9) Voorstel - besluit en amendement tot vaststelling van de 1e Voortgangsrapportage 2023 GETEKEND

aly pnt J

RAADSVOORSTEL

ONDERWERP

1e Voortgangsrapportage 2023.

AANLEIDING

Als onderdeel van de Planning & Control-cyclus wordt de 1e Voortgangsrapportage van dienstjaar 2023 aan uw raad ter

vaststelling voorgelegd. De 1e Voortgangsrapportage bevat eenbijstelling van de begroting van het lopende jaar 2023.

DOELSTELLING

De doelstelling van de 1e Voortgangsrapportage 2023 is om de gemeenteraadop basis van de actuele stand van zaken voor het dienstjaar 2023 tussentijds te informeren over de voortgang van de opgaven en productendie in de programma’sstaan.

ARGUMENTATIE

1. Door tussentijdse informatievoorziening over de voortgang van de opgavenen producten, ten opzichte van de begroting 2023, wordt de gemeenteraad in staat gesteld om bij te sturen en de begroting 2023 .tussentijds bij te stellen. Dit documentbevat de 1e Voortgangsrapportage 2023.In voorgaandejaren werdin de 1e Actualisatie gerapporteerd over afwijkingen op de begroting. Met ingang van de P&C-cyclus 2023 rapporteren wij echter ook op de voortgang van de in de programmabegroting genoemdedoelstellingen. De financiéle mutaties die wij hebben opgenomenbetreffen alleen mutaties als gevolg van exogeen onontkoombareontwikkelingen enfinancieel technische mutaties vanuit het Financieel meerjarenperspectief (FMP) en bevatten geen nieuw beleid. Naast de exogeen onontkoombare mutatiesis ‘de lucht uit de begroting’ gehaald. Dat betekent dat budgetten, die een aantal jaren niet volledig werden gebruikt, worden afgeraamd. Definanciéle mutaties voor 2023 als gevolg van deze zogenoemde stofkam-operatie zijn inclusief structurele doorwerking in deze 1e Voortgangsrapportage verwerkt. Het verwijderen van de lucht uit de begroting heeft geen gevolgen voorhetuit te voerenbeleid enis in feite een financieel-technische mutatie.

Voortgang Dit is de 1e Voortgangsrapportage op de eerste begroting van ons college. Hierin beschrijven we de voortgang op onze ambities, hoe we aan de slag gaan om deze(alsnog) voorelkaar te krijgen en wat de eventueel hiermee samenhangende financiéle bijstellingenzijn.

Uit deze 1e Voortgangsrapportageblijkt dat de realisatie van de meeste doelstellingen plaats vinden binnen de afgesproken kaders, het vastgestelde budget en de vastgestelde planning.

WESTLAND

Er zijn echter diverse doelstellingen die niet binnen de vastgestelde kaders, het vastgestelde budget of de vastgestelde planning gerealiseerd kunnen worden. Hiervoor is aangegeven hoe hierop wordt bijgestuurd. Nadelenin het sociaal domein en exogeen onontkoombarekostenstijgingen zijn de voornaamste redenen voor ophoging van diverse budgetten.

Bijstelling begroting In deze 1° Voortgangsrapportage vindt een eerste integrale bijstelling van € 4,975 miljoen nadelig plaats van de begroting 2023. Deze 1e Voortgangsrapportage bevat de volgende financiéle mutaties met effect op het resultaat: A.

Financieel technische mutaties vanuit het Financieel Meerjaren Perspectief (FMP);

B.

Exogeen onontkoombare ontwikkelingen;

C.

Financieel technische mutaties vanuit de stofkam-operatie die tot doel had om de luchtuit de begroting te halen.

,

Deze mutaties meteffect op het resultaat zijn hieronder per onderdeel samengevatvoor 2023. De structurele doorwerking staat verderopin dit raadsvoorstel in het onderdeel Financién.

Mutaties FMP

2.906 V

Exogeen onontkoombaar 1°Voortgangsrapportage

9.868 N

Stofkam-operatie

1.987 V

De 1e Voortgangsrapportage sluit met een nadelig saldo van € 4,975 miljoen. 2. Voor tussentijdse saldi is dit de gebruikelijke gedragslijn. , Het nadelig saldo van de 1e Voortgangsrapportage wordt gesaldeerd methet (voordelig) saldo van de begroting 2023 per medio maart van € 0,632 miljoen. Dit leidt voor 2023 tot een verwacht nadelig rekeningresultaat van € 4,343 miljoen.

