Document · PDF

ontwerp Begroting 2022 0.8 07-04-2021 ODH (21-0156584)

Commissie Ruimte en Wonen 22 juni 2021, gemeente WestlandBij agendapunt: Voorstel tot vaststelling van de zienswijze op de begroting 2022 Omgevingsdienst Haaglanden (ODH)14.114 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

151.891

851.622

Afschrijving 2024

283.322

30.357

313.679

Boekwaarde 31-12-2024

416.409

121.534

537.943

Afschrijving 2025

249.097

30.357

279.454

Boekwaarde 31-12-2025

167.312

91.177

258.489

2022 599.800 609.535

2023 608.800 480.895

2024 618.000 313.679

2025 627.300 279.454

-9.735

127.905

304.321

347.846

Afschrijving 2022

Boekwaarde 31-12-2022 Investeringen 2023

Investeringen 2024

Investeringen 2025

Tabel 9 Overzicht verloop kapitaallasten

Omschrijving activa Totaal kapitaallasten primitieve begroting Afschrijving Ruimte voor rente en afschrijving herinvesteringen

20 I 36

omgevingsdienst HAAGLANDEN 4

Financiële begroting

4.1

Uitgangspunten

4.1.1

Begrotingsbeleid

In verband met de aanscherping van het financieel toezicht is de Gemeentewet in 2013 gewijzigd en is de term ‘materieel evenwicht’ vervangen door de term ‘structureel evenwicht’, waarbij tevens de term ‘re ëel evenwicht’ is toegevoegd. Het BBV is ter nadere uitwerking van die wetswijziging aangepast, zodat het Algemeen Bestuur en de financieel toezichthouder in staat zijn om vast te stellen of sprake is van een structureel en reëel evenwicht in de begroting c.q. meerjarenraming. Van structureel evenwicht is sprake als de structurele lasten worden gedekt door structurele baten. Ter invulling van het begrip reëel evenwicht is in het BBV voorgeschreven dat wordt ingegaan op het realisme van de ramingen en de motivering daarvan (zijn de ramingen volledig, realistisch en haalbaar). Het structureel begrotingsevenwicht wordt berekend door de totale lasten en baten te verminderen met de incidentele lasten en baten. Het saldo dat over blijft moet op termijn positief zijn (de structurele baten zijn dan gelijk of groter dan de structurele lasten). Op basis van onderstaand overzicht (tabel 10) wordt aangetoond dat de begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025 conform de uitgangspunten in het BBV, structureel in evenwicht is. Tabel 10 Structureel evenwicht Structureel evenwicht

2022

2023

2024

2025

Resultaat na bestemming

Af: incidentele lasten

Bij: incidentele baten

Af: incidentele toevoegingen aan reserves

Bij: incidentele onttrekkingen aan reserves

Structureel saldo begroting

Structureel evenwicht

4.1.2 Loon- en prijsontwikkeling In de meest recente Macro Economische Verkenning van september 2020 (MEV 2021) wordt voor de indexering van de begroting 2022 uitgegaan van een indexering van respectievelijk 1,3Zo voor de lonen (prijs overheidsconsumptie, beloning werknemers) en 1,5Zo voor de materiële lasten (prijs materiële overheidsconsumptie (imoc). Voor de jaren 2023 tot en met 2025 is met dezelfde indexpercentages rekening gehouden. De looptijd van de in 2019 afgesloten Cao Gemeenten is eind 2020 verlopen. Over de uitkomsten van onderhandelingen over een nieuwe Cao SGO per 1 januari 2021 en de financiële effecten daarvan is in de voorliggende begroting nog geen rekening gehouden. Thans is dus niet duidelijk hoe groot de werkelijke lastenstijging zal uitvallen. Het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties (BZK) heeft als toezichthouder aandacht gevraagd voor de wijzigingen in de beleids- en uitvoeringspraktijk als gevolg van invoering van de Ow per 1 januari 2022 en de financiële vertaling daarvan. Deze zijn nog niet meegenomen in de voorliggende begroting. De indexering van de lonen en materiële lasten op basis van de MEV 2021 laten een lastenstijging zien ten opzichte van de vastgestelde begroting 2021 van C 317.000, die als volgt is verdeeld: 1. Indexering loonkosten 1,30Zo C 253.100 2. Indexering materiële lasten 1,5Z C_____63.900 Totaal C 317.000

