Werkzaamheden voor herstel constructiefouten zijn uitgevoerd. (Financiële) afronding van het project vindt plaats in 2023. (€ 73.808)

De tijdelijke huisvesting voor de Hoogvlieger (Daltonschool West Openbaar Onder wijs) in Naaldwijk is gerealiseerd. De tijdelijke units worden gehuurd waardoor uitkering van dit budget zal plaatsvinden naargelang de huurverplichtingen. Het restant budget blijft daarmee nodig voor uitkeringen in de periode 2023 -2025. (€ 331.138)

PAGINA 7 VAN 21

22-0252821

4.3 Onderwijsbeleid en Leerlingenzaken In februari 2022 hebben wij het nieuwe LEA (lokaal educatieve agenda) uitvoeringsprogramma goedgekeurd, dit programma loopt door tot eind 2023. Het kader van dit programma wordt beschreven in de Lokaal Educatieve Agen da Westland 2022-2025, dat is vastgesteld door de raad. Hierin is opgenomen dat bovenstaande financiële middelen, naast de NPO (Nationaal Programma Onderwijs) middelen, beschikbaar zijn gesteld voor de LEA 2022 -2025. In 2022 hebben we te maken gehad met een capaciteitstekort, hierdoor zijn de projecten dit jaar niet volledig uitgevoerd.

SLOTWIJZIGING 2022

BEDRIJFSVOERING FINANCIEEL BELEID EN ADVIES

De programmamanager is in september 2022 gestart. Uitwerking (uitvoeringsagenda) van de LEA en bekostiging van de verschillende projecten zullen gefinancierd worden vanuit d e beschikbare middelen, namelijk het overgehevelde bedrag en het reguliere structurele budget dat in de begroting zit. We stellen dan ook voor het restant over te hevelen naar 2023, dit is nodig voor de bekostiging en voortgang van de verschillende project en. In 2023 worden een aantal verkennende projecten en onderzoeken gestart. De projecten zullen zich richten op een integrale taalaanpak, gelijke kansen en de verbinding tussen onderwijs en jeugdhulp binnen het Westland. (€ 450.000)

22-0252821

PAGINA 8 VAN 21

SLOTWIJZIGING 2022

2. 5

BEDRIJFSVOERING FINANCIEEL BELEID EN ADVIES

P rog r amm a 5 Spo rt , cul t uu r en r e c re ati e

Programma 5

Begroting

Taakveld

primitief

5.1 5.2

450.917 6.399.878

Sportbeleid en activering Sportaccommodaties Cultuurpresentatie, 5.3 cultuurproductie en cultuurparticipatie 5.4 Musea 5.5 Cultureel erfgoed 5.6 Media Openbaar groen en 5.7 (openlucht)recreatie Totaal lasten programma 5 5.1 Sportbeleid en activering 5.2 Sportaccommodaties Cultuurpresentatie, 5.3 cultuurproductie en 5.4 Musea 5.5 Cultureel erfgoed 5.6 Media Openbaar groen en 5.7 (openlucht)recreatie Totaal baten programma 5 Saldo van baten en lasten Stortingen reserves Onttrekkingen reserves Totaal reservemutaties Saldo programma 5

Begroting mutatie slotwijziging 2022 Budgetover na wijziging Incidenteel V/N heveling 486.253 62.000 N 7.840.192 276.824 N -480.103

Begroting na Slotwijzing 548.253 7.636.913

V/N

3.266.796

3.939.575

-325.000

3.614.575

1.060.328 335.489 2.576.847

1.128.653 559.606 2.610.236

-109.843 -136.000

V V

1.018.810 423.606 2.610.236

8.981.765

10.502.309

-100.590

23.072.020 0 1.193.127

27.066.824 0 1.969.962

238.234

212.299

256.382

2.600 550 74.528

4.600 550 74.999

131.190

127.701

1.614.294 21.457.726 284.496 801.479 -516.983 20.940.743

2.434.194 24.632.630 284.496 2.515.822 -2.231.326 22.401.304

0 238.234

119.761 -119.761 118.473

V V N

10.401.719 -1.050.946

0 -1.050.946 1.050.946 1.050.946 0

N N

26.254.112 0 1.969.962

2.434.194 23.819.918 1.335.442 2.635.583 -1.300.141 22.519.777

Toelichting op de bijstelling Incidentele bijstellingen 5.1 Sportbeleid en activering Het betreft hier een investeringssubsidie waarbij een technische mutatie nodig is om de kosten op de juiste categorie te laten landen . De overheveling is van categorie 5.1 naar categorie 5.2 . (€ 62.000 nadelig) 5 . 2 S p o r t a c c o m mo d a t i e s Het betreft hier een investeringssubsidie waarbij een technische mutatie nodig is om de kosten op de juiste categorie te laten landen . De overheveling is van categorie 5.1 naar categorie 5.2. (€ 62.000 voordelig) -

De afschrijving van de kunstgrasvelden Velo en Maasdijk is aangepast op het gewijzigd verloop van de afschrijving op deze investeringen. (€ 40.990 voordelig)

Er zijn meer kosten gemaakt dan waarmee wij rekening hebben gehouden. Het onderhoud was eerder noodzakelijk om de veiligheid te kunnen borgen . (€523.814 nadelig)

Dit jaar resteert op de sportvelden € 144.000 wegens capaciteitsproblemen. Deze werkzaamheden worden voorzien in 2023. (€ 144.000 voordelig)

PAGINA 9 VAN 21

22-0252821

5.7 Openbaar groen en (openlucht)recreatie Na de februaristorm waren wegens veiligheidsredenen maatregelen noodzakelijk , waaronder het opruimen van omgewaaide bomen en herplanting. Samen met extra inzet op inspecties resulteert dit tot een nadeel € 67.000. Dit nadeel wordt gecompenseerd op het voordeel bij de boscompensatie van € 143.000. Tot slot zijn er diverse kleine posten die samen een voordeel o pleveren van € 23.590. Dit resulteert tot een voordeel door product groen. (€ 100.590 voordelig).

