2.06) Schrijven college d.d. 05-10-23 inzake TMPG 2023

Ae PY a) Postadres: Postbus 150

2670 AD Naaldwijk Bezoekadres: Laan van de Glazen Stad 1

2672 TA Naaldwijk T 14 0174 F (0174) 673 600

Aan de raad van de gemeente Westland

E info@gemeentewestland.nl |

UW BRIEF

UW KENMERK

www.gemeentewestland.nl

ZAAK-/PROJECTNR.

DOCUMENTNR. 23-0200138

BIJLAGE(N) 1

CONTACTPERSOON

CLUSTER

TELEFOONNUMMER

DATUM VERZONDEN

M. Vollebregt

Ruimte

ONDERWERP

~ 5 OKT. 2023

Raadsinformatiebrief TMPG 2023

Geachte raad, In de financiéle verordening gemeente Westland staat dat het college twee keer per jaar een actualisatie van de lopende actieve grondexploitaties aanbiedt aan de gemeenteraad. Eén keer met het Meerjarenperspectief Gebiedsontwikkeling (MPG) en één keer via de Tussentijdse rapportage Meerjarenperspectief Gebiedsontwikkeling (TMPG) Het MPG maken we tegen het einde van het lopende boekjaar en leggen we in februari van het volgende jaar en voorafgaand aan de begroting ter goedkeuring aan u voor. De financiéle effecten daarvan verwerken we in de begroting. Dit is een wettelijke verplichting zoals opgenomen in het BBV (Besluit Begroting en Verantwoording). Het TMPG bieden we halverwege het jaar ter informatie aan de gemeenteraad aan. De rapportage geeft een doorkijk naar het komende MPG en de te verwachten effecten op de aanstaande gemeentelijke begroting. Dit is geen wettelijke verplichting maar komt voort uit de gemeentelijke financiéle verordening. Het TMPG leidt niet tot aanpassing in de gemeentelijke begroting. In het najaar stelt het college de parameters voor het MPG vast. Dit zijn parameters voor opbrengsten- en kostenstijging, rente en disconteringsvoet (rentepercentage voor het berekenen van eindwaarde naar netto-contante-waarde). Bij deze brief bieden wij u het TMPG 2023 ter informatie aan.

Aantal en looptijd grondexploitaties Op dit moment telt de gemeente Westland vier grondexploitaties, inclusief twee grondbanken. Wanneer de gemeente voor eigen rekening en risico een project uitvoert spreekt men van een

ALG BCR 007

inrichting van openbare ruimte. Van een grondbank is sprake als de gemeente gronden aankoopt en na enige transformatie (bijvoorbeeld sloop en bouwrijp maken) de grond daarna fiscaal verkoopt aan een derde. Deze

8€L00Z0-EZ

grondexploitatie. Denk hierbij aan bouwrijp maken van de grond, aanleg van nutsvoorzieningen en

PAGINA 2

derde voert daarna de resterende werkzaamheden uit om de bouwkavels in de markt te zetten. Veelal heeft de gemeente hiervoor een samenwerkingsovereenkomst met een derde partij. Financiéle samenvatting Het TMPG 2023 is een tussentijdse rapportage om te kijken of de grondexploitaties nog volgens

planning verlopen. De resultaten worden geactualiseerd in het MPG 2024 (op te stellen eind

2023) en daarna verwerkt in de jaarrekening 2023. Het TMPG is informerend en heeft geen begrotingswijziging tot gevolg.

Onderstaande de twee financiéle conclusies van het TMPG 2023. Deze zijn verder uitgelegd in deze rapportage. e

De netto contante waarde van de nadelige grondexploitaties verslechterd naar verwachting met circa € 100.000, - ten opzichte van het MPG 2023 (door herontwikkeling gemeentekantoor Monster).

e

De totale voorziening voor negatieve grondexploitaties bedraagt naar verwachting € 1,7 miljoen. Dit is het totale tekort van de (negatieve) grondexploitaties.

e

De netto contante waarde van de positieve grondexploitatie bedraagt circa € 250.000, -.

(Hoogeland).

Een grondexploitatie is een meerjarige projectbegroting waarin de factor tijd een belangrijke rol speelt. De factor tijd beinvioedt de ontwikkeling van verwachte kosten, opbrengsten en daarmee

het financiéle resultaat van het project. In de grondexploitaties wordt daarom rekening gehouden met indexering van zowel kosten als opbrengsten.

Voor de jaarlijkse actualisatie van de grondexploitaties bekijken we de gehanteerde indexeringen opnieuw en passen deze zo nodig aan gewijzigde omstandigheden. Bij de prognoses van kosten- en opbrengstenstijgingen. in de gemeentelijke grondexploitaties is het

voorzichtigheidsbeginsel uitgangspunt. In de grondexploitaties vertaalt zich dat naar: opbrengstenstijgingen niet te hoog ramen en kostenstijgingen niet te laag. Vanuit het

eerdergenoemde "voorzichtigheidsbeginsel” is hier alvast rekening mee gehouden in de

grondexploitaties. Voor de verdere jaren houden we een jaarlijkse reguliere prijsstijging van 4% aan.

Hoogachtend,

(\

burgemeester en wethouders van Westland, de secretaris,

[

M. Wee

de butgemeester,

|

B.R. Arends

23-0200138