21 I 36

omgevingsdienst

HAAGLANDEN In de begroting 2021 is rekening gehouden met een loonindex van 25/0. De verhoging van de pensioen- en sociale verzekeringspremies in 2021 hebben tot gevolg dat de loonkosten ten opzichte van 2020 met 1,60Zo zijn gestegen. De effecten van een nieuwe cao Gemeenten zijn in de voorliggende begroting 2022 nog niet meegenomen. De materiële lasten (waaronder huisvesting, ICT, vervoer en indirecte kosten) zijn niet of nauwelijks beïnvloedbaar en laten eerder een stijging zien dan een daling van de kosten (de gemiddelde prijsstijging van de materiële lasten zijn per jaar hoger is dan de index van 1,50Zo). Met behoud van de kwaliteit en kwantiteit van de dienstverlening wordt geconstateerd dat binnen de exploitatie geen structurele middelen beschikbaar zijn om de lastenstijging op te vangen zodat dekking alleen kan worden gevonden door verhoging van de deelnemersbijdrage. 4.1.3

Output, voor- en nacalculatie

Vanaf 2016 is de begroting kaderstellend voor de te realiseren output, waarbij het werkpakket is opgebouwd uit de te verrichten diensten en producten met bijbehorende productprijzen. Bij besluit van 26 juni 2019 heeft het AB besloten met ingang van 2019 over te gaan tot een systeem van nacalculatie. Afrekening vindt plaats bij jaarrekening op basis van het werkelijk aantal bestede uren en het werkelijk uurtarief en niet op basis van gerealiseerde producten en diensten (output): 1. De verrekening van de geleverde prestaties (werkelijk bestede uren x werkelijk tarief) vindt te allen tijde plaats met de individuele deelnemer. Er is daardoor altijd sprake van een individueel resultaat (werkelijk bestede uren x werkelijk tarief -/- begroot aantal uren x geraamd tarief). 2. Als uitwerking van het Koersplan wordt afgerekend door middel van facturen tussen individuele deelnemer en ODH indien de omzet op basis van nacalculatie (werkelijke bestede uren x werkelijk uurtarief) meer dan 100Zo afwijkt van de geraamde omzet (begroot aantal uren x geraamd tarief); 3. Indien, op basis van de nacalculatie, de afwijking tussen de werkelijke omzet en de geraamde omzet minder bedraagt dan 100Zo wordt het bedrag per individuele deelnemer meegenomen naar een volgend dienstjaar via een vordering of schuld op de balans.

Het totaal aantal fte per 1 januari 2022 bedraagt 221,03 fte, waarvan 46,64 fte ondersteuning (inclusief management). Voor het primaire proces is 174,39 fte beschikbaar. Op basis van een productie van 1.390 uur per fte komt dat afgerond neer op 242.400 uur (zie bijlage 6.4 tabel 23). De daadwerkelijke invulling van de uren en de daarmee te realiseren output vindt plaats via de werkplannen die in het laatste kwartaal van 2021 samen met de deelnemers worden opgesteld. Bijstelling van de deelnemersbijdragen op basis van te realiseren output vindt plaats bij Voorjaarsnota (VJN) en Najaarsnota (NJN). In bijlage 6.4 is, naast het beschikbare werkvolume in uren (tabel 23), een overzicht opgenomen van de tariefopbouw (tabel 24) en de tariefgroepen voor 2022 (tabel 25).

22 / 36

omgevingsdienst

HAAGLANDEN 4.2 Overzicht van baten en lasten De meerjarenbegroting bestaat uit de programma’s, de algemene dekkingsmiddelen, overhead, heffing vennootschapsbelasting (Vpb) en een bedrag voor onvoorzien. De uitwerking van de begrotingsuitgangspunten zijn hierin verwerkt. Tabel 11 Overzicht van baten en lasten Totaal baten en lasten per programma

Realisatie

Primitieve

2020

Gewijzigde

Meerjarenbegroting

Begroting

2024

2025

1 Toetsing en Vergunningverlening 2 Toezicht en Handhaving

8.943.040 7.158.884

7.347.700 6.986.100

9.311.900 7.028.000

8.073.900 7.004.200

8.179.500 7.095.700

8.286.600 7.188.900

8.395.100 7.283.200

Totaal lasten programma's

16.101.924

14.333.800

16.339.900

15.078.100

15.275.200

15.475.500

15.678.300

3 4 5 6

-25.928.817 9.826.893 0 0

-23.539.600 9.160.000 0 45.800

-26.525.700 10.140.000 0 45.800

-25.142.300 10.017.700 0 46.500

-25.477.600 10.155.200 0 47.200

-25.818.100 10.294.700 0 47.900

-26.163.000 10.436.100 0 48.600

Saldo van baten en lasten

Algemene dekkingsmiddelen Overhead Heffing Vpb Onvoorzien

Mutatie reserves

begroting 2021 begroting 2021

2022

2023

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

Gerealiseerd/Geraamd resultaat

Lasten programma’s

De programma’s zijn direct gerelateerd aan de uitvoerende afdeling met dezelfde benaming. Een toelichting per programma is opgenomen in hoofdstuk 2.2.3 en 2.3.3. Algemene dekkingsmiddelen