SLOTWIJZIGING 2022

BEDRIJFSVOERING FINANCIEEL BELEID EN ADVIES

Reserves Storting Betreft de bij over te hevelen budget opgenomen verklaringen die hieronder beschreven worden. Onttrekking Er zijn in 2022 minder onttrekkingen nodig voor sportvelden (€ 144.000 nadelig) -

Er zijn meer kosten gemaakt voor de zwembaden . Dit betreft diverse onderhoudsingrepen, die hoger uit zijn gevallen dan geraamd als gevolg van (materi ële)kosten stijgingen, hierdoor was een hogere onttrekking nodig. (€ 263.761 voordelig)

Over te hevelen budget 5 . 2 S p o r t a c c o m mo d a t i e s Het budget is bestemd voor investeringssubsidies. Op dit budget is een overschot ontstaan van € 480.013. Ten laste van dit overschot zijn al wel subsidies toegekend. Omd at de werkzaamheden nog niet zijn uitgevoerd, zijn de bedragen nog niet uitgekeerd, dit kan pas wanneer de daadwerkelijke bouw begonnen is. De start van de werkzaamheden is deels uitgesteld wegens Corona, dan wel omdat er bij sommige verenigingen alleen in de zomer (na afloop van competities) gebouwd kan worden. Het niet overhevelen van deze middelen heeft tot gevolg dat er geen dekking is voor de reeds toegekende subsidies. In de jaarrekening 2022 zullen de toegekende subsidies worden opgenomen onder de niet uit de balans blijkende verplichtingen. (€ 480.103) 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Het vorige college heeft incidenteel in 2021 en 2022 € 0,6 miljoen beschikbaar gesteld. Van de incidentele middelen van de afgelopen twee jaren resteert cumulatief € 325.000 omdat gedurende de coronatijd bepaalde verenigingen, waaronder amateur toneelverenigingen, minder subsidies hebben aangevraagd en de organisaties zelf met mind er middelen uit konden. Het resterende bedrag wordt overgeheveld naar 2023 om de activiteiten van Cultuurweb en Bibliotheek Westland doorgang te laten vinden. (€ 325.000) 5 .

4 Mu s e a Het project Archiefbewerking is opgezet om aan de archiefwet te voldoen. Omdat er weinig beschikbare gekwalificeerde medewerkers zijn, wordt het project uitgevoerd met een klein team. Het gevolg is dat het project in 2022 nog niet afgerond kan worden. De nog resterende werkzaamheden met betrekking tot het bewerken van de archieven zullen in 2023 uitgevoerd worden. (€ 109.843) 5.5 Cultureel erfgoed Het incidentele budget voor de visie op Cultureel erfgoed is in 2022 niet geheel besteed. Door krapte op de arbeidsmarkt is er een vacature ontstaan. Ingezet wordt op begin 2023 deze vacature in te vullen en hiermee de capaciteit te krijgen die nodig is voor de verdere vormgeving van het cultureel erfgoedbeleid en een bijbehorende actieagenda. Het beoogde Cultureel Erfgoedbeleid omvat een cultuurhistorische waardenkaart . (€ 61.000) -

Voor de kerkenvisie zijn als onderdeel van de algemene uitkering incidentele middelen van het rijk ontvangen. Het besteden van deze middelen is in 2022 nog niet gelukt omdat er onvoldoende capaciteit voorhanden was. Deze capaciteit is vanaf eind 20 22 wel aanwezig. We verwachten dit in het tweede kwartaal van 2023 op te leveren . (€ 75.000)

22-0252821

PAGINA 10 VAN 21

SLOTWIJZIGING 2022

2. 6

BEDRIJFSVOERING FINANCIEEL BELEID EN ADVIES

P rog r amm a 6 So ci a al Do me in

Programma 6

Begroting

Taakveld

primitief

6.1

8.335.486

Samenkracht en burgerparticipatie

6.2 Wijkteams 6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie 6.5 Arbeidsparticipatie 6.6 Maatwerkvoorzieningen (Wmo) 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 6.72 Maatwerkdienstverlening 186.81 Geëscaleerde zorg 18+ 6.82 Geëscaleerde zorg 18Totaal lasten programma 6 6.1

Samenkracht en burgerparticipatie

Begroting mutatie slotwijziging 2022 Budgetover na wijziging Incidenteel V/N heveling 19.469.343

-319.255

12.438.777 14.494.448 25.481.344 33.883.972 7.242.469 7.482.222 2.191.253 2.609.383 4.456.532 4.438.342 18.624.701 20.096.006 20.853.391 23.720.152 558.000 776.491 2.894.000 2.896.000 103.075.953 129.866.359

-430.000 165.000

V N

120.000 -235.000

N V

-699.255

307.064

10.310.590

93.000 20.827.339 0 0 115.000 228.000 0 0 0 21.570.403 81.505.550 0 1.332.390 -1.332.390 80.173.160

93.000 20.466.026 0 0 115.000 200.000 0 794.229 0 31.978.845 97.887.514 667.587 3.950.718 -3.283.131 94.604.383

V/N

Begroting na Slotwijzing 19.150.088

-2.177.000

14.064.448 31.871.972 7.482.222 2.609.383 4.438.342 20.096.006 23.840.152 541.491 2.896.000 126.990.104 10.310.590

-313.000

-313.000 -386.255

N V

-819.255 819.255 433.000

N N N

0 -2.177.000 2.177.000 2.177.000 0

V N N

93.000 20.153.026 0 0 115.000 200.000 0 794.229 0 31.665.845 95.324.259 2.844.587 3.131.463 -286.876 95.037.383

Toelichting op de bijstelling Incidentele bijstellingen 6 . 1 S a me n k r a c h t e n b u r g e r p a r t i c i p a t i e Inburgering : Alle wettelijke taken zijn uitgevoerd, maar door de lockdowns als onderdeel van de coronamaatregelen, zijn er minder van de niet -wettelijk taken(dit betreft met name taken uit de oude wet inburgering waarbij er extra hulp en begeleiding werd geboden om hen verd er op weg te helpen in onze maatschappij) uitgevoerd dan was voorzien. (€ 127.000 voordelig) -

De incidentele middelen voor ‘gewoon thuis’ betreffen bijdragen aan een aantal doelen die vaak over meerdere jaren gespreid worden. Zo is er een subsidieregeling scootmobielvoorzieningen in 2022 gestart en deze loopt door in 2023. (€ 192.255 voordelig)

6 . 2 W i j k t e a ms Uit de middelen voor de transfo rmatie wordt personeel betaald en worden bijvoorbeeld trainingen omtrent de doorbraakmethode gefinancierd. Door gedeeltelijke dekking in 2022, uit extra middelen als gevolg van de toeslagen affaire is in 2022 dekking uit de reserve sociaal domein minder nodig. Hierdoor kan de geplande onttrekking met € 500.000 verlaagd worden. (€ 500.000 voordelig) -

