8. Voorstel en besluit tot vaststelling van de 1e afwijkingenrapportage 2024 GETEKEND

GEMEENTE

RAADSVOORSTEL

ONDERWERP 1e Afwijkingenrapportage 2024 BESLISPUNTEN 1a. De 1° Afwijkingenrapportage met een voordelig saldo van € 1,316 miljoen vast te stellen; 1b. De in de 1° afwijkingenrapportage opgenomen reservemutaties, per saldo € 4,749 miljoen

(voordelig) vast te stellen; 1c. De hieruit voortvloeiende begrotingswijzigingen met nummer 24021 vast te stellen. 2. Het voordelig resultaat van de 1° Afwijkingenrapportage onder te brengen in het voorlopige rekeningresultaat 2024. ARGUMENTEN, RISICO’S EN KANTTEKENINGEN Argumenten: 1.

Door tussentijdse informatievoorziening over de financiéle afwijkingen ten opzichte van de begroting 2024 wordt de gemeenteraad in staat gesteld om bij te sturen. Door middel

2.

van de 1° Afwijkingenrapportage vindt in overeenstemming met de aan de gemeenteraad aangeboden P&C kalender een tussentijdse bijstelling plaats van begrotingsjaar 2024. Voor tussentijdse saldi is dit de gebruikelijke gedragslijn.

Risico’s/kanttekeningen: 1.

De uitkomsten van de meicirculaire over de uitkering van het gemeentefonds worden in de tweede voortgangsrapportage verwerkt.

AANLEIDING Conform de Financiéle verordening Gemeente Westland informeert het college de raad door middel van tussentijdse rapportages over de realisatie van de begroting. ‘DOELSTELLING De doelstelling van de 1° Afwijkingenrapportage 2024 is om de gemeenteraad tussentijds te informeren over de afwijkingen per programma op basis van de actuele stand van zaken voor het

dienstjaar 2024. ARGUMENTATIE 1.

Door tussentijdse informatievoorziening over de financiéle afwijkingen ten opzichte van de begroting 2024 wordt de gemeenteraad in staat gesteld om bij te sturen. Door middel van de 1° Afwijkingenrapportage vindt in overeenstemming met de aan de gemeenteraad

aangeboden P&C kalender een tussentijdse bijstelling plaats van begrotingsjaar 2024. Voor u ligt de 1° Afwijkingenrapportage over 2024. In deze rapportage worden de incidentele en structurele financiéle afwijkingen gemeld en de financieel technische mutaties vanuit de algemene uitkering en de 2° voortgangsrapportage 2023. De indexeringen zijn budgettair neutraal verwerkt ten laste van de stelpost inflatiecorrectie. De begrote kapitaallasten voor 2024 zijn 24-0095051

gecorrigeerd op basis van de afgesloten investeringen per 31 december 2023. Tot slot geeft de rapportage inzicht in de verwachte voortgang van de 2%-operatie.

Om een hogere actualiteitswaarde (informatie is bijgewerkt tot 1 juni) mogelijk te maken worden afwijkende aanlevertermijnen gehanteerd, waardoor besprekingen in diverse commissies niet mogelijk zijn. Deze werkwijze is begin dit jaar besproken met de auditcommissie en zal ook met

de auditcommissie worden geévalueerd.

In het najaar wordt een 2° Afwijkingenrapportage opgewerkt voor het college en de raad. De

peildatum is 1 september voor de 2° afwijkingenrapportage en ook hiervoor geldt het verkorte bestuurlijke traject. De beoogde bestuurlijke planning is als volgt: - 2 oktober aanbieding aan de raad - 16 oktober behandeling door de raad 2.

Voor tussentijdse saldi is dit d@ gebruikelijke gedragslijn.

Het is gebruikelijk dat de saldi van de 1° Afwijkingenrapportage worden ondergebracht in het

voorlopige rekeningsaldo van het betreffende begrotingsjaar. Hierdoor ontstaat het volgend verwacht rekeningresultaat 2024: Saldo begroting na wijziging 1° Afwijkingenrapportage

€ 0,065 miljoen (voordelig) € 1,316 miljoen (voordelig)

Verwacht resultaat 2024

€ 1,381 miljoen (voordelig)

RISICO’S EN KANTTEKENINGEN

1.