De algemene dekkingsmiddelen bestaan uit de deelnemersbijdragen. In tabel 12 is een overzicht van de deelnemersbijdragen over 2022 opgenomen. Tabel 12 Overzicht deelnemersbijdragen Taakoverdracht asbest Bijdrage 2021 TaakoverTaakover- TaakoverBijdrage Index Inspectie- Bijdrage 2022 Databank Bijdrage 2022 excl. dracht soorten dracht (p)zzs Asbest 2020 Asbest 2021 Minderwerk 2021 2022 view excl. Flora en incl. Stikstof Databank bescherming asbest Databank Faunawet Databank Delft 1.338.982 0 0 0 0 71.517 -48.303 1.362.196 17.430 825 1.380.451 4.363 1.384.814 Den Haag * 6.465.182 0 0 0 0 243.287 -13.287 6.695.182 85.667 4.054 6.784.903 7.272 6.792.175 Leidschendam-Voorburg 838.477 0 0 0 97.826 3.887 0 940.190 12.030 569 952.789 3.333 956.122 Midden-Delfland 534.496 0 0 0 35.221 1.395 0 571.112 7.307 346 578.765 1.515 580.280 Pijnacker-Nootdorp 745.755 0 0 0 0 20.614 -6.959 759.410 9.717 460 769.587 3.333 772.920 Rijswijk 615.639 0 0 0 73.655 2.920 0 692.214 8.857 419 701.490 2.666 704.156 Wassenaar 336.716 0 0 0 7.654 8.262 0 352.632 4.512 213 357.357 2.121 359.478 Westland 3.804.187 0 0 0 0 53.618 -53.618 3.804.187 48.676 2.303 3.855.166 5.454 3.860.620 Zoetermeer 1.117.694 0 0 0 0 30.842 0 1.148.536 14.696 695 1.163.927 5.454 1.169.381 Provincie Zuid-Holland 7.706.940 316.918 388.483 36.756 0 0 0 8.449.097 108.108 5.116 8.562.321 0 8.562.321 Totaal 23.504.068 316.918 388.483

36.756 214.356 436.342 -122.167 24.774.756 317.000 15.000 25.106.756 35.511 25.142.267 Deelnemers

* De afname van producten en diensten door de gemeente Den Haag zal tot een bedrag van C 162.100 in de vorm van minderwerk in mindering worden gebracht op de deelnemersbijdrage 2022.

Overhead

De kosten van de ondersteunende activiteiten worden op het taakveld ‘overhead’ geregistreerd. De overhead maakt onderdeel uit van de integrale kostprijs en wordt toegerekend op basis van de direct aan de programma’s toe te rekenen fte’s op begrotingsbasis. Op begrotingsbasis worden 90,31 fte toegerekend aan het programma T&V en 84,08 fte aan het programma T&H (verhouding 51,79 : 48,21). Vennootschapsbelasting

Met het Bureau Belastingplicht Overheidsondernemingen zijn in 2016 afspraken gemaakt dat indien een omgevingsdienst zijn overheidstaken op basis van wetgeving uitvoert en op alle andere (commerciële) activiteiten geen winst behaald de omgevingsdienst dan niet Vpb-plichtig is. De ODH belast zijn producten en diensten uitsluitend tegen kostprijs (zonder winstopslag) door aan zijn afnemers. Met inachtneming hiervan is geconcludeerd dat de ODH niet Vpb-plichtig is (en dus geen fiscale administratie hoeft te voeren en geen aangifte hoeft te doen).

23 / 36

omgevingsdienst

HAAGLANDEN Onvoorzien

De post onvoorzien dient op basis van BBV afzonderlijk te worden gepresenteerd. Mutatie reserves

In 2022 zijn geen mutaties voorzien.

24 Z 36

omgevingsdienst HAAGLANDEN 4.3 Geprognosticeerde balans per ultimo van het jaar Omschrijving

31-12-2020

31-12-2021

31-12-2022

31-12-2023

31-12-2024

31-12-2025

Vaste activa

1.535.483

1.942.100

1.332.500

851.600

537.900

258.500

Totaal materiële activa

1.535.483

1.942.100

1.332.500

851.600

537.900

258.500

Materiële vaste activa

1.535.483

1.942.100

1.332.500

851.600

537.900

258.500

TOTAAL VASTE ACTIVA

1.535.483

1.942.100

1.332.500

851.600

537.900

258.500

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar.