Saldo begrotingmedio mart2023 ao

2

So SS

ee

=

=

Saldo 1e Voortgangsrapportage

Gewijzigd (nadelig) saldo/verwacht rekeningresultaat

___832v

Sates

=

4.975 N

4.343 N

3. De doorwerking van de structurele mutaties is van invloed op de Begroting 2024. In de 1°Voortgangsrapportage wordt per programma geduid welke mutaties een structurele doorwerking hebben naar de jaarschijven 2024-2026.

RISICO’S EN KANTTEKENINGEN

Risico’s 1. Er bestaat onzekerheid over inkomsten gemeentefonds. De meicirculaire over de uitkering Gemeentefondsis nog niet ontvangen.

FINANCIEN Uitgangspunt - saldo begroting met meerjarenramingen De primaire begroting 2023-2026 is in november 2022 vastgesteld met een nul saldo voor 2023, 2024 en 2026. Voor 2025 waser een positief saldo geraamd van € 2,202 miljoen. In 2026 is er eenstelpost ter hoogte van € 15.595.000 opgenomen voorhet tekort — in gemeenteland ook welhet ravijn genoemd — dat veroorzaakt wordt door terugvallende inkomsten vanuit het Rijk. De kabinetsplannen reiken tot en met 2025. In 2026, vallen die baten sterk terug omdathet kabinet aangaf niet ‘over het eigen graf heen te willen regeren’. De problematiek van het ravijnjaar 2026treft alle gemeenten enis in de decembercirculaire 2022 maar voor een deel opgelost. De provincie Zuid-Holland heeft in zijn rol van toezichthouder aangegevendat stelposten niet gebruikt mogen worden om de begroting structureel sluitend te maken en heeft deze taakstelling gecorrigeerd op het saldo van 2026. Na het vaststellen van de primaire begroting 2023zijn er drie raadsbesluiten genomen die consequenties hebben op het saldo van de begroting met meerjarenramingen. Zowelde correctie van de provincie als de raadsbesluiten leiden tot nieuwe saldi voor de begroting met meerjarenramingen. Deze zijn in onderstaande tabel weergegeven:

Saldo begroting met meerjarenramingen medio maart 2023

Saldo primaire begroting 2023-2026

ON

ON

2.202 V

ON

Correctie nog te vullen taakstelling

ON

ON

oN|

ON

2202v|

15.595 N

—15.595N_

Raadsbestluit tarieven lokale heffingen

818 V

818 V

818 V

818 V

Raadsbesluit aankoop hotel

188N

ON

ON

ON

2V

29N]

A

Raadsbesluiten Huis vd Buurt-centrumplan Honselersdijk =

—s

=

<=

Totaal effect genomen raacisbesluiten

=

|~—

oa

ON |

-

28N

bine

Gecorrigeerd saldoprimaire begroting 2023-202 =

Mutaties met effect op het resultaat Deze Voortgangsrapportage bevat financiéle mutaties met en zondereffect op hetresultaat: De mutaties met effect op het resultaat zijn hieronder samengevatin onderdelen A tot en met C. A: Financieel Meerjaren Perspectief (FMP) Het FMP is een technische doorrekening van de begroting bestaand beleid. In hoofdlijnen zijn in dit FMP voor 2023-2026 de volgende zaken verwerkt / geactualiseerd:

Mutaties FMP 1e Voortgangsrapportage 2023

=WESTLAND

Structurele effect ProRap 2022

966 V

1.087 V

1.087 V

1.087 V

Algemeneuitkering (september- en decembercirculaire)

165 V

58V

18V

§.271 V

1.777V

994V

696 V

398 V

2N

16N

16N

16N

Algemeneuitkering (aantallen in maatstaven)