PAGINA 11 VAN 21

22-0252821

Vanuit de gemeentefondscirculaires is geld ontvangen voor r ijksvaccinatie meningokokken, prenataal huisbezoek en rijksvaccinatieprogramma HPV mannen. Dit geld stond geparkeerd op de uitgaven taakmutaties in programma 10. Deze gelden worden nu ingezet voor de betreffende taken. De ontvangen middelen worden nu ingezet voor de betreffende taken. Het gaat hier om een budgettair neutrale overheveling vanuit programma 10 (algemene dekkingsmiddelen) naar programma 5. (€ 70.000 nadelig)

SLOTWIJZIGING 2022

BEDRIJFSVOERING FINANCIEEL BELEID EN ADVIES

6 . 3 I n k o me n s r e g e l i n g Bijstand: Er ontstaat een tekort op de bijstand door een lagere definitief vastgestelde bijdrage 2022 van het Rijk. (€ 145.000 nadelig op de baten) -

Tozo: De van het rijk ontvangen vaststelling 2021 wijkt af van het bedrag, dat door de gemeente bij de jaarrekening 2021 in de voorziening is gestort. Het Rijk heeft besloten om in de afrekening minder kosten aan de Tozo toe te rekenen dan waarvan wij waren uitgegaan bij het berekenen van de hoogte van de terugbetaling . (€ 168.000 nadelig op de baten)

Gemeentepolis: De eindafrekening is hoger dan verwacht doordat meer mensen gebruik hebben gemaakt van de regeling. (€ 165.000 nadelig)

6 . 7 2 Ma a t w e r k d i e n s t v e r l e n i n g 1 8 Beschermd wonen: Een voordeel ontstaat omdat incidentele gemeentelijke middelen voor de doordecentralisatie van beschermd wonen niet meer nodig zijn. De dekking wordt in plaats daarvan gevonden binnen regionaal be schikbaar gestelde middelen(€ 50.000 voordelig). -

Wet verplichtte GGZ: bij nadere beschouwing van de uitgaven rondom de wet verplichte GGZ blijken de uitgaven beter aan te sluiten bij taakveld 6.72 dan taakveld 6.81. Hierdoor wordt 120.000 overgeheveld van taakveld 6.81 naar taakveld 6.72 . (€ 120.000 nadelig)

6.81 Geëscaleerde zorg 18+ Een deel van de middelen voor de wet verplichte GGZ word t niet besteed en kan worden afgeraamd. (€ 65.000 voordelig). -

Wet verplichte GGZ: bij nadere beschou wing van de uitgaven rondom de wet verplichte GGZ blijken de uitgaven beter aan te sluiten bij taakveld 6.72 dan taakveld 6.81. Hierdoor wordt 120.000 overgeheveld van taakveld 6.81 naar taakveld 6.72 . (€ 120.000 voordelig)

Reserves Storting Betreft de bij over te hevelen budget opgenomen verklaringen die hieronder beschreven worden. Onttrekking De incidentele middelen voor ‘gewoon thuis’ betreffen bijdragen aan een aantal doelen die vaak over meerdere jaren verspreid worden. Zo is er een subsidieregeling scootmobielvoorzieningen in 2022 gestart en deze loopt door in 2023. (€ 192.255 nadelig). -

Uit de middelen voor de transformatie wordt p ersoneel betaald en worden bijvoorbeeld trainingen omtrent de doorbraakmethode gefinancierd. Door gedeeltelijke dekking in 2022, uit extra middelen als gevolg van de toeslagen affaire, kan een deel van het budget verschoven worden naar 2023. (€ 500.000 nadelig)

Inburgering : Alle wettelijke taken zijn uitgevoerd, maar door de lockdowns als onderdeel van de coronamaatregelen, zijn er minder van de niet -wettelijk taken(dit betreft met name taken uit de oude wet inburgering waarbij er extra hulp en begeleidin g werd geboden om hen verder op weg te helpen in onze maatschappij) uitgevoerd dan was voorzien. (€ 127.000 nadelig)

Over te hevelen budget 6 . 3 I n k o me n s r e g e l i n g Een deel van de middelen voor de energietoeslag blij ft over. Omdat de uitgaven door mogen lopen in 2023 wordt dit deel overgeheveld. (€ 2.177.000)

PAGINA 12 VAN 21

22-0252821

Aandachtpunt Binnen programma 6 bevinden zich de “openeinderegelingen” van het Sociaal Domein. Binnen deze regelingen worden onder andere uitkeringen verstrekt, wordt hulp in het huishouden geboden en ontvangen kinderen jeugdzorg. Bovendien hebben instanties buiten de gemeente de bevoegdheid om jongeren naar Jeugdzorg door te verwijzen. Het beroep op deze regelingen zijn zowel qua inhoud als kwantiteit niet voorzienbaar, waardoor raming en werkelijkheid van elkaar verschillen. Hierdoor is het mogelijk dat bij de jaarrekening blijkt dat het eindresultaat afwijkt van de begroting. Vooralsnog passen de prognoses binnen het budget.

SLOTWIJZIGING 2022

2. 7

BEDRIJFSVOERING FINANCIEEL BELEID EN ADVIES

P rog r amm a 7 Vol k sg ez ond h e id en m il i eu

Programma 7

Begroting

Volksgezondheid Riolering Afval Milieubeheer Begraafplaatsen en crematoria

1.564.754 12.614.283 12.920.753 5.376.236 1.830.473

Begroting mutatie slotwijziging 2022 Budgetover na wijziging Incidenteel V/N heveling 1.554.988 13.676.311 12.838.213 7.148.557 -169.183 V 2.328.082 41.006 N

Taakveld

primitief

Totaal lasten programma 7 7.1 Volksgezondheid 7.2 Riolering 7.3 Afval 7.4 Milieubeheer 7.5 Begraafplaatsen en crematoria

34.306.499 73.774 14.866.971 15.908.600 215.000 1.494.090

37.546.151 843 15.956.054 15.775.800 1.547.814 1.494.090

-128.177

37.417.974 843 15.956.054 15.775.800 1.547.814 1.494.090

Totaal baten programma 7 Saldo van baten en lasten Stortingen reserves Onttrekkingen reserves