17.133.441

17.857.100

18.453.300

18.943.500

19.433.100

19.891.200

Vorderingen openbare lichamen Overige vorderingen Rekening courant schatkistbankieren Rekening courant Simpled Card

13.061.567 279.224 3.790.878 1.772

14.576.100 279.200 3.000.000

14.918.700 279.200 3.253.600

15.269.400 279.200 3.393.100

15.628.700 279.200 3.523.400

1.800

15.628.700 279.200 3.981.500 1.800

Liquide middelen

7.964

8.000

Banksaldi

7.964

8.000

Overlopende activa

1.025.380

1.025.400

Vooruitbetaalde bedragen Overige overlopende activa

581.027 444.353

581.000 444.400

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA

18.166.785

18.890.500

19.486.700

19.976.900

20.466.500

20.924.600

TOTAAL ACTIVA

19.702.268

20.832.600

20.819.200

20.828.500

21.004.400

21.183.100

Eigen vermogen

1.071.385

1.071.400

Algemene reserve

1.071.385

1.071.400

- opgebouwd rekeningresultaat - opgebouwd weerstandsvermogen - saldo boekjaar

51.385 1.020.000 0

51.400 1.020.000 0

Voorzieningen

272.521

218.500

164.400

131.700

99.000

66.300

Voorz. werkloosheidsuitkeringen

272.521

218.500

164.400

131.700

99.000

66.300

1.343.906

1.289.900

1.235.800

1.203.100

1.170.400

1.137.700

rentetypische looptijd korter dan één jaar

4.190.676

4.645.200

4.680.400

4.716.200

4.752.400

4.789.100

Crediteuren Af te dragen BTW Af te dragen loonheffing en soc. premies

591.545 2.185.305 1.413.826

591.500 2.639.900 1.413.800

591.500 2.675.100 1.413.800

591.500 2.710.900 1.413.800

591.500 2.747.100 1.413.800

591.500 2.783.800 1.413.800

Overlopende passiva

14.167.686

14.897.500

14.903.000

14.909.200

15.081.600

15.256.300

Vooruit gefactureerde deelnemersbijdragen Vooruit gefactureerde dwangsommen Nog te verrekenen saldo nacalculatie Overige overlopende passiva

11.716.228 378.720 922.265 1.150.473

12.571.200 378.700 797.100 1.150.500

12.738.800 378.700 635.000 1.150.500

12.909.100 378.700 470.900 1.150.500

13.081.500 378.700 470.900 1.150.500

13.256.200 378.700 470.900 1.150.500

TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA

18.358.362

19.542.700

19.583.400

19.625.400

19.834.000

20.045.400

TOTAAL PASSIVA

19.702.268

20.832.600

20.819.200

20.828.500

21.004.400

21.183.100

TOTAAL VASTE PASSIVA Netto-vlottende schulden met een

25 I 36

omgevingsdienst HAAGLANDEN

26 I 36

omgevingsdienst

HAAGLANDEN 5

Besluit Algemeen Bestuur

Het Algemeen Bestuur van de Omgevingsdienst Haaglanden; Gelezen het voorstel van de Dagelijks Bestuur van 7 april 2021; Gelet op artikel 24 van de Gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Haaglanden;

BESLUIT:

1. De begroting 2022 vast te stellen; 2. De meerjarenbegroting van de jaren 2023 - 2025 voor kennisgeving aan te nemen.

Aldus besloten in de openbare vergadering van het Algemeen Bestuur op 30 juni 2021.