De uitkomsten van de meicirculaire over de uitkering van het gemeentefonds worden in de tweede voortgangsrapportage verwerkt.

De meicirculaire over de uitkering van het Gemeentefonds is recentelijk ontvangen. De uitkom-

sten worden verwerkt in de tweede voortgangsrapportage en een separate raadsinformatiebrief.

FINANCIEN

De 1° Afwijkingenrapportage 2024 sluit met een voordeel van circa € 1,316 miljoen. Dit saldo is

opgebouwd uit mutaties in Kadernota 2024 (€ 2,712 miljoen voordelig), kapitaallasten (€ 0,100

miljoen voordelig) en overige afwijkingen € 1,496 miljoen (nadelig).

Dit voordeel wordt nu gecorrigeerd met het saldo van de begroting 2024 (afgerond € 0,065 miljoen voordelig). Hierdoor ontstaat het volgend verwacht rekeningresultaat 2024: Saldo begroting incl. wijzigingen

€ 0,065 miljoen (voordelig)

Mutaties opgenomen in Kadernota

€ 2,712 miljoen (voordelig)

Kapitaallasten Overige afwijkingen

€ 0,100 miljoen (voordelig) € 1.496 miljoen (nadelig)

Voorlopig verwacht resultaat 2024

€ 1,381 miljoen (voordelig)

COMMUNICATIEPARAGRAAF Niet van toepassing.

EXTERN OVERLEG Niet van toepassing. VERVOLGTRAJECT Niet van toepassing. Burgemeester en wethouders van Westland, de secretaris,

S

Alo punt

GEMEENTE

RAADSBESLUIT De raad van de gemeente Westland; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 18 juni 2024,

mmer 24-0093507, met

de volgende bijlage(n): e

61° Afwijkingenrapportage 2024 (24-0096486)

gelet op het bepaalde in artikel 192 van Gemeentewet;

besluit: 1a. De 1° Afwijkingenrapportage met een voordeljg 1b. De in de 1° Afwijkingenrapportage opgenomé€n

saldo van € 1,316 miljoen vast te stellen;

reservemutaties, per saldo € 4,749 miljoen

(voordelig) vast te stellen; ic. De hieruit voortvloeiende begrotingswijzigingen met nummer 24021 vast te stellen; 2. Het voordelig resultaat van de 1° AfwijkKingenrapportage onder te brengen in het voorlopige rekeningresultaat 2024; Begrotingswijziging Mutatie programma's: 01 Ruimtelijke ordening

ye

nr. 24021

dienstar 2024

a

AAasten |

Baten

“Benandera

Cerrn

538.896

4.168

.

<

02 Volkshuisvesting

448.249

124.000

03 Gebiedsontwikkeling

820.992

04 Mobiliteit en economie

574,633

2.322.187

Sesire Gen

05 Zorg, welzijn en cultuur

17.451.258

9.219.406

07 Sport, onderwijs en recreati

4.168 1.040.595 234 1.886. 1.688.255

bargadecCQGars =a eecbenloer (ec

08 Openbareruimte

2.496.551

-94.000

09 Politiek en bestuur

537.895

06 Openbare orde en veiligheid

10 Financién en alg. dekkjhgsmiddelen

11 Organisatie en overhéad

-4.342.253

asgene PUN

Ade

Can

LS acoc

naar Ac

Ss scorewior

Cry

4.616.767

252.303

(Bo0ack

- Saldo baten en laste’

1.316.457

Totaal programma's

22.823.731

18.074.594

195.738

4.944.875

\&

seotemoce>

Mutaties reserves

12 Reserves

Totaal

/

TNC

23.019.469 23.019.469

IBABS 009

Aldus begloten door de raad in zijn openbare vergadering van 3 juli 2024, de griffjer,

de voorzitter,

P. yan Oosten

B.R. Arends

24-0095718