32.558.435 1.748.064 0 340.368

34.774.601 2.771.550 0 471.821

0 -128.177

0 0

-81.453

34.774.601 2.643.373 0 390.368

Totaal reservemutaties Saldo programma 7

-340.368 1.407.696

-471.821 2.299.729

81.453 -46.724

N V

0 0

-390.368 2.253.005

7.1 7.2 7.3 7.4 7.5

V/N

Begroting na Slotwijzing 1.554.988 13.676.311 12.838.213 6.979.374 2.369.088

Toelichting op de bijstelling Incidentele bijstellingen 7 . 4 Mi l i e u b e h e e r De afschrijvingen op de investering voor isolatiemaatregelen geluidsbelasting Maasdijk zijn afhankelijk van de gemaakte kosten in het betreffende jaar. (€ 169.183 voordelig) 7 . 5 B e g r a a f p l a a t s e n c r e ma t o r i a Er zijn meer kosten gemaakt voor de verbeteringen van de begraafplaatsen, onder meer het onderhoud van de paden op de begraafplaats Maasdijk, plaatsen informatiezuilen en de aula Monster. (€ 41.006 voordelig) Reserves Onttrekking De afschrijvingen op de investering voor isolatiemaatregelen geluidsbelasting Maasdijk zijn afhankelijk van de gemaakte kosten in het betreffende jaar. (€ 81.453 nadelig)

22-0252821

PAGINA 13 VAN 21

SLOTWIJZIGING 2022

2. 8

BEDRIJFSVOERING FINANCIEEL BELEID EN ADVIES

P rog r amm a 8 Vol k sh uis v es t in g, r uim te li jk e o rd en ing e n st ed el i jk e v er ni euw ing

Programma 8

Begroting

Taakveld

primitief

na wijziging

Incidenteel V/N

8.1 Ruimtelijke ordening 5.328.350 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) 55.917.621 8.3 Wonen en bouwen 4.606.177 Totaal lasten programma 8 65.852.148 8.1 Ruimtelijke ordening 1.605.902 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) 55.038.866 8.3 Wonen en bouwen 4.921.553

7.326.399 32.022.024 13.586.218 52.934.641 920.902 30.524.612 10.987.233

-550.000 114.010 -1.950.000 -2.385.990

V N V V

-900.000

Totaal baten programma 8 Saldo van baten en lasten Stortingen reserves Onttrekkingen reserves

61.566.321 4.285.827 1.126.955 782.158

42.432.747 10.501.894 5.229.503 10.144.421

-900.000 -1.485.990 320.000 -1.200.000

N V N N

0 0

41.532.747 9.015.904 5.549.503 8.944.421

344.797

-4.914.918

1.520.000

-3.394.918

4.630.624

5.586.976

34.010

5.620.986

Totaal reservemutaties Saldo programma 8

Begroting mutatie slotwijziging 2022 Budgetover heveling

V/N

Begroting na Slotwijzing 6.776.399 32.136.034 11.636.218 50.548.651 920.902 30.524.612 10.087.233

Toelichting op de bijstelling Incidentele bijstellingen 8 . 1 R u i mt e l i j k e o r d e n i n g Via de meicirculaire 2022 en de septembercirculaire 2022 van het gemeentefonds is de gemeente geïnformeerd dat het rijk financieel bijdraagt aan de transitiekosten voor de invoering van de omgevingswet (Ow). De invoering van deze wet is onlangs weer uitgesteld, nu tot 1 juli 2023. Via de algemene uitkering uit het gemeentefonds ontvangt de gemeente in 2022 een bedrag van € 735.000. Naast dit bedrag is door uw raad een incidenteel budget beschikbaar gesteld hiervoor. Dit budget wordt in 2022 niet volledig besteed. Er resteert naar verwachting een bedrag van € 400.000. Omdat de transitiekosten in 2023 nog doorlopen wordt voorgesteld beide bedragen over t e hevelen naar 2023 en hiervoor beschikbaar te stellen. Het bedrag van € 400.000 wordt komende periode ingezet ter voortzetting van het lopende project.(€ 400.000 voordelig) -

Het budget voor stedenbouwkundige verkenningen verschuift naar 2023. De krapte op de arbeidsmarkt maakt dat niet alle begrote stedebouwkundigeverkenningen uitvoering hebben kunnen krijgen. Overigens reikt deze krapte verder in de keten dan alleen stedenbouwkundige. Daarnaast heeft ook een herijking van de prioriteiten ervoor gezorgd da t een deel van de activiteiten dan wel anders (later) worden ingevuld dan wel komen te vervallen (€ 150.0000 voordelig)

8.2 Grondexploitatie Het gaat hier om een afgesloten investering, waarvan de uitgaven onder € 50.000 zijn gebleven. Bedragen onder € 50.000 mogen volgens de financiële verordening niet worden geactiveerd, maar komen ten laste van de exploitatie. (€ 34.010 nadelig) -

In de PRORAP 2022 zijn de kosten voor het terugplaatsen van het beeld Gravin Machteld afge-raamd in 2022 en bijgeraamd in 2023. De kosten worden gedekt uit de reserve centrumplannen. Eerder stond de verplaatsing voor 2022 gepland volgens de huidige verwachting zal de verplaat -sing in januari 2023 plaatsvinden. Wij stellen voor om het budget en de bijbehorende dekking uit de reserve met € 80.000 in 2022 te verhogen en in 2023 te verlagen. (€ 80.000 nadelig)

PAGINA 14 VAN 21

22-0252821

8.3 Wonen en bouwen Het budget voor Creatieve maatregelen wonen is bedoeld voor de projecte n met Flexwoningen. Realisatie van flexwonen is pionieren en dit betekent dat sommige processen langer duren dan vooraf verwacht. Er is voortgang, maar zaken hebben langer geduurd dan vooraf ingeschat en daarom is het budget in 2022 niet geheel besteed. Be leidsinhoudelijk is het nodig om het budget over te hevelen naar 2023, zodat het budget ingezet kan worden als dekking voor (bijvoorbeeld) een nog te voteren krediet voor het bouw - en woonrijp maken van de locatie flexwonen Molenweg Monster. Het budget is echter al meer dan twee jaar overgeheveld en voldoet dus niet aan alle overhevelingscriteria. Het voorstel is om het budget af te ramen en te storten in de reserve Volkshuisvesting. (€ 450.000 voordelig)

SLOTWIJZIGING 2022

BEDRIJFSVOERING FINANCIEEL BELEID EN ADVIES

Het budgetvolkshuisvesting wordt gedekt vanuit de reserve Volkshuisvesting. Het is bedoeld voor een bijdrage aan de ontwikkeling van sociale en betaalbare woningbouw, en een bijdrage voor het omvormen van middelduur naar betaalbaar woningbouw. In het resterende deel van 2022 zijn er geen projecten gevonde n die aanspraak kunnen maken op dit budget en de doelen die met deze reserve beoogd zijn. In 2023 is de verwachting dat het restantbudget waarmee sociale huur gestimuleerd kan worden, besteed wordt. Hiervoor zijn projecten in beeld, zoals Waelpolder ONW. (€ 600.000 voordelig)

Er komen minder opbrengsten vanuit de SPUK regelingen door een volumeaanpassing. (€ 900.000 nadelig op de baten en voordelig op de lasten)