De secretaris,

De voorzitter,

Ir. L.P. Klaassen

Ing. drs. R.C. Paalvast

27 Z 36

omgevingsdienst HAAGLANDEN 6

Bijlagen

6.1 Exploitatiebegroting Tabel 13 Exploitatiebegroting Kostensoort

Primitieve

Realisatie 2020

Begroting

Gewijzigde

Meerjarenbegroting 2024

2025

22.510.762 365.731 2.542.678 509.646 0

20.121.600 590.900 2.781.300 0 45.800

21.706.200 590.900 3.302.000 880.800 45.800

21.323.000 599.800 3.173.000 0 46.500

21.600.800 608.800 3.220.800 0 47.200

21.883.300 618.000 3.268.900 0 47.900

22.169.400 627.300 3.317.700 0 48.600

Totaal lasten

25.928.817

23.539.600

26.525.700

25.142.300

25.477.600

25.818.100

26.163.000

6 7

-25.419.171 -509.646

-23.539.600 0

-25.644.900 -880.800

-25.142.300 0

-25.477.600 0

-25.818.100 0

-26.163.000 0

-25.928.817

-23.539.600

-26.525.700

-25.142.300

-25.477.600

-25.818.100

-26.163.000

0 0

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

Gerealiseerd/Geraamd resultaat

1 2 3 4 5

Personeel Kapitaallasten Overige kosten Additionele werken Onvoorzien

Bijdragen deelnemers Additionele werken

Totaal baten Geraamd totaal van baten en lasten

Mutatie reserves Storting Onttrekking

begroting 2021 begroting 2021

2022

2023

Lasten

Personeel

De post personeel bestaat uit de salariskosten van het eigen personeel, de inhuur van derden (inclusief inhuur derden en inkoop diensten ICT waaronder de Servicedesk), opleidingskosten en algemene personeelskosten. De looptijd van de in 2019 afgesloten cao Gemeenten is eind 2020 verlopen. Over de uitkomsten van onderhandelingen over een nieuwe gemeentelijke cao per 1 januari 2021 en de financiële effecten daarvan is in de voorliggende begroting nog geen rekening gehouden. Thans is dus niet duidelijk hoe groot de werkelijke lastenstijging zal uitvallen. De opleidingskosten bedragen conform afspraak 2,307o van de salariskosten. De algemene personeelskosten bestaan uit o.a. de kosten voor woon-werkverkeer, overwerk, wachtdienstvergoedingen, kosten BHV, kosten arbodienst, kosten personeelsvereniging en kosten ondernemingsraad. ^ Salariskosten en inhuur en inkoop diensten ^ Opleidingskosten: 2,30Zo van C 20.337.700 ^ Algemene personeelskosten Totaal personeel • Kapitaallasten

C C C C

20.337.700 467.800 517.500 21.323.000

Voor de kapitaallasten van de investeringen wordt uitgegaan van een structureel bedrag van C 599.800. Daarbij is er van uitgegaan dat de in het verleden gedane investeringen na afloop van de afschrijvingstermijn voor een gelijk bedrag worden geherinvesteerd.

28 I 36

omgevingsdienst

HAAGLANDEN ^

Overige kosten

De overige kosten bestaan uit huisvestingskosten, kosten van ICT, kosten wagenpark en diverse bedrijfskosten (kosten van dienstreizen, accountantskosten, kosten van verzekeringen, werkkleding en schoeisel, abonnementen en kantoorbehoeften, representatie, kosten van onderzoek, kosten van bezwaaren beroep etc.). ^ ^ • •

Huisvestingskosten ICT Vervoerskosten (wagenpark) Diverse bedrijfskosten (verzekeringen, accountantskosten, abonnementen, kosten van onderzoek, kosten van bezwaar- en beroep etc.) Totaal overige kosten •

e e e

760.600 1.127.800 125.400

e e

1.159.200 3.173.000

Additionele projecten

In de begroting 2022 is nog geen rekening gehouden met additionele werken. Nieuwe additionele werken worden via een administratieve wijziging geraamd (en gemeld via Voorjaarsnota, Najaarsnota en Jaarrekening). ^

Onvoorzien

Deze post is opgenomen omdat het goed wordt geacht dat de dienst een klein werkkapitaal heeft om naar eigen inzicht kleine investeringen te doen en niet voor elk bedrag alle deelnemers langs hoeft. Baten

•

Algemene dekkingsmiddelen

In tabel 12 is een overzicht opgenomen van de bijdragen per deelnemer over 2022. De bedragen per deelnemer zijn gebaseerd op de bijdragen 2021 verhoogd met aanvullende bijdrage Inspectieview en met de indexatie op grond van de in de MEV 2021 (september 2020) opgenomen indices voor loon- en prijsstijgingen. ^

Additionele projecten

In de begroting 2022 is nog geen rekening gehouden met additionele werken. Nieuwe additionele werken worden via een administratieve wijziging geraamd (en gemeld via de Voorjaarsnota, Najaarsnota en Jaarrekening). Mutatie reserves

Mutaties reserves

In 2022 en volgende jaren zijn geen stortingen en onttrekkingen voorzien.

29 I 36

omgevingsdienst HAAGLANDEN Tabel 14 Overzicht reserves en voorzieningen Reserves en voorzieningen