Reserves

TotaalmutatiesFMP

—2906v]} =-2423v|

—4.785V| 6.740

Deze mutaties zijn toegelicht in hoofdstuk 1.2 financiéle hoofdlijnen. B: Exogeen onontkoombaar In de Voortgangsrapportage verwerkenwij alleen exogeen onontkoombare mutaties en geen nieuw beleid. Exogeen onontkoombare mutaties zijn mutaties die vanuit wettelijke verplichtingen, externe omstandigheden, open-einde regelingen et cetera, niet of in zeer beperkte mate op korte termijn be[nvloedbaarzijn. Voor 2023 leiden de exogeen onontkoombare mutaties tot een nadeel van afgerond € 9.868.000. Doorverderestijging van de kosten voor de Jeugdzorglooptdit nadeel in 2024 op naar € 13.199.000 waarvan € 13.099.000 structureel. Recent heeft het Rijk de verwachtingen om tot een Hervormingsagenda voor de Jeugdhulp wederom 2 jaar "vooruitgeschoven"in combinatie met voor 2 jaar beperkte financiéle compensatie van de gemeentelijkeuitgaven. Deze maatregelen zijn uitgewerkt in de Kaderbrief ten behoeve van de begroting 2024. Vooralsnog hebben wij de uitgaven in beeld gebracht zonder dat daar bijsturing op heeft plaatsgevonden. In hoofdstuk 1.2 Financiéle hoofdlijnenzijn op bladzijde 10 de exogeen onontkoombare mutaties vanaf € 50.000 voor 2023 weergegeven inclusief de structurele doorwerking naar 2024 tot en met 2027. Deze mutaties wordenin hoofdstuk 2 per opgave/product toegelicht.

C: Mutaties stofkam-operatie Om hetravijn vanaf 2026 weg te werken en zo mogelijk ruimte te vinden voor nieuw beleid hebben weverschillende acties in gang gezetin de aanloop naar deze Voortgangsrapportage en Kaderbrief. Een daarvan is de zogenoemdestofkamoperatie: het zo veel mogelijk verwijderen van lucht uit de begroting. De uitputting van de budgetten 2021 en 2022 hebben wij afgezet tegen het budget dat vanaf 2023 structureel in de begroting is opgenomen. Daaruit bleek dat er ruimte zat in verschillende budgetten. Deze ‘lucht’ wordt in deze 1e Voortgangsrapportagestructureel afgeraamd. Hetbetreft hier financieel technischebijstellingen waarbij er geen sprake is van een beleidswijziging voor een totaalbedrag van € 1.987.000. Zie voor meerinformatie hoofdstuk 1.2 Financiéle hoofdlijnen (bladzijde 11). Aanvullend hierop zijn in de Kaderbrief enkele stofkam-mutaties verwerkt die pas effect hebben vanaf 2024 of verder. Mutaties zonder effect op het resultaat D: Indexeringen gedekt vanuit de stelpost prijsstijgingen Verschillende budgetten worden in 2023 geindexeerd voor een totaalbedrag van € 4.775.000. Deze budgettair neutrale mutaties die gedekt worden vanuit de stelpost prijsinflatie worden verder niet toegelicht.

E: Mutaties gedekt vanuit reserves Diverse mutaties zoals genoemdin de 1e Voortgangsrapportage leiden ook tot een mutatie in de reserves.In totaal wordt in deze 1e Voortgangsrapportage per saldocirca € 4.156.769 miljoen extra uit de reserves onttrokken. De extra onttrekkingis een nadeelvoor de reserves, maar een voordeel in de exploitatie. De mutaties die gedekt worden door een reserve worden in hoofdstuk 2 per opgave/producttoegelicht. F: Mutaties waarbij budget van het ene naar het andere programma/opgave/product wordt verplaatst

=WESTLAND

Het betreft hier budgetverschuivingen. Deze wordenniet toegelicht maar zijn wel verwerkt in de begrotingswijziging en de programmatabellen (kolom budgettair neutraal). Resultaat 1e Voortgangsrapportage en verwachtrekeningresultaat 2023 In onderstaande tabel is het resultaat van de 1e Voortgangsrapportage 2023 weergegeveninclusief het effect op het verwacnhtrekeningresultaat 2023 en de structurele doorwerking naar 2024 tot en met 2026.

Mutaties FMP

2.906 V

2.123 V

1.785 V

6.740 V

Exogeen onontkoombaar1°Voortgangsrapportage

9.868 N

13.199 N

13.099 N

13.099 N

Stofkam-operatie

1.987 V

1.987 V

1.987 V

1.987 V

Resultaat 1e Voortgangsrapportage

4.975 N

9.089 N

9.327 N

Gewijzigd (nadelig) saldo / verwacht rekeningresultaat

4.343 N

8.300 N

_

4372N

19.176 N

Het verwachte rekeningresultaat voor 2023 bedraagt € 4,343 min. nadelig Kaderbrief, begroting 2024 en 2e Voortgangsrapportage 2023 Het wordt uit deze cijfers duidelijk dat er zonder ombuigingen geen sluitende begroting 2024 aan u kan worden aangeboden. Voorstellen voor nieuw beleid, waar ombuigingen ook onder vallen, horen echter niet thuis in een tussentijdse voortgangsrapportage. Tegelijk met deze voortgangsrapportage wordtin de raad een kaderbrief behandeld waarin oplossingsrichtingen worden gegeven voor de nadelige saldi voor 2024 en verder. Deze worden uitgewerkt in de begroting 2024. Deze 1° Voortgangsrapportage heeft een peildatum van 1 maart. Dit is vrij vroeg in het jaar. Op basis van ervaring uit voorgaandejaren verwachten wij dat het nadelig saldo voor 2023 in de 2° Voortgangsrapportage 2023 zal afnemen.