Reserves Storting Betreft de bij over te hevelen budget opgenomen verklaringen die hieronder beschreven worden. (€ 400.000) -

Algemene kosten planontwikkeling : In 2022 staat nog voor € 435.000 aan verplichtingen op algemene kosten planontwikkeling. In PRORAP is hier geen rekening mee gehouden als uitgave in 2022, maar 2023. Er wordt echter in 2022 nog € 80.000 hiervan uitgegeven. Eerder was dit verwacht in 2023.(€ 80.000)

Onttrekking Dit budget wordt gedekt vanuit de reserve Volkshuisvesting. Het is bedoeld voor een bijdrage aan de ontwikkeling van sociale en betaalbare woningbouw, en een bijdrage voor het omvormen van middelduur naar betaalbaar woningbouw. In het resterende deel van 2022 zijn er geen projecten gevonden die aanspraak kunnen maken op dit budget en de doelen die met deze reserve beoogd zijn. In 2023 is de verwachting dat het restantbudget waarmee sociale huur gestimuleerd kan worden, besteed wordt. Hiervoor zijn projecten in beeld, zoals Waelpolder ONW. (€ 600.000 nadelig) -

Zie toelichting onder 8.3 Incidentele bijstellingen bij Creatieve maatregelen wonen. (€ 450.000 nadelig)

Het budget voor stedenbouwkundige verkenningen verschui ft naar 2023. (€ 150.000 nadelig)

Over te hevelen budget 8 . 1 R u i mt e l i j k e o r d e n i n g Via de meicirculaire 2022 en de septembercirculaire 2022 van het gemeentefonds is de gemeente geïnformeerd dat het rijk financieel bijdraagt aan de transitiekosten voor de invoering van de omgevingswet (Ow). De invoering van deze wet is onlangs weer uitgesteld, nu tot 1 juli 2023. Via de algemene uitkering uit het gemeentefonds ontvangt de gemeente in 2022 een bedrag van € 735.000. Naast dit bedrag is door uw raad een incidenteel budget beschikbaar gesteld hiervoor. Dit budget wordt in 2022 niet volledig besteed. Er resteert naar verwachting een bedrag van € 400.000. Omdat de transitiekosten in 2023 nog doorlopen wordt voorgesteld beide bedragen over te hevelen naar 2023 en hiervoor beschikbaar te stellen. Het bedrag van € 400.000 wordt komende periode ingezet ter voortzetting van het lopende project .(€ 400.000)

PAGINA 15 VAN 21

22-0252821

Aandachtspunt Grondexploitatie In de begroting 2022 zijn geen veranderingen in resultaten voor grondexploitaties geraamd ten opzichte van de waardering in de jaarrekening 2021. Het MPG 2023 is nu in voorbereiding en naar verwachting kan deze in februari 2023 door uw raad worden vastgesteld. De waardering die blijkt uit de herziene grondexploitaties in het MPG 2023 is de basis voor de waardering in de jaarrekening. Het is nog niet bekend welk resultaat hieruit komt. Dit resultaat komt ten laste of gunste van het jaarrekeningresultaat 2022 . De raad is via een informatiebrief d.d. 8 september 2022 over het TMPG 2022 geïnformeerd. Dit is een tussentijdse bijstelling van de grondexploitaties die niet in de begroting wordt verwerkt, maar het TMPG geeft wel een verwachting weer. De waardering in het TMP is € 182.000 nadeliger dan het MPG 2022. D e e l n e mi n g e n Eind 2022 stellen de deelnemingen ONW en OBWZ herziene grondexploitaties op. Deze grondexploitaties vormen de basis voor de waardering van de deelnemingen in onze jaarrekening. De gemeente Westland maakt een eigenstandige beoordeling hoe de deelneming wordt gewaardeerd. Deze waardering komt in de eerste maanden van 2023 tot stand en op basis hiervan wordt de voorziening voor deelnemingen bijgesteld.

In de begroting is geen rekening gehouden met een bijstelling van de voorziening, dus de bijstelling komt ten laste of gunste van het jaarrekeningresultaat.

SLOTWIJZIGING 2022

2. 9

BEDRIJFSVOERING FINANCIEEL BELEID EN ADVIES

P rog r amm a 9 B e st uu r en ond e r ste uni ng

Programma 9

Begroting

Taakveld

primitief

na wijziging

0.1 0.2

4.841.890 5.372.834

5.272.475 6.029.609

2.323.976

3.964.531

470.119

12.538.700 7.000 1.527.624

15.266.615 42.000 2.215.403

470.119

1.116.468

2.322.728

497.182

2.651.092 9.887.608 0 213.906

4.580.131 10.686.484 763.183 2.336.477

497.182 -27.063

N V

346.559

-213.906

-1.573.294

-346.559

9.673.702

9.113.190

-373.622

Bestuur Burgerzaken Beheer overige gebouwen en 0.3 gronden Totaal lasten programma 9 0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken Beheer overige gebouwen en 0.3 gronden Totaal baten programma 9 Saldo van baten en lasten Stortingen reserves Onttrekkingen reserves Totaal reservemutaties Saldo programma 9

Begroting mutatie slotwijziging 2022 Incidenteel V/N

Budgetover heveling

Begroting na Slotwijzing 5.272.475 6.029.609

V/N

4.434.650 0

15.736.734 42.000 2.215.403 2.819.910

0 0

5.077.313 10.659.421 763.183 2.683.036

-1.919.853

8.739.568

Toelichting op de bijstelling Incidentele bijstellingen 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden Er is een incidentele niet geraamde opbrengst door de grondverkoop P oelkade aan ONW.(€ 550.000 voordelig op de baten) -

De exploitatiebijdrage op strategische gronden Molensloot heeft minder baten. Dit is een eenmalig effect naar aanleiding van de aanleg van de O ostelijke randweg. (€ 52.818 nadelig op de baten)

Het voormalig gemeentekantoor ’s Gravenzande is verkocht voor herontwikkeling naar appartementen, horeca en detailhandel. In 2022 vindt de levering van het gebouw aan de ontwikkelaar plaats. In de begroting is een boekwinst opgenomen bestaande uit de verkoopopbrengst min de boekwaarde ie geactiveerd is en de kosten voor tijdelijk beheer. De begrote boekwinst bedraagt € 587.000. De begrote boekwinst komt € 70.000 lager uit dan begroot. De gemeente heeft het pand langer in bezit gehad dan voorzien, vanwege een beroepsprocedure bij de Raad van State. Doordat het pand langer in bezit was zijn de kosten voor tijdelijk beheer in 2022 hoger dan eerder voorzien, namelijk € 60.000. Het gaat om extra gemaakt kosten vo or gas, elektra, antikraak en verzekeringen. Daarnaast zijn de voorbereidingskosten beperkt hoger vanwege de langere doorlooptijd van het project. Het gaat hier om een bedrag van € 10.000. (€ 70.000 voordelig)