Algemene

Voorziening

reserve

werkloosheidsuiteringen

Stand 1-1-2021

1.071.385

272.521

Storting 2021

Onttrekking 2021

54.000

1.071.385

218.521

Stand 1-1-2022 Storting 2022

Onttrekking 2022

54.100

1.071.385

164.421

Stand 1-1-2023 Storting 2023

Onttrekking 2023

32.700

1.071.385

131.721

Stand 1-1-2024 Storting 2024 Onttrekking 2024

Stand 1-1-2025

32.700

1.071.385

99.021

Storting 2025

Onttrekking 2025

32.700

1.071.385

66.321

Stand 1-1-2026

30 I 36

omgevingsdienst HAAGLANDEN 6.2 Overzicht geraamde baten en lasten per taakveld In de gewijzigde BBV is opgenomen dat in de begroting een overzicht moet worden opgenomen van de geraamde baten en lasten per taakveld. In tabel 15 is dit overzicht weergegeven. Voorts zijn in tabel 16 de beleidsindicatoren weergegeven van het taakveld bestuur en ondersteuning. Voor de inwoneraantallen is uitgegaan van de geprognosticeerde aantallen per 1-1-2022 (bron: Gemeentefondsgegevens). Voor het taakveld volksgezondheid en milieu zijn vooralsnog geen beleidsindicatoren opgenomen. Het hanteren van streefcijfers voor activiteiten van de ODH, waarbij er interactie is met partijen uit de samenleving, heeft weinig waarde omdat juist overleg en het trachten van het bereiken van consensus van groter belang kunnen zijn dan een streefgetal voor bijvoorbeeld tijdsbesteding. De ODH kan in het geval van wettelijke normen wanneer sprake is van bijvoorbeeld incomplete aanvragen of te laat verkregen externe adviezen, ‘op tijd’ weigeren. Echter bevoegde gezagen geven aan soms de voorkeur te geven aan een zorgvuldig proces boven het halen van een tijdslimiet. Uit bovenstaande aspecten moge blijken dat naast een kwantitatieve kant ook de kwaliteit van het proces naar de maatschappij aandacht verdient. De aandacht die ook onze opdrachtgevers hiervoor vragen spreekt boekdelen.

Het spreekt voor zich dat het halen van termijnen uitgangspunt blijft. Tabel 15 Overzicht geraamde baten en lasten per taakveld Overzicht van baten en lasten per taakveld

Lasten

2022 Baten

Saldo

2023 Baten

Lasten

Saldo

Lasten

2024 Baten

Saldo

Lasten

2025 Baten

Saldo

0.4 Overhead 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) 0.10 Mutaties reserves Bestuur en ondersteuning

10.017.700 0 10.017.700 10.155.200 0 10.155.200 10.294.700 0 10.294.700 10.436.100 0 10.436.100 46.500 -25.142.300 -25.095.800 47.200 -25.477.600 -25.430.400 47.900 -25.818.100 -25.770.200 48.600 -26.163.000 -26.114.400 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10.064.200 -25.142.300 -15.078.100 10.202.400 -25.477.600 -15.275.200 10.342.600 -25.818.100 -15.475.500 10.484.700 -26.163.000 -15.678.300

7.4

Milieubeheer Volksgezondheid en milieu

15.078.100 15.078.100

Totaal

25.142.300 -25.142.300

0 0

15.078.100 15.275.200 15.078.100 15.275.200

0 0

0 25.477.600 -25.477.600

15.275.200 15.475.500 15.275.200 15.475.500

0 0

0 25.818.100 -25.818.100

15.475.500 15.678.300 15.475.500 15.678.300

0 0

15.678.300 15.678.300

0 26.163.000 -26.163.000

Tabel 16 Beleidsindicatoren bestuur en ondersteuning Naam indicator Eenheid

Begroting 2021 Begroting 2022 Fte/kosten Inwoners/kosten Kosten per eenheid Fte/kosten Inwoners/kostfllKosten per eenheid 4 5 6 7 8 9 FVW 212,64 1.114.700 0,19 221,03 1.134.900 0,19 FVW 188,26 1.114.700 0,17 208,45 1.134.900 0,18 Eigen bron 7.868.400 1.114.700 7,06 7.992.200 1.134.900 7,04 Eigen bron 707.700 19.170.800 3,69 627.600 19.885.400 3,16 Eigen bron 9.527.800 24.503.800 38,88 10.064.200 25.142.300 40,03 Blon

2 Formatie Fte per 1.000 inwoners Bezetting Fte per 1.000 inwoners Apparaatskosten Kosten per inwoner Externe inhuur Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen Overhead % van totale lasten

Onder apparaatskosten wordt verstaan alle noodzakelijke financiële middelen voor het inzetten van personeel (salarissen), organisatie-, huisvestings-, materieel-, automatiseringskosten e.d. voor de uitvoering van de organisatorische taken. Dat zijn dus alle personele en materiële kosten die verbonden zijn aan het functioneren van de organisatie. Onder externe inhuur wordt verstaan het uitvoeren van werkzaamheden in opdracht van een bij de organisatie in dienst zijnde opdrachtgever, door een private organisatie met winstoogmerk, door middel van het tegen betaling inzetten van personele capaciteit en deskundigheid, zonder dat daar een arbeidsovereenkomst tussen organisatie en de daarbij ingezette personen aan ten grondslag ligt. Tot de externe inhuur behoren niet producten of diensten die compleet in de markt zijn gezet, waarbij de opdrachtgever niet op de specifieke inzet kan sturen (zoals o.a. de Servicedesk en de uitwijkvoorziening ICT). Onder overhead wordt verstaan alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. De overhead bestaat dus naast de loonkosten van de zogenaamde PIOFACH-functies uit ICT-kosten, huisvestingskosten, kosten wagenpark, kosten van onderzoek, kosten van bezwaar- en beroep etc., kapitaallasten en personele kosten die niet rechtstreeks zijn toe de delen aan de taakvelden in het primaire proces.