communicatieparagraaf

Er wordt geen persbericht verstuurd over de 1° Voortgangsrapportage.

extern overleg

Niet van toepassing.

vervolatraject

Op 28juni vindt de behandeling plaats in de verzamelcommissie Bestuur en Economie. Op juli is de besluitvorming in de raad. Burgemeester en wethouders van Westland,

WESTLAND

RAADSBESLUIT De raad van de gemeente Westland; gelezen het voorstel van burgemeester en wethoudersvan 6 juni 2023, met de volgendebijlage(n):

e 1° Voortgangsrapportage 2023 (23-0111404) gelet op het bepaaldein artikel 192 van de gemeentewet; gehoord het advies van de verzamelcommissie Bestuur en Economie van 28 juni 2023 en gehoord de beraadslagingen van onderhavige vergadering;

besluit: 1a. De pagina’s 1 tot en met 13 van de 1e Voortgangsrapportage 2023 met een nadelig saldo van € 4,975 min. vastte stellen en de pagina’s 14 tot en met 116 voor kennisgeving aan te nemen; 1b. De in de 1e Voortgangsrapportage 2023 opgenomen reservemutaties, per saldo € 4,157 mln. (voordelig), vast te stellen;

1c. De hieruit voorvloeiende begrotingswijziging met nummer 23021 vastte stellen; 2. Het nadelig saldo onderte brengenin het voorlopig rekeningresultaat 2023; Aldus besloten doorde raadin zijn openbare vergadering van juli 2023,

Begrotingswijziging

nr. 23021

Mutatie programma’s:

-

|dienstjaar 2023

Lasten

Baten

(2ie

aa

SNOMED

AMEN —

01 Ruimtelijke ordening

-319.304

65.000}

dem “st c\ak

02 Volkshuisvesting

3.364.975

695.500

.

03 Gebiedsontwikkeling

35.360.840 36.657.719

clee\

LENOGY

04 Mobiliteit en economie

2.249.854

91.154)

CA

raaastoes\ ui)

05 Zorg, welzijn en cultuur

21.206.288

12.228.341

06 Openbareorde enveiligheid

1.676.740

858.212

07 Sport, onderwijs en recreatie

1.592.227

123.998

08 Openbare ruimte

3.708.902 -12.893.413

09 Politiek en bestuur

amder om

vo

gf <

Sas (

2 JY

-34.957

10 Financién en alg. dekkingsmiddelen

“|

-5.464.357 22.526.383

11 Organisatie en overhead

6.143.718

- Saldo baten en lasten

4.975.263

Totaal programma’s

64.509.663

60.352.894)

RAAD

5.729.627

9.886.396

0 5 JULI 2023

70.239.290

70.239.290)

Mutaties reserves: 12 Reserves

Totaal

:

G EMEENTE WES

TLAND

WESTLAND

de griffier

de voorzitter

P. van Oosten

B.R. Arends

@ o WESTLANDVERSTANDIG

: Sk ,

Amendement Voortgangsrapportage

GL

\

Ral WD FVY

4 3 1

CUs€O 1

—

9

Be

De Raad van de Gemeente Westlandin vergadering bijeen op juli 2023;

Overwegende:

-

De 1e Voortgangsrapportage 2023 veel meer bevat dan alleen een actualisatie van de -kort gezegd- begroting 2023;

-

Enkel vastgesteld door de Raad dienen te worden de eerste 13 pagina’s van de voorliggende 1e Voortgangsrapportage;

-

Van de overigepagina’s 14 t/m 116 neemt de Raad kennis;

Amendeert het te nemenbesluit als volgt:

In plaats van de 1° Voortgangsrapportage 2023 met een nadelig saldo van € 4,975

miljoen vastte stellen, de navolgendetekst: “1a.

De pagina’s 1 tot en met 13 van de 1¢ Voortgangsrapportage 2023 met een nadelig saldo van € 4,975 miljoen vast te stellen en de pagina’s 14 tot en met

116 voor kennisgeving aan te nemen.”

f

i

oe

Narnens CDAWestland

Cor van’der Mar 3

Les se.

ge

a

7

RAAD

05 JUL! 993 GEMEENTE WESTLAND