In 2022 zijn er diverse onverwachte achterstallig onderhoudswerkzaamheden aan diverse accommodaties (Sporthal en voormalige schoollocatie) uitgevoerd. Tot aan de jaarrekening 2022 hadden wij een voorziening voor groot onderhoud gebouwen waar wij de kosten uit konden dekken zonder tussenkomst van de raad. Echter hebben wij nu voor onttrekkingen uit de reserve de toestemming van de raad nodig om alle gemaakt kosten te dekken. (€ 500.000 nadelig)

De gemeente heeft als verkopende partij budget vrijgemaakt om bij te dragen aan de saneringskosten. De saneringskosten vielen lager uit dan geraamd. (€ 99.881 voordelig)

Reserves Onttrekking Er is een verschuiving van programma 2 naar programma 9. (€ 153.441 voordelig) Er is een extra onttrekking nodig ter dekking van meer gemaakte kosten groot onderhoud gebouwen. (€ 500.000 nadelig)

PAGINA 16 VAN 21

22-0252821

SLOTWIJZIGING 2022

2. 1 0

BEDRIJFSVOERING FINANCIEEL BELEID EN ADVIES

P rog r amm a 1 0 Co nc e rnf in anc i ën en a lg em en e d e kk ing sm idd e le n

Programma 10

Begroting

Taakveld

primitief

na wijziging

42.242.646

45.285.761

-416.875

-2.217.739 880.245 409.602 428.838

-1.908.803 934.060 429.738 441.703

175.000

7.205.351 627.000 49.575.943 1.417.790 16.462.733 14.899.655 17.496.650 142.000

3.056.901 745.000 48.984.360 1.417.790 16.952.882 14.829.655 18.401.650 142.000

-1.596.859

-630.882

-1.838.734

-1.235.882

310.000

147.925.098 178.709.280

-128.595

178.580.685

V V V N N V

0 0 230.634.662 -184.724.918 12.787.396 14.816.173 -2.028.777 -186.753.695

0.4

Overhead

0.5 0.61 0.62 0.64

Treasury OZB woningen OZB niet-woningen Belastingen overig Algemene uitkering en ov. 0.7 uitkeringen gemeentefonds 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting (Vpb) Totaal lasten programma 10 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.64 Belastingen overig Algemene uitkering en ov. 0.7 uitkeringen gemeentefonds 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting (Vpb) Totaal baten programma 10 Saldo van baten en lasten Stortingen reserves Onttrekkingen reserves Totaal reservemutaties Saldo programma 10

Begroting mutatie slotwijziging 2022

7.324.927 0 0 0 205.668.853 230.453.257 -156.092.910 -181.468.897 7.130.175 12.191.514 8.855.752 15.649.173 -1.725.577 -3.457.659 -157.818.487 -184.926.556

Incidenteel V/N

Budgetover heveling

V/N

Begroting na Slotwijzing

-605.000

44.263.886 -1.733.803 934.060 429.738 441.703 0

181.405 -2.020.139 -640.000 -833.000 193.000 -1.827.139

0 -1.235.882 1.235.882 1.235.882 0

V N N

829.160 745.000 45.909.744 1.417.790 17.262.882 14.829.655 18.401.650 142.000

Toe li cht ing op d e b ij st e ll ing Inc i de n te l e b ij s t e l li n ge n 0.4 Overhead (€ 416.875 voordelig) De kosten van verzekeringen (met name aansprakelijkheid) zijn structureel hoger. Dat geldt ook voor de uitvoering van de salarisadministratie. Voorgesteld wordt dit budget naar boven bij te stellen. (€ 30.000 nadelig) Dit budget voor archiefzaken is incidenteel toegevoegd vanuit een structureel budget. Het is in 2022 niet ingezet. Deze bijraming was bedoeld voor het project archiefzaken dit is echter opgepakt vanuit het historisch archief. (€ 47.000 voordelig)

Ook ander geraamde lasten voor abonnementen kunnen vrijvallen. Er zijn op dit moment minder abonnementen dan waar rekening mee is gehouden. (€ 13.000 voordelig)

Het budget voor uitvoeringskosten als gevolg van Corona kan deel s vrijvallen, doordat in 2022 de coronamaatregelen minder zijn geweest. (€ 18.000 voordelig).

Het werkbudget voor zaken met betrekking tot governance en toezicht verbonden partijen wordt naar verwachting niet volledig ingeze t dit jaar. (€ 163.875 voordelig).

Masterplan Digitalisering wordt afgeraamd door een vertraging in het project. (€ 175.000 voordelig)

Onderbesteding facilitaire kosten kan vrijvallen , doordat de ambtelijke huisvesting een groot deel van 2022 niet in gebruik is geweest door corona is er onderuitputting op posten als porti en vrachtkosten, druk- en bindwerk en fotokopiekosten. (€ 30.000 voordelig)

PAGINA 17 VAN 21

22-0252821

SLOTWIJZIGING 2022

BEDRIJFSVOERING FINANCIEEL BELEID EN ADVIES

0.5 Treasury (€ 175.000 nadelig) Vanwege de gunstige rentestand in het begin van het boekjaar kan het budget voor kortlopende financiering incidenteel worden verlaagd. (€ 25.000 voordelig) -

In 2022 wordt de subsidie voor de Woningbouwimpuls Waelpolder doorgeleid naar ONW. Over de hoofdsom van deze subsidie is een rente verschuldigd aan ONW vanaf het moment dat de gemeente de middelen heeft ontvangen in januari 2021. Deze verschuldigde rente is nog niet opgenomen in begroting. (€ 200.000 nadelig)

Er is incidenteel meer dividend ontvangen (BNG). Dit is het gevolg van een nabetaling van eerder in gehouden winst die in het betreffende boekjaar op last van de toezichtautoriteit niet mocht worden uitgekeerd vanwege de coronacrisis. De nabetaling leidt tot een incidenteel voordeel. (€ 310.000 voordelig)

0.8 Overige baten en lasten De afrekening algemene uitkering over 2021 en 2020 is naar beneden bijgesteld door het Rijk. (€ 128.595 nadelig bij de baten). -

Voor de slotwijziging is nagegaan in hoeverre taakmutaties nog in 2022 tot werkelijke uitgaven zullen leiden, dan wel kunnen worden afgeraamd of overgeheveld. (€ 1.423.847 voordelig).