31 Z 36

omgevingsdienst HAAGLANDEN 6.3 BBV-informatie Tabel 17 Vertegenwoordiging bestuur Algemeen Bestuur Artikel 15, lid 2 a

Dagelijks Bestuur

Aantal leden

Stemverdeling

Stemverhouding

Ax B

Delft

Den Haag

0 1

Leidschendam-Voorburg

Midden-Delfland

Pijnacker-Nootdorp

Rijswijk

Wassenaar

Westland

Zoetermeer

Provincie Zuid-Holland

Totaal

130

200

Tabel 18 Bekostiging Bekostiging

Artikel 15, lid 2 b

Begin

Eind

Delft

1.384.814

Den Haag

6.792.175

Leidschendam-Voorburg

956.122

Midden-Delfland

580.280

Pijnacker-Nootdorp

772.920

772.920 704.156

Rijswijk

704.156

Wassenaar

359.478

Westland

3.860.620

Zoetermeer

1.169.381

Provincie Zuid-Holland

8.562.321

Totaal

25.142.267

Tabel 19 Omvang vermogen, financieel resultaat en risico's Omvang

Artikel 15, lid 2 c t/m e

Begin

Eigen vermogen

Eind

1.071.385

Vreemd vermogen

Verwachte omvang financiële resultaat

1.020.000

Risico's

Tabel 20 Netto schuldquote Netto schuldquote

Verloop van de kengetallen Begroting 2023

Begroting 2024

B. Totaal van de netto vlottende schulden

4.190.676

4.492.300

4.680.400

4.716.200

4.752.400

4.789.100

C. Totaal van de overlopende passiva

14.167.686

13.227.000

14.903.000

14.909.200

15.081.600

15.256.300

17.133.441

16.911.000

18.453.300

18.943.500

19.433.100

19.891.200

A. Totaal van de vaste schulden

D. Totaal financiële activa met een rentetypische looptijd van één jaar of langer E. Totaal uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar F. Totaal van alle liquide middelen

Realisatie 2020 Begroting 2021

Begroting 2022

Begroting 2025

7.964

21.800

8.000

G. Totaal van de overlopende activa

1.025.380

429.100

1.025.400

H. Totaal saldo van de baten, exclusief mutaties reserves

25.928.817

23.539.600

25.142.300

25.477.600

25.818.100

26.163.000

0,7K

1,5K

0,4tt

-1,4tt

-2,4K

-3,4K

Netto schuldquote (A+B+C-D-E-F-G^H)

32 I 36

omgevingsdienst HAAGLANDEN Tabel 21 Solvabiliteitsratio Solvabiliteitsratio

Verloop van de kengetallen Begroting 2023

Begroting 2024

A. Eigen vermogen

1.071.385

1.071.400

B. Totaal alle passiva

19.702.268

18.944.200

20.819.200

20.828.500

21.004.400

21.183.100

5,407o

5,707o

5,107o

Realisatie 2020 Begroting 2021

Begroting 2022

Solvabiliteitsratio (A/B)

Realisatie 2020 Begroting 2021

Begroting 2022

Begroting 2025

Tabel 22 Structurele exploitatieruimte Structurele exploitatieruimte

Verloop van de kengetallen Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Totaal lasten programma's

25.928.817

23.539.600

25.142.300

25.477.600

25.818.100

26.163.000

Totaal incidentele lasten programma's

3.280.779

A. Structurele lasten

22.648.038

23.539.600

25.142.300

25.477.600

25.818.100

26.163.000

Totaal baten programma's

25.928.817

23.539.600

25.142.300

25.477.600

25.818.100

26.163.000

Totaal incidentele baten programma's

3.435.527

B. Structurele baten

22.493.290

23.539.600

25.142.300

25.477.600

25.818.100

26.163.000

C. Totaal structurele toevoegingen aan reserves

D. Totaal structurele ontrekkingen aan reserves

25.928.817

23.539.600

25.142.300

25.477.600

25.818.100

26.163.000

-0^

E. Het totaal van de baten exclusief mutaties reserves Structurele exploitatieruimte (B-A^D-Q/E

33 I 36

omgevingsdienst HAAGLANDEN 6.4 Werkvolume in uren en tariefgroepen 2022 Tabel 23 Beschikbare werkvolume 2022 in uren Deelnemers

U ren

Bijdrage

2 022

excl. Databank

Databank

Bijdrage 2022

Delft

13.593

1.380.451

4.363

1.384.814

Den Haag

68.257

6.784.903

7.272

6.792.175

Leidschendam-Voorburg

9.372

952.789

3.333

956.122

Midden-Delfland

5.749

578.765

1.515

580.280

Pijnacker-Nootdorp

7.572

769.587

3.333

772.920

Rijswijk

6.942

701.490

2.666

704.156

Wassenaar

3.543

357.357

2.121

359.478 3.860.620

Westland

38.167

3.855.166

5.454

Zoetermeer

11.501

1.163.927

5.454

1.169.381

Provincie Zuid-Holland

77.711

8.562.321

Totaal

242.407

25.106.756

35.511

25.142.267

Deelnemers

U ren

Bijdrage

2 022

excl. Databank

Aantal uren werkplan T&V

125.534

13.153.399

Databank

Bijdrage 2022

35.511

13.188.910

Aantal uren werkplan T&H

116.873

11.953.357

Totaal

242.407

25.106.756

35.511

25.142.267

Tabel 24 Tariefopbouw 2022 Tariefopbouw 2022

Begroting 2022

Per uur

Loonsom primair Algemene personeelskosten Diverse bedrijfskosten Materiële productiekosten

16.133.700 76.200 61.300 464.600

66,56 0,31 0,25 1,92

64,17 0,30 0,24 1,85

Totaal directe kosten

16.735.800

69,04

66,56

Loonsom ondersteuning incl. technisch beheer ICT Opleidingskosten Algemene personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten ICT Vervoerskosten Diverse bedrijfskosten Onvoorzien

4.126.700 467.800 518.600 599.800 760.600 1.127.800 125.400 597.800 46.500

17,02 1,93 2,14 2,47 3,14 4,65 0,52 2,47 0,19

16,41 1,86 2,06 2,39 3,03 4,49 0,50 2,38 0,18

Totaal overhead

8.371.000

34,53

33,29

Totaal exclusief Databank Flora en Fauna

25.106.800

103,57

99,86

35.500

0,15

0,14

25.142.300

103,72

100,00

Databank Flora en Fauna Totaal

De gemiddelde directe kosten bedragen in 2022 per uur C 69,04 (in 2021 C 67,80) en de overhead C 34,53 per uur (in 2021 C 34,06). De directe kosten worden toegerekend aan de producten op basis van 6 tariefgroepen. De verdeling is weergegeven in tabel 25.

34 / 36

omgevingsdienst HAAGLANDEN Tabel 25 Tariefgroepen 2022

Tariefgroepen

Directe kosten

Overhead

Totaal

Tarief afgerond

49,52

34,53

84,06

84,00

57,48

34,53

92,02

92,00

64,80

34,53

99,33

99,00

71,94

34,53

106,47

106,00

82,74

34,53

117,28

117,00

94,00

34,53

128,53

129,00

35 I 36

omgevingsdienst HAAGLANDEN Begrippen- en afkortingenlijst AB AR AOW AVG BBV BOR BZK Cao SGO DSO EMU FIDO FVW Fte GGD ICT MER MEV NJN ODH Ow PIOFACH RO RVO SMT T&H T&V VJN Vpb VTH Wabo WKO Wm

Algemeen Bestuur Algemene reserve Algemene Ouderdomswet Algemene verordening gegevensbescherming Besluit begroting en verantwoording Besluit Omgevingsrecht Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties Collectieve arbeidsoveenkomst Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties Digitale Stelsel Omgevingswet Economische en Monetaire Unie Financiering Decentrale Overheden Financiële-verhoudingswet Fulltime-equivalent Gemeentelijke of gemeenschappelijke gezondheidsdienst Informatie- en communicatietechnologie Milieueffectrapportage Macro Economische Verkenning Najaarsnota Omgevingsdienst Haaglanden Omgevingswet Personeel, Informatievoorziening, Organisatie, Financiën, Administratieve organisatie, Communicatie en Huisvesting Ruimtelijke Ordening Rijksdienst voor Ondernemend Nederland Sociaal Medisch Team Toezicht & Handhaving Toetsing & Vergunningverlening Voorjaarsnota Vennootschapsbelasting Vergunningverlening, toezicht en handhaving Wet algemene bepalingen omgevingsrecht Warmte- en koudeopslag Wet milieubeheer

36 Z 36

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Westland&id=8c8cf121-8f4e-4706-aefa-6c0d0584e687