Vanuit de gemeentefondscirculaires is geld ontvangen voor r ijksvaccinatie meningokokken, prenataal huisbezoek en rijksvaccinatieprogramma H PV mannen. Dit geld stond geparkeerd op de uitgaven taakmutaties in programma 10. Deze gelden worden nu ingezet voor de betreffende taken.. De ontvangen middelen worden nu ingezet voor de betreffende taken. Het gaat hier om een budgettair neutrale overheveling vanuit programma 10 (algemene dekkingsmiddelen) naar programma 5. (€ 70.000 voordelig)

Verder zijn er meerdere positieve afwijkingen door het vervallen van de post onvoorzien en stelposten. (€ 102.985 voordelig)

Reserves Storting Betreft de bij over te hevelen budget opgenomen verklaringen die hieronder beschreven worden. -

Betreft een overheveling van de eerder gedane stortingen en onttrekkingen uit de reserve t en behoeve van het opknappen van de zwembaden en sportpark Hoge Bomen. Dit zijn financiële stortingen en onttrekkingen naar een volgend begrotingsjaar en vinden plaats via programma 10. De werkelijke kapitaallasten worden in de toekomst ten laste gebracht van het werkelijke programma. (€ 640.000 voordelig)

Onttrekking Het programma KIBIOO (klant in beeld Informatie op Orde) heeft in 2022 niet haar volledige activiteitenplan kunnen uitvoeren. Deels veroorzaakt doordat bepaalde onderdelen meer aandacht vergden dan verwacht (zo als een DigiD voorziening), kennis onvoldoende aanwezig was en traag werd opgebouwd, koppelingen daardoor niet tijdig gerealiseerd konden worden en schaarste aan capaciteit bij de leveranciers. De activiteiten zijn wel noodzakelijk en reeds gepland om in 2023 uit te worden gevoerd. Het gevolg is een lagere onttrekking van uit de reserve MP digitalisering dan verwacht. (€ 175.000 nadelig) -

Zie de toelichting bij de stortingen. (€ 640.000 nadelig)

Het budget voor uitvoeringskosten als gevolg van Corona kan d eels vrijvallen, doordat in 2022 de coronamaatregelen minder zijn geweest. (€ 18.000 nadelig)

PAGINA 18 VAN 21

22-0252821

Over te hevelen budget 0.4 Overhead De visie op dienstverlening wordt vastgesteld in het vierde kwartaal van 2022. Het onderliggende bestedingsplan zal meerjarig worden uitgevoerd. Bij de opstelling van de begroting 2023 is ervan uitgegaan dat het budget meerjarig beschikbaar blijft, daarom zijn er slechts beperkt extra middelen aangevraagd voor het realiseren van een verbeterde dienstverlening. Overheveling van het budget 2022 is noodzakelijk om het actieplan dat wordt vastgesteld door de raad te kunnen uitvoeren, voor verbeteren digitale co mmunicatie, uitvoeren van

SLOTWIJZIGING 2022

BEDRIJFSVOERING FINANCIEEL BELEID EN ADVIES

verbetermaatregelen vanuit klanttevredenheidsonderzoek en basisafspraken klantcontact (€ 305.000) -

Op basis van de portfolio en de huidige velocity op de projecten e -HRM, website, P&C, VIC en anonimiseren van 2022 wordt ongeveer 3 0% aan onderhandenwerk naar 2023 meegenomen. Hier is een Prorap melding van gemaakt als vooraankondiging. Het gaat om de feitelijke prestatielevering versus het moment van factureren. (€ 300.000)

0.8 Overige baten en Lasten Voor de energietransitie zijn als onderdeel van de algemene uitkering middelen van het rijk in 2022 ontvangen als gevolg van een taakmutatie (klimaatakkoord). Het besteden van deze middelen is in 2022 nog niet gelukt omdat er onvoldoende capaciteit voorhanden was. Voorgesteld wordt dit bedrag te reserveren voor 2023 . (€ 630.883)

22-0252821

PAGINA 19 VAN 21

SLOTWIJZIGING 2022

BEDRIJFSVOERING FINANCIEEL BELEID EN ADVIES

Re c apit ul at i e

Verwacht resultaat over 2022 De slotwijziging 2022 leidt tot een positief resultaat van € 2. 046.128. Inclusief de resultaten van de 1-ste actualisatie en de ProRap wordt een resultaat over 2022 verwacht van € 10.448.982. In onderstaande tabel wordt een samenvatting van het resultaat per programma weergegeven. Aan de gemeenteraad zal worden voorgesteld de resultaten van deze slotwijzing door middel van een begrotingswijziging vast te stellen. Samenvatting

Begroting

mutatie slotwijziging 2022

1 Veiligheid

Begroting na wijziging 10.956.844 12.398.716

2 Verkeer, Vervoer en Waterstaat

20.392.885

21.417.127

-261.758

3 Economie

4.783.060

7.956.950

12.602.699 13.969.806 23.072.020 27.066.824 103.075.953 129.866.359 34.306.499 37.546.151

1.666.639 238.234 -699.255 -128.177

65.852.148

52.934.641

12.538.700 49.575.943

programma

4 Onderwijs 5 Sport, Cultuur en Recreatie 6 Sociaal Domein 7 Volksgezondheid en Milieu 8

Volkshuisvesting, Ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing

9 Bestuur en Ondersteuning Concernfinancien en Algemene 10 Dekkingsmiddelen Totaal lasten per programma 1 Veiligheid 2 Verkeer, Vervoer en Waterstaat 3 Economie 4 Onderwijs 5 Sport, Cultuur en Recreatie 6 Sociaal Domein 7 Volksgezondheid en Milieu 8

Volkshuisvesting, Ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing

9 Bestuur en Ondersteuning Concernfinancien en Algemene 10 Dekkingsmiddelen Totaal baten per Programma Saldo van baten en lasten Stortingen reserves Onttrekkingen reserves Totaal reservemutaties Saldo programma

primitief

Budgetover heveling V 0

Incidenteel V/N -3.037

V/N

Begroting na Slotwijzing 12.395.679

-260.311

20.895.058

-3.647.550

4.309.400

N N V V

-954.986 -1.050.946 -2.177.000 0

V V V

14.681.459 26.254.112 126.990.104 37.417.974

-2.385.990

50.548.651

15.266.615

470.119

48.984.360

-1.838.734

-1.235.882

45.909.744

337.156.751 367.407.549 605.622 1.529.745 1.500.981 1.573.812 1.032.829 1.629.811 1.394.407 1.493.284 1.614.294 2.434.194 21.570.403 31.978.845 32.558.435 34.774.601

-2.941.959 -40.000 0 0 1.922.529 0 -313.000 0

V V

-9.326.675 0 0 0 0 0 0 0

355.138.915 1.489.745 1.573.812 1.629.811 3.415.813 2.434.194 31.665.845 34.774.601

v N

15.736.734

61.566.321

42.432.747

-900.000

41.532.747

2.651.092

4.580.131

497.182

5.077.313

205.668.853 230.453.257

181.405

230.634.662

330.163.237 352.880.427 -6.993.514 -14.527.122 8.541.626 19.183.983 15.535.140 42.113.959 -6.993.514 -22.929.976 0 8.402.854

1.348.116 4.290.075 -720.000 -2.963.947 2.243.947 2.046.128

V V V N N V

0 9.326.675 9.326.675 0 9.326.675 0

N N V N

354.228.543 -910.372 27.790.658 39.150.012 -11.359.354 10.448.982

PAGINA 20 VAN 21

22-0252821

Overheveling van budgetten over 2022 Bij deze slotwijziging leggen wij uw raad voor zover mogelijk de voorstellen voor over de budgetoverhevelingen van 2022 naar 2023. Voorheen deden wij dit tegelijk met het aanbieden van de jaarstukken. Als uw raad (als onderdeel tot vaststelling van de slotwijziging) de daarmee samenhangende begrotingswijziging 2023 vaststelt, kan in januari over de doorgeschoven middelen beschikt worden. Om dit te realiseren stellen wij uw raad voor om hiervoor een Bestemmingsreserve Overhevelingen te openen. Voor 2022 wordt voorgesteld om een bedrag van € 7.874.000 vanuit de exploitatie over te hevelen en een bedrag van € 1.452. 000 vanuit de Algemene reserve door te schuiven naar 2023. De over te hevelen budgetten zijn incidentele middelen die in 2022 beschikbaar zijn gesteld en waar werkzaamheden inmiddels zijn gestart en worden afge rond in 2023 of waarvan het noodzakelijk is om de werkzaamheden in 2023 uit te voeren. Onderstaande tabel geeft een overzicht van de over te hevelen budgetten.

SLOTWIJZIGING 2022

BEDRIJFSVOERING FINANCIEEL BELEID EN ADVIES

Over te hevelen budgetten naar 2023 via de Bestemmingsreserve Overhevelingen nr. 2.1 2.1 3.1 3.1 3.2 4.2 4.2 4.2 4.3 5.2 5.2 5.3 5.4 5.5 5.5 6.3 10.4 10.4 10.8

Taakveld

Onderwerp

Oud

Verkeer en Vervoer Verkeer en Vervoer Economische ontwikkeling Economische ontwikkeling Fysieke bedrijfsinfrastructuur Onderwijshuisvesting Onderwijshuisvesting Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en Leerlingzaken Sportaccommodaties Sportaccommodaties Cultuurpresentatie -productie,-participatie Musea Cultureel erfgoed Cultureel erfgoed Inkomensregelingen Overhead Overhead Overige baten en lasten

Uitvoering maatregelen A20 Veilingroute vertraging MFR Naaldwijk-Honselersdijk-Den Haag Westland Agenda III Investeringsproject WSW Transformatie van ruimtelijk economische aard Onderwijshuisvesting De Hoogvlieger IHP Gouwe 8-10 Bernadetteschool Leerpakketten Savorin Lohmanschool Lokaal Educatieve Agenda Investeringssubsidies sport Investeringssubsidies sport Kunstzinnigevorming Amateurs Historisch Archief Cultureel Erfgoed Kerkenvisie Aanpak Energiearmoede BZK C55 Procesgerichtwerken, visie op DV Regie en Change ICT Businessontwikkeling taakmutatie uitvoeringskosten klimaatakkoord

Nieuw

Totaal

106.870 153.441 2.047.550 600.000 1.000.000 331.178

365.444

137.940 70.000 61.000 75.000

73.808 100.000 84.556 266.000 214.103 187.060 39.843

2.177.000 305.000 300.000 630.882 1.452.432

7.874.243

106.870 153.441 2.047.550 600.000 1.000.000 331.178 73.808 100.000 450.000 266.000 214.103 325.000 109.843 61.000 75.000 2.177.000 305.000 300.000 630.882 9.326.675

Reserve mutaties Bij de toelichtingen op de diverse programma’s zijn de afzonderlijke mutatie s op de reserves toegelicht. Hieronder wordt een totaaloverzicht gegeven van alle reservemutaties bij de slotwijzing. Het totaal van de reservemutaties bij de slotwijziging bedraagt € 2.244.000.

Omschrijving reservemutaties Correctie afschrijving activum 7166 Doorschuiving kapitaallasten MIP; islamitische school Doorschuiven storting De Waterman (act 7278) naar 2023 Doorschuiven ketels Hoge Bomen (act 7281) naar 2023 Overschot op incidentele middelen inburgering (incl ondertussengroep) Budget corona crisis, niet nodig Correctie ProRap 2022 verlaging budget ondermijning Aframen onderzoeksbudget sportaccomodaties Creatieve maatregelen wonen naar reserve volkshuisvesting Verschuiving masterplan digitaliseren naar 2023 Uitstel invoering omgevingswet Materplan wonen - bijdrage sociale grondprijzen verschuiving naar 2023 Verschuiving naar 2023 budget gewoon thuis Verschuiving transformatiebudget SD naar 2023 Verschuiving stedebouwkundige verkenningen naar 2023 Meer kosten gemaakt. Extra onttrekking uit de reserve zwembaden Meer kosten gemaakt. Extra onttrekking uit de reserve GO gebouwen Verplichting 80K verminderen op storting in reserve centrumplannen

€ -240.000 € -400.000

€ -80.000 € -720.000

I saldo € -81.453 € 81.453 € -150.000 € 150.000 € -240.000 € € -400.000 € € -127.000 € 127.000 € -18.000 € 18.000 € -100.000 € 100.000 € -144.000 € 144.000 € -450.000 € 450.000 € -175.000 € 175.000 € -400.000 € 400.000 € -600.000 € 600.000 € -192.255 € 192.255 € -500.000 € 500.000 € -150.000 € 150.000 € 263.761 € -263.761 € 500.000 € -500.000 € -80.000 € -2.963.947 € 2.243.947 22-0252821

PAGINA 21 VAN 21

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Westland&id=ca10aae6-c599-4539-9e46-513c1f5fc65c